08信用風(fēng)險(xiǎn)與授信管理-高應(yīng)大金融系

1、第八章 信用風(fēng)險(xiǎn)與授信管理 FIGURE 1 Sources of External Funds for Nonfinancial Businesses: A Comparison of the United States with Germany, Japan, and CanadaSource: Andreas Hackethal and Reinhard H. Schmidt, “Financing Patterns: Measurement Concepts and Empirical Results, Johann Wolfgang Goethe-Universitat Workin

2、g Paper No. 125, January 2004. The data are from 19702000 and are gross flows as percentage of the total, not including trade and other credit data, which are not available.銀行在做什麼(What is a Bank, and What do Banks do)經(jīng)紀(jì)商(Broker)服務(wù)經(jīng)紀(jì)商的角色根本上是為了要解決交易本錢問題，金融機(jī)構(gòu)提供仲介服務(wù)，降低交易本錢，並賺取傭金。 交易商(Dealer)服務(wù)為了克服市場(chǎng)不完全所

3、造成的本錢，尤其是訊息不對(duì)稱Asymmetric Information所造成的資訊本錢，金融機(jī)構(gòu)透過買進(jìn)資金、賣出資金的過程，提供降低資訊本錢的服務(wù)，並賺取資本利得Capital Gain。 支付系統(tǒng)服務(wù)(Payment Services) 銀行的活期帳戶為貨幣M1的重要成份提供便利於客戶資金移轉(zhuǎn)的網(wǎng)絡(luò)及相關(guān)設(shè)施。 由銀行 、中央銀行、 政府組成一個(gè)既平安(safety )、 又有效率的支付系統(tǒng)。 可降低交易本錢。尤其是大額交易、長(zhǎng)距離交易。 請(qǐng)問郵局算不算是銀行？ 信用風(fēng)險(xiǎn)-訊息不對(duì)稱在授信上所扮演的角色授信最大問題-信用風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)自於訊息不對(duì)稱。授信的收益-風(fēng)險(xiǎn)貼水，來(lái)自於對(duì)訊息不對(duì)稱的克

4、服。訊息不對(duì)稱(Asymmetric information)包括： 相反選擇 (adverse selection)道德危險(xiǎn) (Moral hazard)資產(chǎn)移轉(zhuǎn)(Asset Transformation) (或Quality transformation質(zhì)量移轉(zhuǎn)Maturity transformation 期限移轉(zhuǎn)Borrowing short, lending long，提供流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。Denomination transformation 面額移轉(zhuǎn))Small Denomination Transfer to Large Denomination ，提供風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偡?wù) 資訊生產(chǎn)

5、服務(wù)(Information Production Service) 事前的徵信、篩選(Screening ) ， 事後的追蹤、監(jiān)督(monitoring)，將資金分配給生產(chǎn)力較高、風(fēng)險(xiǎn)較低的廠商手中。 提供信用風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。如何因應(yīng)信用風(fēng)險(xiǎn)迴避：當(dāng)授信案件或交易損失發(fā)生機(jī)率高，且損失嚴(yán)重性大時(shí)，則可採(cǎi)用迴避之對(duì)策。移轉(zhuǎn)：當(dāng)授信案件或交易損失發(fā)生機(jī)率低，但損失嚴(yán)重性大時(shí)，可採(cǎi)用移轉(zhuǎn)對(duì)策，將風(fēng)險(xiǎn)局部或全部移轉(zhuǎn)(或抵減)，如徵提擔(dān)保品或運(yùn)用信用衍生性商品?？刂疲寒?dāng)授信案件或交易損失發(fā)生機(jī)率高，但損失嚴(yán)重性小時(shí)，可採(cǎi)用控制之對(duì)策，如約定財(cái)務(wù)承諾。承擔(dān)：當(dāng)授信案件或交易損失發(fā)生機(jī)率低，但損失嚴(yán)重性小時(shí)

6、，可由銀行自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。Table 1 Balance Sheet(資產(chǎn)負(fù)債表) of All Commercial Banks (items as a percentage of the total, December 2021)授信組織架構(gòu)決策系統(tǒng)業(yè)務(wù)推展系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)稽核系統(tǒng)董事會(huì)授信審議委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)授信審核處總稽核處債權(quán)管理處總經(jīng)理副總經(jīng)理企業(yè)金融業(yè)務(wù)處消費(fèi)金融業(yè)務(wù)處商品企劃商品行銷徵信調(diào)查資本計(jì)提信用風(fēng)險(xiǎn)分析研究高階管理階層曾接陳執(zhí)行總裁風(fēng)險(xiǎn)管理處貸款審核事後覆審不良債權(quán)之催收及管理國(guó)內(nèi)分行國(guó)外分行【圖8.1】銀行的授信組織圖授信政策的內(nèi)容授權(quán)範(fàn)圍之訂定(Loan auth

7、ority) ： 規(guī)定各單位、各職級(jí)的授信人員的授信金額限制，以及授信批準(zhǔn)之標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序，授權(quán)對(duì)象盡量防止單一授權(quán)，每一筆貸款應(yīng)至少通過兩人以上授信人員的審核。放款組合之形成(loan portfolio)： 各種放款的最低與最高比重，投機(jī)性放款或第二順位放款應(yīng)盡量防止。價(jià)格之訂定(pricing policies)： 利率、費(fèi)率以及非價(jià)格nonpricing(契約條款)的制定根本上須具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性。授信政策的內(nèi)容表外操作的規(guī)範(fàn)(off-balance sheet exposure limits )： 例如貸款協(xié)議 (loan commitment)、信用狀 (letters of credi

8、t)、貸款證券化 (securitized loans)，以及各種交換、期貨、選擇權(quán)交易等均須制定規(guī)範(fàn)措施。授信覆審系統(tǒng)的建立(loan review process) ： 針對(duì)目前的授信作業(yè)進(jìn)行再評(píng)估，以及貸款組合品質(zhì)之覆審機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)隸屬董事會(huì)依董事會(huì)核定之政策，針對(duì)業(yè)務(wù)上之各種風(fēng)險(xiǎn)定風(fēng)險(xiǎn)政策、策略、規(guī)範(fàn)、程序與指導(dǎo)方針，就各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)加以監(jiān)督與控管。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)具備獨(dú)性風(fēng)險(xiǎn)管理處依據(jù)董事會(huì)之授信政策與策略擬定相關(guān)授信程序與規(guī)範(fàn)主要功能在於信用風(fēng)險(xiǎn)之辨、衡與監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)管程風(fēng)險(xiǎn)辨風(fēng)險(xiǎn)衡風(fēng)險(xiǎn)溝通風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)辨信用風(fēng)險(xiǎn)僅存在於授信為中，幾乎在銀的所有營(yíng)業(yè)活動(dòng)中都有可能發(fā)生信

9、用風(fēng)險(xiǎn)，如：承兌票據(jù)、銀同業(yè)往、外匯交、融期貨、衍生性融商品。新金融商品，如：資產(chǎn)證券化、信用衍生性融商品，信用結(jié)式債券。銀往往因?yàn)椴涣私怙L(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及風(fēng)險(xiǎn)組成因子，而疏忽了其所涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性風(fēng)險(xiǎn)的衡量違約險(xiǎn)額(Exposure at Default, EAD)：即客戶於違約時(shí)之帳上餘額；為循環(huán)動(dòng)用額，則為預(yù)估客戶違約時(shí)所動(dòng)用之額。違約損失(Loss Given Default, LGD)：即客戶違約後，經(jīng)過催收程序處，在程序結(jié)束後仍無(wú)法收回的損失比。違約機(jī)(Probability of Default, PD)：客戶在一段期間內(nèi)可能違約的可能性。預(yù)期損失(EL)&非預(yù)期損失(UL)p違約機(jī)

10、率 (probability of default, PD)E風(fēng)險(xiǎn)暴露額 (exposure at default, EAD)S發(fā)生違約的損失率 (severity , loss given default, LGD)1-S違約的回收率L實(shí)際損失核定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)1.參照因素：財(cái)務(wù)分析、產(chǎn)業(yè)分析、財(cái)務(wù)資料品質(zhì)、外部評(píng)等、信用模型、企業(yè)規(guī)?；騼r(jià)值、管理、授信期限、違約損失率等2.參照標(biāo)準(zhǔn)：書面(正式因素)、主觀評(píng)價(jià)(非正式因素)。3.初步?jīng)Q定信評(píng)等級(jí)：考慮借款人與銀行之關(guān)係。4.判定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)審查程序(review process)5.審查信用額度：一般係由最初核貸者進(jìn)行定期持續(xù)追蹤，了解借款人的獲益及

11、執(zhí)行情況。6.再查程序(watch process)：當(dāng)貸款出現(xiàn)問題時(shí)，尋求以最低本錢來(lái)改善授信情形或退場(chǎng)。7.貸款審查(loan review)：隨機(jī)抽取高風(fēng)險(xiǎn)貸款進(jìn)行審查，假設(shè)審查結(jié)果與最初核貸評(píng)等不一致時(shí)，應(yīng)以最後審查結(jié)果為依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)等應(yīng)用監(jiān)督資產(chǎn)組合計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備做為貸款額度之依據(jù)計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本之依據(jù)計(jì)算資本報(bào)酬率之依據(jù)做為評(píng)估與客戶關(guān)係之依據(jù)做為評(píng)等者有效性之評(píng)鑑依據(jù)做為貸款審查頻率之依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)溝通-對(duì)內(nèi)呈報(bào)銀應(yīng)建適當(dāng)之信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制(Credit Risk Reporting System)。信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)定期提供高階主管正確、一致、即時(shí)的資訊，作為其決策之考。信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容包

12、括： 授信損失(Credit Losses) 、壓測(cè)試(Stress Test)、全資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估(Portfolio Risk Assessment)、授信分級(jí)報(bào)告(Classified Credit Reporting)、特定產(chǎn)業(yè)專題報(bào)告、各式外報(bào)告(Ad-hoc Exception Information Request)、風(fēng)險(xiǎn)訂價(jià)外報(bào)告(Price Exception Reporting)及主管機(jī)關(guān)查核報(bào)告等。銀應(yīng)針對(duì)同之呈報(bào)對(duì)象，如：前檯業(yè)務(wù)人員、徵授信人員、帳務(wù)人員、催收人員、獨(dú)之信用風(fēng)險(xiǎn)管人員等，訂定各信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告格式及其呈報(bào)頻。呈報(bào)對(duì)象越高者，其呈報(bào)資訊越應(yīng)扼要。銀應(yīng)訂定辦法

13、，以確保超限與外況如：:違反政策與程序的情況能即時(shí)呈報(bào)予適當(dāng)之管階層。風(fēng)險(xiǎn)溝通-對(duì)外揭五大資訊信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)計(jì)處原則：銀應(yīng)揭其認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)額與提撥準(zhǔn)備之會(huì)計(jì)原則及方法。建議銀待第三十四號(hào)與第三十號(hào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則內(nèi)容業(yè)經(jīng)確認(rèn)後，檢視必要揭之資訊是否均已入。信用風(fēng)險(xiǎn)管：銀應(yīng)以定性與定方式描述其所承受之信用風(fēng)險(xiǎn)，並揭其信用風(fēng)險(xiǎn)管架構(gòu)與組織、管債權(quán)之方法與技術(shù)、信用評(píng)等分之使用、及衡授信組合風(fēng)險(xiǎn)之方法。風(fēng)險(xiǎn)溝通-對(duì)外揭五大資訊信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)額： 銀應(yīng)分門別揭銀現(xiàn)有信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)額及未可能之險(xiǎn)額，包括如信用衍生性商品與資產(chǎn)證券化之局部。銀應(yīng)揭信用風(fēng)險(xiǎn)抵減技術(shù)的效果，包括擔(dān)保品、保證、信用保險(xiǎn)、與淨(jìng)額沖銷協(xié)定。授信品質(zhì)

14、： 銀應(yīng)摘要明其內(nèi)部信用評(píng)等程與內(nèi)部信用評(píng)等分配之情形。銀應(yīng)按照主要資產(chǎn)分揭其信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)情形，包括逾期及債權(quán)局部。銀應(yīng)按照主要資產(chǎn)分揭其損失準(zhǔn)備提撥情形。授信盈餘：銀應(yīng)揭授信業(yè)務(wù)所產(chǎn)生之收入及相關(guān)之費(fèi)用。Off-Balance-Sheet Risk(表外風(fēng)險(xiǎn))Striking growth of off-balance-sheet activitiesLetters of credit(信用狀)Loan commitments (放款承諾)Derivative positions (衍生性商品部位)Speculative(投機(jī)) activities using off-balance-she

15、et items create considerable risk授信作業(yè)程序業(yè)務(wù)拓展-申請(qǐng)前的訪談徵信調(diào)查與擔(dān)保品鑑估分析審核及核定準(zhǔn)駁通知客戶簽約、對(duì)保、擔(dān)保物權(quán)設(shè)定登記撥貸手續(xù)或簽發(fā)文件撥貸後追蹤逾期催收與問題貸款管理洽 談受理申請(qǐng)徵信調(diào)查擔(dān)保物鑑估分析審核簽約與對(duì)保質(zhì)權(quán)設(shè)定撥 款事後管理到期收回法律程序續(xù)貸展延通過拒貸通知拒貸逾期放款不續(xù)貸續(xù)貸銀行授信作業(yè)流程信用分析 (徵信調(diào)查)五C品德Character，資本Capital、能力Capacity、擔(dān)保品Collateral狀況Conditions 五P借款戶People資金用途Purpose還款來(lái)源Payment債權(quán)保障Protec

16、tion授信展望Perspective 五P-借款戶People指對(duì)借款戶的責(zé)任感與經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行評(píng)估。負(fù)責(zé)人的徵信、公司組織結(jié)構(gòu)是否有重大變化、經(jīng)營(yíng)事業(yè)成效。五P-資金用途Purpose資金運(yùn)用計(jì)畫是否合法、可行以及是否與銀行放款政策一致。資金用途可分為週轉(zhuǎn)性及資本性兩種資金用途亦可決定貸款期限、還款方式、抵押品。 貸款金額之多寡通常決定於資金用途與內(nèi)部資金來(lái)源。例如： 貸款金額應(yīng)為新設(shè)備的價(jià)格與未來(lái)當(dāng)借款人為約時(shí)銀行將該設(shè)備再賣出價(jià)格的差價(jià)償還既存?zhèn)鶆?wù)(以債養(yǎng)債)或替代股權(quán)(借款代替增資籌措資金)還款來(lái)源Payment短期借款應(yīng)以短期資金為還款來(lái)源；短期季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本貸款之償債資金通常來(lái)自於

17、應(yīng)收帳款到期或存貨減少，中長(zhǎng)期借款應(yīng)以中長(zhǎng)期資金為還款來(lái)源正常營(yíng)運(yùn)之現(xiàn)金流入，亦可以固定資產(chǎn)折舊準(zhǔn)備、股東現(xiàn)金增資、發(fā)行新債務(wù)等償債資金不應(yīng)包含抵押或質(zhì)押的資產(chǎn)債權(quán)保障Protection透過擔(dān)保品或相關(guān)保證防備借款戶不能就其還款來(lái)源履行還款時(shí)仍可如期收回放款。 內(nèi)部保障擔(dān)保品：存貨、應(yīng)收帳款、證券、實(shí)質(zhì)資產(chǎn)與設(shè)備等。 放款契約限制條件：維持最低流動(dòng)比率、禁止分配盈餘或發(fā)放現(xiàn)金股利等。 外部保障第三者保證：連帶保證、票據(jù)背書五P-授信展望Perspective借款戶行業(yè)別的前途及借款戶本身將來(lái)的發(fā)展性。 授信的預(yù)期利益，包括授信利息收入、手續(xù)費(fèi)收入，以及因而衍生的存款、外匯的業(yè)務(wù)的收入均應(yīng)一併

18、考量客戶資料表信用調(diào)查表登記證件影本公司章程或合夥契約股東名冊(cè)或合夥名單或董監(jiān)事名冊(cè)主要負(fù)責(zé)人個(gè)人資料表最近三年資產(chǎn)負(fù)債表最近三年損益表最近三年股東權(quán)益變動(dòng)表最近三年產(chǎn)銷量值表年度及最近月份存借款及保證明細(xì)表最近納稅資料或稅捐機(jī)關(guān)納稅證明營(yíng)運(yùn)計(jì)劃書現(xiàn)金流量預(yù)估表預(yù)估資產(chǎn)負(fù)債表及損益表營(yíng)業(yè)單位徵信單位調(diào)查前準(zhǔn)備1.擬定計(jì)劃2.資料收集直接調(diào)查，訪問客戶間接調(diào)查聯(lián)合徵信中心查詢往來(lái)金融機(jī)構(gòu)資料同業(yè)廠商查詢財(cái)務(wù)資料調(diào)整轉(zhuǎn)錄徵信分析營(yíng)業(yè)分析財(cái)務(wù)分析產(chǎn)銷概況分析經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析事業(yè)概況分析撰 寫 徵 信 報(bào) 告授信單位授信審查與核定作業(yè).徵信報(bào)告出爐後，決定是否準(zhǔn)予貸款，必須經(jīng)過授信審查程序?qū)嶋H的作業(yè)程序，

19、是透過逐級(jí)授權(quán)，分層負(fù)責(zé)方式完成，通常分行經(jīng)理是逐級(jí)授權(quán)的最底層主管，其授權(quán)的額度也最低，銀行授信的最高決策機(jī)構(gòu)為放款審議委員會(huì)，該委員會(huì)由銀行高層官員組成，但該委員會(huì)通常僅對(duì)金額龐大且特殊的貸款進(jìn)行審議。協(xié)議貸款(Loan Agreement) 貸款目的(Formalizes the purpose of the loan)期限(Terms of the loan)還款付息安排(Repayment schedule)擔(dān)保品設(shè)定(Collateral required)連帶保證人限制條款 (loan covenants)擔(dān)保品質(zhì)押品(標(biāo)的物有移轉(zhuǎn)占有)動(dòng)產(chǎn) (定期存款、保單、股票等)與權(quán)利 (

20、專利權(quán)證、商標(biāo)權(quán)證)抵押品(標(biāo)的物無(wú)移轉(zhuǎn)占有)限制條款 (loan covenants)優(yōu)先擔(dān)保利益連帶保證人限制股利分配、限期增資承諾授信覆審 (Credit review)貸放後對(duì)授信案件為再一次的審查。 兩種功能對(duì)已存在的貸款進(jìn)行監(jiān)督.處理問題貸款.授信審議委員會(huì) (The loan review committee) 應(yīng)獨(dú)立作業(yè)， 對(duì)執(zhí)行總裁 (chief executive officer)負(fù)責(zé) .問題貸款與貸款損失管理問題貸款損失準(zhǔn)備提存 問題貸款的催收逾期放款積欠本金或利息超過清償期三個(gè)月，或雖未超過三個(gè)月，但已向主、從債務(wù)人訴追或處分擔(dān)保品者。 銀行資產(chǎn)評(píng)估損失準(zhǔn)備提列及預(yù)期放

21、款催收單帳處理辦法第7條協(xié)議分期償還放款符合一定條件，並依協(xié)議條件履行達(dá)六個(gè)月以上，且協(xié)議利率不低於原承作利率或銀行新承作同類風(fēng)險(xiǎn)放款之利率者，得免予列報(bào)逾期放款。但於免列報(bào)期間再發(fā)生未依約清償超過三個(gè)月者，仍應(yīng)予列報(bào)。前項(xiàng)所稱一定條件，指符合以下情形者：一、原係短期放款者，以每年償還本息在百分之十以上為原則，惟期限最長(zhǎng)以五年為限。二、原係中長(zhǎng)期放款者，其分期償還期限以原殘餘年限之二倍為限，惟最長(zhǎng)不得超過二十年。於原殘餘年限內(nèi)，其分期償還之局部不得低於積 欠本息百分之三十。假設(shè)中長(zhǎng)期放款已無(wú)殘餘年限或殘餘年限之二倍未滿五年者，分期償還期限得延長(zhǎng)為五年，並以每年償還本息在百分之十以上為原則。第一

22、項(xiàng)所謂清償期，對(duì)於分期償還之各項(xiàng)放款及其他授信款項(xiàng)，以約定日期定其清償期。但如銀行依契約請(qǐng)求提前償還者，以銀行通知債務(wù)人還款之日為清償期。 催收款根據(jù)?銀行資產(chǎn)評(píng)估損失準(zhǔn)備提列及預(yù)期放款催收單帳處理辦法?第七條 本辦法稱催收款，指經(jīng)轉(zhuǎn)入催收款科目之各項(xiàng)放款及其他授信款項(xiàng)。 凡逾期放款應(yīng)於清償期屆滿六個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)入催收款科目。不良之授信資產(chǎn)之備抵呆帳提列銀行資產(chǎn)評(píng)估損失準(zhǔn)備提列及預(yù)期放款催收單帳處理辦法第5條第二類應(yīng)予注意者：2%第三類可望收回者：10%第四類收回困難者：50%第五類收回?zé)o望者：100%。 問題貸款的催收貸款重組變賣抵押品申請(qǐng)法律裁決破產(chǎn)索賠貸款重組延長(zhǎng)貸款到期日追加抵押品或擔(dān)?；砻?/p>

23、逾期利息變賣抵押品當(dāng)共同合作不能解決問題，或任何一方不願(yuàn)意合作解決問題時(shí)，銀行的另一方案就是採(cǎi)取保全程序，設(shè)法變賣抵押品以收回貸款。債權(quán)人為保障日後強(qiáng)制執(zhí)行之請(qǐng)求，得對(duì)債務(wù)人之財(cái)產(chǎn)實(shí)施保全程序有二種，即假扣押、假處份。假扣押：須為債權(quán)人對(duì)債務(wù)人之請(qǐng)求，為金錢請(qǐng)求及得為金錢請(qǐng)求之請(qǐng)求。假處份：債權(quán)人對(duì)債務(wù)人之請(qǐng)求為金錢以外之請(qǐng)求，而金錢以外之請(qǐng)求通常係指定物之請(qǐng)求，行為或不行為之請(qǐng)求，暫定法律關(guān)係之請(qǐng)求等。期限債權(quán)人收受假扣押或假處份裁定，應(yīng)於收到裁定後三十日內(nèi)執(zhí)行查封或處份行為，假設(shè)超過三十日，則不得申請(qǐng)執(zhí)行。保全程序申請(qǐng)法律裁決如果無(wú)抵押品，或抵押品的拍賣無(wú)法償還全部貸款，銀行可透過法院的判

24、決，要求借款者或保證人承擔(dān)償還責(zé)任破產(chǎn)索賠債權(quán)人和債務(wù)人解決債務(wù)糾紛的最後方式借款人可以自行申請(qǐng)破產(chǎn)，銀行也可以向法院要求清算借款者的財(cái)產(chǎn)。銀行面臨的挑戰(zhàn)FinTech突飛猛進(jìn)來(lái)自非金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越劇烈金融環(huán)境愈來(lái)愈惡化總需求缺乏，傳統(tǒng)存放款業(yè)務(wù)利潤(rùn)微薄2021年的金融海嘯及隨後引發(fā)的貨幣戰(zhàn)爭(zhēng)金融監(jiān)理日趨嚴(yán)格Dodd-Frank法案Basel 3臺(tái)灣，銀行的未來(lái)-2021/07/27-財(cái)訊Brett King 在 2021 年出版的?Bank 3.0銀行 3.0?一書中提到，銀行客戶的行為改變可分為四大破壞性階段： 1.社群。 2.行動(dòng)裝置。 3.行動(dòng)支付。 4.銀行不再是一個(gè)地方，而是一種

25、行為。第三方支付支付寶、Apple Pay、Android Pay 行動(dòng)支付是近幾年非常熱門的議題，而且極有可能改變我們?cè)谡鎸?shí)世界的交易行為。而不論是手機(jī)製造商、電信商或網(wǎng)路公司，無(wú)不想要或是已經(jīng)踏入行動(dòng)支付。銀行和銀行帳戶間的脫鉤卻極有可能顛覆金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)、掀起滔天巨浪，因?yàn)檫@表示銀行帳戶終將變成一種儲(chǔ)值的商品之一，不具市場(chǎng)區(qū)隔性。- Brett King P2P網(wǎng)路借貸平臺(tái)2005年3月，在英國(guó)出現(xiàn)了Zopa ，在該網(wǎng)站上放款人的錢最多可以分為50筆，借給50個(gè)不同的人，同時(shí)借貸雙方還用合同來(lái)進(jìn)行法律約束。到2006年5月該網(wǎng)站共擁有6萬(wàn)多名用戶位於美國(guó)舊金山的Prosper公司，從200

26、6年1月發(fā)布至2021年1月，Prosper已促成了1.17億美元的貸款交易，2007年貸款額比2006年增加了8100萬(wàn)美元，增長(zhǎng)速度達(dá)到了115%；美國(guó)國(guó)內(nèi)的總註冊(cè)會(huì)員已達(dá)到58萬(wàn)人，2007年增加用戶40.5萬(wàn)人，達(dá)到了230%的增長(zhǎng)速度金融業(yè)的發(fā)展方向系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)-全球風(fēng)險(xiǎn)排名大賣空凸顯的問題性格古怪的聖荷西基金經(jīng)理人麥可貝瑞創(chuàng)造出一種金融工具，稱為信用違約交換，來(lái)賣空生機(jī)蓬勃的房市油嘴滑舌的年輕華爾街銀行家賈德佛奈特耳聞貝瑞的策略，說服火爆避險(xiǎn)基金經(jīng)理人馬克鮑恩，在信用違約交換投資幾億美金年輕的基金經(jīng)理人傑米希普利和查理蓋勒想趁著房市泡沫化打進(jìn)金融業(yè)。然而礙於資金缺乏，兩人只好求助金盆洗手的銀行家班里克特。2021年房市崩盤，這些反向操作的投資人賺進(jìn)大把銀子，就此改變?nèi)松ｋm然不顧後果的金融機(jī)構(gòu)是罪魁禍?zhǔn)?，爛攤子卻是美國(guó)所有納稅人來(lái)負(fù)責(zé)，600萬(wàn)美國(guó)人無(wú)家可歸，800萬(wàn)人失業(yè)，無(wú)計(jì)其數(shù)的人財(cái)富或退休存款嚴(yán)重縮水，至今