深圳市XX企業(yè)管理咨詢有限公司內(nèi)審員培訓(xùn)講義

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.深圳市鑫龍企業(yè)管理咨詢有限公司2000版內(nèi)部質(zhì)量體系審核員培 訓(xùn) 教教 材ISO 990000族標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)修改的的背景一. ISSO/TTC1776的目目標(biāo)和發(fā)發(fā)展策略略1、目標(biāo)和和任務(wù) “要讓全全世界都都接受和和使用IISO 90000族標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，為為提高組組織的運(yùn)運(yùn)作能力力提供有有效的方方法，增增進(jìn)國(guó)際際貿(mào)易，促促進(jìn)全球球的繁榮榮和發(fā)展展，使任任何機(jī)構(gòu)構(gòu)和個(gè)人人，可以以有信心心讓世界界各地得得到任何何期望的的產(chǎn)品，以以及將自自己的產(chǎn)產(chǎn)品順利利銷到世世界各地地”

2、2、ISOO/TCC1766發(fā)展策策略 220000年展望望 （1）使使人們清清楚地理理解質(zhì)量量及有關(guān)關(guān)概念、原原則 （2）IISO 90000族標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)應(yīng)成為質(zhì)質(zhì)量管理理的百科科全書 （3）減減少TCC/1776以外外的組織織對(duì)質(zhì)量量管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的擴(kuò)擴(kuò)充 （4）確確保ISSO 990000族標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的完整整性，并并有助于于標(biāo)準(zhǔn)的的實(shí)施及對(duì)結(jié)結(jié)果進(jìn)行行評(píng)定 （5）擴(kuò)擴(kuò)大ISSO 990000族標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的使用用性，與與其他技技術(shù)委員員會(huì)合作作，共同同促進(jìn)管管理標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的有效效實(shí)施各國(guó)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)修訂的的意見管理標(biāo)準(zhǔn)的的協(xié)調(diào)結(jié)結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)的剪裁裁持續(xù)改進(jìn)相關(guān)方的利利益過程導(dǎo)向顧客滿意程程度語(yǔ)言和術(shù)語(yǔ)語(yǔ)ISO 9

3、90000與ISSO 1140000使用用相同的的術(shù)語(yǔ)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)適用用于各個(gè)個(gè)行業(yè)應(yīng)盡量減少少標(biāo)準(zhǔn)的的數(shù)量修訂版本與與老版本本應(yīng)保持持連續(xù)性性ISO 990000族標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)修訂歷歷程工作組草案案（WDD）委員會(huì)會(huì)草案（CCD）國(guó)際際標(biāo)準(zhǔn)草草案（DDIS）1998.2 19998.7 119999.3 119999.122.111最后的國(guó)際際標(biāo)準(zhǔn)草草案（ ）國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（IIS）2000.9.114 20000.12.152000版版系列核核心標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)ISO 90000 質(zhì)量管管理體系系基本本原則和和術(shù)語(yǔ)ISO 90001 質(zhì)量管管理體系系要求求ISO 90004 質(zhì)量管管理體系系業(yè)績(jī)績(jī)改進(jìn)指指南ISO1

4、190111 質(zhì)質(zhì)量和環(huán)環(huán)境體系系審核指指南2000版版標(biāo)準(zhǔn)的的優(yōu)點(diǎn)能適用于各各種組織織的管理理和運(yùn)作作能夠滿足各各個(gè)行業(yè)業(yè)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的需求求和利益益0 A. QAQ I/R9ISO/TL990000ISO/134485（醫(yī)醫(yī)療器械械）易于使用，語(yǔ)語(yǔ)言明確確和容易易理解減少了強(qiáng)制制性的“形成文文件的程程序”的要求求將質(zhì)量管理理體系與與組織的的管理過過程聯(lián)系系起來(lái)強(qiáng)調(diào)了對(duì)質(zhì)質(zhì)量業(yè)績(jī)績(jī)的持續(xù)續(xù)改進(jìn)強(qiáng)調(diào)了持續(xù)續(xù)的顧客客滿意是是質(zhì)量管管理體系系的動(dòng)力力與ISO1140000具有有更好的的兼容性性突出了最高高管理者者的作用用強(qiáng)調(diào)了對(duì)質(zhì)質(zhì)量方針針和目標(biāo)標(biāo)的管理理ISO 90001：220000條文解說(shuō)質(zhì)量管

5、理八八大定理理 Cuustoomerr-foocussed orgganiizattionn 客客戶導(dǎo)向向 LLeaddersshipp 領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)御御 Innvollvemmentt off peooplee 全員員參與 Prroceess appprooachh 過程程方法 Syysteem aapprroacch tto mmanaagemmentt管理的的系統(tǒng)方方法 Coontiinuaal iimprroveemennt 持持續(xù)改進(jìn)進(jìn) Faactuual appproaach to deccisiion makkingg 基基于事實(shí)實(shí)的決策策 Muutuaallyy beeneffic

6、iial supppliier rellatiionsshipp 互利利的供應(yīng)應(yīng)商關(guān)系系4.1一般般要求質(zhì)量管理體系質(zhì)量管理體系 改進(jìn)過程 測(cè)量過程 外包也要控制控制過程 善確定過程 改 續(xù)持過程A過程A過程B過程B過程C過程C質(zhì)量管理體體系強(qiáng)調(diào)過程程能力 不要大大量文件件 鼓勵(lì)使使用流程程圖（FFlowwchaart）要求持續(xù)續(xù)改善質(zhì)量方針，目標(biāo)4.2 文件化化要求質(zhì)量方針，目標(biāo)作 法 目 的的質(zhì)量手冊(cè) 審查查核準(zhǔn) 確確保內(nèi)容容準(zhǔn)確質(zhì)量手冊(cè)程序文件 管管制變更更發(fā)行 確保保內(nèi)容最最新程序文件作業(yè)指導(dǎo)書 識(shí)識(shí)別最新新版本 防止止誤用作業(yè)指導(dǎo)書表單記錄 維持文文件清晰晰可辯 確保方方便使用用表單

7、記錄 管制制外部文文件 最且質(zhì)管 作法 可行實(shí)務(wù) 識(shí)別 卷宗檔案上標(biāo)示紀(jì)錄名稱 保存 集中收集紀(jì)錄存檔 防護(hù) 置放資料框上鎖 取用 紀(jì)錄借閱使用登記 保持 規(guī)定紀(jì)錄保存年限3年 處置 過期紀(jì)錄廢棄或資源回收 記錄管制會(huì)議量測(cè)量測(cè)稽核稽核階定 amtrnrrpfelw rtror gitnthhhtel高內(nèi)直制群個(gè)理諾者 供的客法重 例規(guī)人導(dǎo)果政目 核記審 審議計(jì)需 經(jīng)劃內(nèi)戶質(zhì)管適織 g一建說(shuō)零 的安改 .客意持升目 .安策是 相標(biāo) g實(shí)傳 g審議討 求 品策 實(shí)個(gè)可量 策系 續(xù)客意 各程源量的任權(quán)通 1 定的有傳解2代 品統(tǒng)直高責(zé)必升對(duì)要認(rèn)3 組關(guān)間溝質(zhì)運(yùn)績(jī)理管理審查審查品品質(zhì)管理理系統(tǒng)之之：

8、有效性 e.gg.未未能達(dá)成成品質(zhì)目目標(biāo)充分性 e.gg.欠欠缺一份份例會(huì)管管理的程程序適切性 e.gg.新新增程序序書無(wú)法法實(shí)施主要改變較長(zhǎng)的時(shí)時(shí)間與最最高管理理階層面面談管理審查查與方針針，目標(biāo)標(biāo)之連接接方針與目目標(biāo)之連連接確認(rèn)“承承諾”確認(rèn)內(nèi)部部溝通之之有效性性6.2人力力資源 作作 法 目 的的1.建立工工作能力力與資格格限制 1.評(píng)估達(dá)達(dá)成品質(zhì)質(zhì)工作所所需的人人力資源源（各崗崗位之職職務(wù)說(shuō)明明書）2.教育訓(xùn)訓(xùn)練實(shí)施施與評(píng)估估 2.培養(yǎng)人人員的工工作能力力3.工作與與目標(biāo)教教育 每都分自工且個(gè)作隊(duì)聯(lián)礎(chǔ) 礎(chǔ)與配 e.庫(kù)調(diào) 件 e.腦現(xiàn)軟務(wù) e.輸信作S工境 安 e.臺(tái)防S法 g火防法Q

9、g防防Q踐規(guī) Q程規(guī)產(chǎn)標(biāo)求 g品標(biāo)戶之及 e.購(gòu)及書性 g材驗(yàn)收性 .檢錄客作程客戶相關(guān)過程客戶相關(guān)過程產(chǎn)品相關(guān)要求的確認(rèn) 產(chǎn)品要求審查 溝通明顯的、隱含的、法 審查要求及 產(chǎn)品資訊回令法規(guī)及組織自行訂 具備能力 饋合約訂單定的規(guī)定 變更計(jì)發(fā)發(fā)與規(guī) .專程規(guī) 與輸 e.戶令要 開出 .樣程接則 開查 .能審議 開證 .耐溫 開收 計(jì)發(fā) .規(guī)變購(gòu)與版意供的評(píng)復(fù)準(zhǔn)予定 評(píng)果評(píng)所任須措應(yīng)采購(gòu)資訊適用時(shí)，可可包含產(chǎn)品、程序序、流程程和設(shè)備備等核準(zhǔn)準(zhǔn)之要求求人員資格之之要求QMS之要要求 7.5生產(chǎn)產(chǎn)和服務(wù)務(wù)運(yùn)作生產(chǎn)及服務(wù)務(wù)規(guī)定產(chǎn)品特特性資訊訊 ee.g.尺寸、外外觀 必要的工工作指導(dǎo)導(dǎo)書 .組導(dǎo)旅南

10、使用及維維護(hù)適當(dāng)當(dāng)裝備 e.g.NNC車床床使用說(shuō)說(shuō)明及 維護(hù)要要項(xiàng)量測(cè)和監(jiān)監(jiān)控活動(dòng)動(dòng)執(zhí)行 e.gg.稼動(dòng)動(dòng)率、首首末件檢檢查放行，交交貨和交交貨后活活動(dòng) e.g.船船運(yùn)、到到廠安裝裝 保固固服務(wù)7.5.22生產(chǎn)和和服務(wù)規(guī)規(guī)定過程程確認(rèn) 過程的的確認(rèn)的的安排，必必須包括括：訂定過程審審查及核核準(zhǔn)的準(zhǔn)準(zhǔn)則；裝備和人員員限制的的核準(zhǔn)；特定方法和和程序的的使用；記錄的要求求；再確認(rèn)。7.5.33鑒別和和追溯鑒別過程程特別的的標(biāo)示系系統(tǒng) e.g.批批序號(hào)、裝裝載容器器、不同包裝量測(cè)與監(jiān)控控 產(chǎn)品品狀態(tài)的的 ee.g.待檢、不不合格、特特采活動(dòng)之鑒別別 標(biāo)標(biāo)示系統(tǒng)統(tǒng)追溯性唯唯一性鑒鑒別的管管制與記記錄

11、e.g.貨貨運(yùn)的提提單、發(fā)發(fā)票7.5.44顧客財(cái)財(cái)產(chǎn)7.5.55產(chǎn)品防防護(hù)生產(chǎn)及服務(wù)務(wù)規(guī)定標(biāo)識(shí) e.g.出出貨區(qū)、合合格檢驗(yàn)驗(yàn)章 搬搬運(yùn) e.gg.叉車車、吊車車 包包裝 e.gg.內(nèi)包包裝、外外包裝、嘜嘜頭 儲(chǔ) e.規(guī)先出期 保保護(hù) e.gg.隔離離、定期期熱機(jī)7.6量測(cè)測(cè)和監(jiān)控控儀器的的管制 量測(cè)測(cè)及監(jiān)控控儀器必必須：測(cè)量及監(jiān)控控儀器的的矯正結(jié)結(jié)果要能能追溯至至國(guó)家或或國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。若若無(wú)上述述標(biāo)準(zhǔn)時(shí)時(shí)，調(diào)校校所有基基準(zhǔn)必須須記錄；需求時(shí)的調(diào)調(diào)校；妥善保護(hù)，避避免不當(dāng)當(dāng)?shù)恼{(diào)校校而導(dǎo)致致量測(cè)結(jié)結(jié)果的失失效；儀器若已偏偏離范圍圍，必須須評(píng)估及及記載先先前結(jié)果果的有效效性，且且在有影影響的產(chǎn)產(chǎn)品上

12、采采取適當(dāng)當(dāng)行動(dòng)；使用電腦軟軟件時(shí)，在在初次使使用前必必須確認(rèn)認(rèn)有能力力滿足使使用之意意圖。8.2.11顧客滿滿意度 不只只是分析析客戶抱抱怨8.2.22內(nèi)部審審核計(jì)劃目的，頻率，范圍，方法資源計(jì)劃目的，頻率，范圍，方法資源執(zhí)行公正性執(zhí)行公正性獨(dú)立性專業(yè)性跟催矯正，預(yù)防持續(xù)改善報(bào)告報(bào)告完整，及時(shí)審查通知8.2.33過程的的量測(cè)和和監(jiān)控過程的量測(cè)測(cè)與監(jiān)控控認(rèn)定過程績(jī)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) ee.g.作業(yè)成成本占營(yíng)營(yíng)業(yè)額330，制制程能力力CPKK1.667過程結(jié)果量量測(cè) e.g.報(bào)報(bào)表統(tǒng)計(jì)計(jì)、周會(huì)會(huì)檢討電電腦分析析目標(biāo)達(dá)成分分析原因因確認(rèn) e.gg.異常常報(bào)表解解析、矯矯正改善善行動(dòng)8.2.44產(chǎn)品的的量測(cè)

13、和和監(jiān)控產(chǎn)品的量測(cè)測(cè)和監(jiān)控控規(guī)劃劃與執(zhí)行行 e.gg.檢檢測(cè)項(xiàng)目目清單，檢測(cè)作業(yè)指指導(dǎo) 允收準(zhǔn)則則 ee.g.檢測(cè)測(cè)規(guī)范，圖圖面，表表單 人員員、過程程、 ee.g.檢測(cè)測(cè)工作資資格， 裝備之資格格 檢測(cè)測(cè)設(shè)備精精度 8.3不符符合產(chǎn)品品管制 鑒別及隔離 有效處置 矯正措施不符合產(chǎn)品的管制 標(biāo)示方式 重工、修理、讓步、 分析原因 隔 離 客戶接受、降級(jí)使 采取行動(dòng) 用報(bào)廢 追蹤確認(rèn) 資資料分析析 資料分析析應(yīng)包含含：客戶滿意（8.2.1）符合產(chǎn)品要要求（77.2.1）流程與產(chǎn)品品的趨勢(shì)勢(shì)及特性性，包括括可行的的預(yù)防措措施供應(yīng)商資訊訊8.4資料料分析改善目標(biāo) 改善目標(biāo) ： ：分析分析調(diào)整調(diào)整實(shí)際

14、： 資料分析鑒別資資料搜集集的種類類 e.gg.與與品質(zhì)目目標(biāo)相關(guān)關(guān)的工作作 適用適當(dāng)當(dāng)?shù)慕y(tǒng)計(jì)計(jì)技術(shù) e.g.XPP管制圖圖、柏拉拉圖分析、評(píng)評(píng)估 ee.g.人、機(jī)機(jī)、料、法法、環(huán)境境 作成決策策 e.gg.PPPM1000，CPPK11.3338.5改善善 持續(xù)改善善質(zhì)量管管理體系系的有效效性 矯正措施施 消消除不合合格發(fā)生生的原因因 預(yù)防措措施 消除潛潛在的不不合格原原因質(zhì)量體系審審核的定定義質(zhì)量體系審審核：確確定質(zhì)量量體系的的活動(dòng)和和有關(guān)結(jié)結(jié)果是否否符合有關(guān)關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或或文件以以及質(zhì)量量體系的的各項(xiàng)規(guī)規(guī)定是否否得到有有效的貫貫徹并適適合于達(dá)達(dá)到質(zhì)量量目標(biāo)的的系統(tǒng)的、獨(dú)立立的審查查。A符合性：

15、對(duì)質(zhì)量量體系文文件（質(zhì)質(zhì)量手冊(cè)冊(cè)、程序序文件）是是否符合合標(biāo)準(zhǔn)要要求。B有效性：體動(dòng)件是致文求有施C適合性：質(zhì)量體體系及文文件是否否完善，是是否適合合質(zhì)量目目標(biāo)的要要求。D系統(tǒng)性：審核工工作本身身要求正正規(guī)化，有有程序可可以遵循循。E獨(dú)立性：審核應(yīng)應(yīng)由與被被審對(duì)象象無(wú)直接接責(zé)任關(guān)關(guān)系的人員進(jìn)行。質(zhì)量體系審審核的分分類第二方認(rèn)證供 應(yīng) 商組第二方認(rèn)證供 應(yīng) 商組 織認(rèn) 證 機(jī) 構(gòu)第三方認(rèn)證第二方認(rèn)證顧顧 客第一方認(rèn)證第一方認(rèn)證第一方審核核的主要要目的根據(jù)質(zhì)量管管理體系系的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)來(lái)評(píng)核核組織自自身的質(zhì)質(zhì)量體系系。驗(yàn)證組織自自身的質(zhì)質(zhì)量體系系是否持持續(xù)滿足足規(guī)定的的要求并并且正在在運(yùn)行。作為一種重重

16、要的管管理手段段和自我我改進(jìn)的的機(jī)制，及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題，采采取糾正正措施或或預(yù)防措措施，使使體系不不斷完善善，不斷斷進(jìn)步。在外部審核核前作好好準(zhǔn)備。第二方審核核的目的的當(dāng)有建立合合同關(guān)系系的意向向時(shí)，對(duì)對(duì)供方進(jìn)進(jìn)行初步步評(píng)價(jià)。在有合同關(guān)關(guān)系的情情況下，驗(yàn)驗(yàn)證供方方的質(zhì)量量體系是是否持續(xù)續(xù)的滿足足規(guī)定的的要求并并且正在在進(jìn)行。作為制訂和和調(diào)整合合格供應(yīng)應(yīng)商名單單的依據(jù)據(jù)之一。溝通供需雙雙方對(duì)質(zhì)質(zhì)量要求求的共識(shí)識(shí)。第三方審核核的目的的確定質(zhì)量體體系要素素是否符符合規(guī)定定要求。確定現(xiàn)行質(zhì)質(zhì)量體系系實(shí)現(xiàn)質(zhì)質(zhì)量目標(biāo)標(biāo)的有效效性。確定受審方方的質(zhì)量量體系是是否能夠夠被認(rèn)證證注冊(cè)。為受審方提提供改進(jìn)進(jìn)質(zhì)量體

17、體系的機(jī)機(jī)會(huì)。減小許多重重復(fù)的第第二方審審核。提高企業(yè)聲聲譽(yù)，增增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)力。質(zhì)量體系的的審核范范圍 要 素 受益益者推 要 素管理者推動(dòng)動(dòng) 場(chǎng) 所部場(chǎng) 所地 區(qū)活活 動(dòng)質(zhì)量體系審審核的依依據(jù)1 ISOO 90001質(zhì)質(zhì)量管理理體系標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)2 質(zhì)量手手冊(cè)3 程序文文件4 作業(yè)指指導(dǎo)書5 質(zhì)量策策劃6 合約7 國(guó)家的的法令、法法規(guī)質(zhì)量體系審審核的時(shí)時(shí)機(jī)和頻頻度第一方審核核的時(shí)機(jī)機(jī)和頻度度第二方審核核的時(shí)機(jī)機(jī)和頻度度第三方審核核的時(shí)機(jī)機(jī)和頻度度特殊情況發(fā)生了嚴(yán)重重的質(zhì)量量問題用用戶有嚴(yán)嚴(yán)重投訴訴，連續(xù)續(xù)性質(zhì)量量問題發(fā)發(fā)生。組織的領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層、隸隸屬關(guān)系系、內(nèi)部部結(jié)構(gòu)、產(chǎn)產(chǎn)品、質(zhì)質(zhì)量方針針和目標(biāo)標(biāo)、生產(chǎn)產(chǎn)

18、技術(shù)和和裝備以以及生產(chǎn)產(chǎn)場(chǎng)所等等有較大大改變。即將進(jìn)行第第二、三三方審核核或法律律、法規(guī)規(guī)規(guī)定的的審核。第三方審核核后獲得得認(rèn)證注注冊(cè)資格格和證書書，而證證書即將將到期又又希望繼繼續(xù)保持持認(rèn)證資資格。質(zhì)量體系審審核的一一般順序序組成審核小組編排日程并通知受稽單位編排檢驗(yàn)表1確定任組成審核小組編排日程并通知受稽單位編排檢驗(yàn)表2審核準(zhǔn)備備3現(xiàn)場(chǎng)審核核4編寫審核核報(bào)告5糾正措施施之追蹤蹤6全面審核核報(bào)告的的編寫和和糾正措措施計(jì)劃劃完成情情況的匯匯總分析析。來(lái)自wwww.377 n 中國(guó)國(guó)最大的的資料庫(kù)庫(kù)下載質(zhì)量體系審審核的策策劃1領(lǐng)導(dǎo)重視視是做好好內(nèi)審的的關(guān)鍵。2管理者代代表要親親自負(fù)責(zé)責(zé)內(nèi)審工工作

19、的實(shí)實(shí)施。3內(nèi)審的具具體工作作需要有有一個(gè)職職能部門門來(lái)管理理。4要建立一一支合格格的內(nèi)審審員隊(duì)伍伍。5內(nèi)審需要要有一套套正規(guī)的的程序。6建立質(zhì)量量體系時(shí)時(shí)應(yīng)考慮慮內(nèi)審工工作。內(nèi)審準(zhǔn)備工工作1編制計(jì)劃劃(練習(xí))2組成審核核組3收集并查查閱有關(guān)關(guān)文件4編制檢查查表(練習(xí))5通知受審審核部門門并約定定具體的的審核時(shí)時(shí)間內(nèi)審計(jì)劃的的編制（一一）（按部門編編制）月部門123456789101112銷售部采購(gòu)部技術(shù)部計(jì)劃部加工部焊接部裝配部計(jì)量室質(zhì)管辦 計(jì)劃 審核已已進(jìn)行 糾正措措施已有有計(jì)劃 糾糾正措施施已完成成 糾正正措施已已驗(yàn)證內(nèi)審計(jì)劃的的編制（二二）（按要素編編制）內(nèi)部質(zhì)量體體系審核核計(jì)劃（按按

20、要素）指指示圖表表示例QP-1003A 質(zhì)量量保證部部?jī)?nèi)部審審核表審核的質(zhì)量量活動(dòng)年20022003月十一月十二月一月二月三月四月周末0613202701111825010815222905121926041118250108星期號(hào)0102030405060708091011121314151617181920212223合同評(píng)審文件控制采購(gòu)控制材料控制標(biāo)志控制檢驗(yàn)控制測(cè)試設(shè)備控控制不合格品控控制質(zhì)量記錄控控制特殊工序控控制用戶審核批準(zhǔn)： 經(jīng)經(jīng)理計(jì)劃日期評(píng)評(píng)審 2003年年內(nèi)部審審核計(jì)劃劃表（示示例）受審部門受審部門負(fù)負(fù)責(zé)人審核范圍審核日期負(fù)責(zé)的審核核組長(zhǎng)審核組員審核報(bào)告編編號(hào)進(jìn)貨王宏全部活動(dòng)

21、6月2日、3日陳勇孫秀2003-01制造張平印刷線路扳扳裝配6月28日日趙毅周全2003-02設(shè)計(jì)李光文件7月7日錢敏吳清2003-03如果例行審審核不是是采用分分散、滾滾動(dòng)的計(jì)計(jì)劃而是是采用全全面集中中的方式式，則其其計(jì)劃與與外是相相似。內(nèi)審計(jì)劃的的編制（三三）（集中式審審核）Orderr Noo合約編號(hào)Referrencce NNo序列號(hào)Cliennt被審核機(jī)構(gòu)構(gòu)Standdardds審核標(biāo)準(zhǔn)ISO 990011：20000Contaact聯(lián)系人Telepphonne電話Contaact主任審核員員Audittor審核員Auditt Laanguuagee審核語(yǔ)言ChineeseDate

22、of Auddit審核日期Date日期Time時(shí)間Respoonsiiblee Auuditt代表Deparrtmeent to be Auddit被審核部門門/機(jī)構(gòu)構(gòu)Clausse對(duì)應(yīng)條款16/10009：00009：300LA見面會(huì)及巡巡視09：30010：300LA總經(jīng)理/管管理者代代表10：30011：000LA銷售部11：00012：000LA管理部12：00013：300午餐13：30016：000LA品管部16：00016：300LA文控中心16：30017：000LA準(zhǔn)備資料 17：00017：300LA末次會(huì)議 組成審核組組內(nèi)審小組組組長(zhǎng)的確確定。內(nèi)審小組成成員的確確定。在審

23、核組長(zhǎng)長(zhǎng)時(shí)，主主要考慮慮的因素素是：1）資格 22）業(yè)務(wù)務(wù)范圍3）工作經(jīng)經(jīng)驗(yàn) 4）組組織能力力在審核組員員時(shí)，主主要考慮慮的因素素是：1）資格 22）業(yè)務(wù)務(wù)范圍3）知識(shí) 44）工作作中的協(xié)協(xié)調(diào)5）為受審審部門所所接受收集相關(guān)文文件 提前翻翻閱前面面的內(nèi)審審報(bào)告，對(duì)對(duì)易出問問題點(diǎn)特特別注意意。 相關(guān)部部門審核核時(shí)要注注意相關(guān)關(guān)文件與與其它部部門之接接口是否否明確，內(nèi)內(nèi)容是否否協(xié)調(diào)。 對(duì)通用用文件要要一并考考慮。 注意外外來(lái)文件件的核查查。 三級(jí)文文件一般般應(yīng)到現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)查詢?cè)儭?事先編編寫記錄錄表單。編寫查檢表表（查檢表的的作用）1、明確與與審核目目標(biāo)有關(guān)關(guān)的樣本本。2、使審核核程序規(guī)規(guī)范化。3、按

24、檢查查表的要要求進(jìn)行行調(diào)查研研究可使使審核目目標(biāo)始終終保持明明確。4、保持審審核進(jìn)度度。5、作為審審核記錄錄存檔。編寫查檢表表（二）查檢檢表設(shè)計(jì)計(jì)技巧之之一1、對(duì)照標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和手手冊(cè)要求求。2、結(jié)合受受審部門門的特點(diǎn)點(diǎn)選擇典典型的質(zhì)質(zhì)量問題題。3、抽樣要要有代表表性。（至至少3-4個(gè)，最最多不超超過122個(gè)）4、時(shí)間要要留有余余地。5、查檢表表要有可可操作性性（見下下面圖表表）6、按部門門審核時(shí)時(shí)要包括括涉及的的要素，按按要素進(jìn)進(jìn)行審核核時(shí)，要要包括涉涉及的部部門。標(biāo) 準(zhǔn) 判 別 表 審核表（規(guī)定樣本）審核問題調(diào)查研究（事實(shí)）發(fā)現(xiàn)（不合格） 判別表（回簽）審核結(jié)果編寫查檢標(biāo) 準(zhǔn) 判 別 表 審核表

25、（規(guī)定樣本）審核問題調(diào)查研究（事實(shí)）發(fā)現(xiàn)（不合格） 判別表（回簽）審核結(jié)果編寫查檢表表（二）查檢檢表的設(shè)設(shè)計(jì)技巧巧之三序號(hào)檢查內(nèi)容檢查方法和和涉及的的部門檢驗(yàn)結(jié)果記記錄1供應(yīng)科是否否按采購(gòu)購(gòu)控制程程序進(jìn)行行采購(gòu)工作？與供應(yīng)科長(zhǎng)長(zhǎng)面談并并查閱最最新采購(gòu)購(gòu)程序文文件2檢查對(duì)分供供方的評(píng)評(píng)定和控控制情況況1、在供應(yīng)應(yīng)科查閱閱本廠采采購(gòu)物資資分類（分分A、B、CC三類）清清單。2、2、查查閱A、BB兩類物物資的合合格為供供方名單單 單 的最最新版本本，并向向供應(yīng)科科長(zhǎng)詢問問該 名單單確定的的批準(zhǔn)的的情況。3、A、BB兩類物物資合格格分供方方名單中中 各選選出3-5家，查查閱其評(píng)評(píng)定記錄錄及檔。4、在供

26、應(yīng)應(yīng)科查閱閱這6-10家家分供方方從上 次內(nèi)審審以來(lái)供供貨的業(yè)業(yè)績(jī)記錄錄，必要要時(shí) 到檢檢驗(yàn)科核核對(duì)。5、向供應(yīng)應(yīng)科長(zhǎng)了了解對(duì)分分供方控控制的程程度 和方方式，并并核對(duì)對(duì)對(duì)此6-10家家控制的的 記錄錄，如有有無(wú)質(zhì)量量保證的的協(xié)議或或駐廠 代表表等制度度，效果果如何？6、向供應(yīng)應(yīng)科、質(zhì)質(zhì)管辦和和技術(shù)科科負(fù)責(zé)人人了解對(duì)對(duì)分供方方評(píng)定過過程以及及合格分分供方名名單調(diào)整整和批準(zhǔn)準(zhǔn)的情況況。3檢查采購(gòu)文文件的審審批情況況1、在A、BB兩類物物資中各各選出33種查閱閱其采購(gòu)購(gòu)文件（如如采購(gòu)計(jì)計(jì)劃、采采購(gòu)合同同等）的的內(nèi)容是是否正確確齊全，質(zhì)質(zhì)量要求求是否明明確（如如物資的的產(chǎn)品標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)號(hào)，協(xié)協(xié)作件的的圖號(hào)

27、、版版次、物物品等級(jí)級(jí)等），是是否經(jīng)過過有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)。2、檢查上上次內(nèi)審審后簽訂訂的采購(gòu)購(gòu)合同臺(tái)臺(tái)帳，其其內(nèi)容是是否包括括質(zhì)量要要求并符符合經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同法法。3、在技術(shù)術(shù)科、供供應(yīng)科和和檢驗(yàn)科科了解物物資代用用的程序序和批準(zhǔn)準(zhǔn)手續(xù)，查查閱有關(guān)關(guān)代用物物資采購(gòu)購(gòu)文件33-5份份。4、到人事事教育科科了解對(duì)對(duì)采購(gòu)人人員的培培訓(xùn)及上上崗資格格要求，查查3名采采購(gòu)人員員的上崗崗證。4檢查采購(gòu)物物資的驗(yàn)驗(yàn)證情況況1、詢問供供應(yīng)科長(zhǎng)長(zhǎng)是否有有派檢驗(yàn)驗(yàn)人員到到分供方方工廠進(jìn)進(jìn)行驗(yàn)貨貨的情況況？如有有，查閱閱有關(guān)協(xié)協(xié)議及驗(yàn)驗(yàn)貨記錄錄。2、詢問供供應(yīng)科長(zhǎng)長(zhǎng)是否有有顧客直直接到分分供方工工廠驗(yàn)貨貨的情況況？如有

28、有，詢問問科長(zhǎng)如如何安排排，有無(wú)無(wú)文件規(guī)規(guī)定？并并詢問科科長(zhǎng)對(duì)此此持何態(tài)態(tài)度？通知受審部部門并約約定時(shí)間間1、提前33-5日日通知受受審部門門。2、確定陪陪同人員員。3、其它事事項(xiàng)。內(nèi)審實(shí)施步步驟1、首次會(huì)會(huì)議。2、現(xiàn)場(chǎng)審審核。3、確定不不合格項(xiàng)項(xiàng)并編寫寫不合格格報(bào)告。4、匯總分分析審核核結(jié)果。5、末次會(huì)會(huì)議。6、編寫審審核報(bào)告告。首次會(huì)議內(nèi)內(nèi)容(進(jìn)行練練習(xí))1、向受審審方的高高層管理理者介紹紹審核組組成員人員員記錄。2、重申審審核的范范圍和目目的,文件的的頒發(fā)狀狀態(tài)。3、檢討審審核計(jì)劃劃4、向?qū)巳藛T5、后勤6、報(bào)告方方法7、抽樣8、限制? 保密密? 澄澄清?現(xiàn)場(chǎng)審核（一一）（現(xiàn)場(chǎng)審核核注意

29、事事項(xiàng)）1、審核組組長(zhǎng)要控控制審核核的全過過程。2、要相信信樣本。3、選擇樣樣本要有有代表性性，應(yīng)由由審核員員隨機(jī)抽抽樣。4、要依靠靠查檢表表，若要要偏離查查檢表，必必須小心心謹(jǐn)慎。5、要從問問題的各各種表現(xiàn)現(xiàn)形式去去尋找客客觀證據(jù)據(jù)。6、當(dāng)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)不合格格時(shí)，要要調(diào)查研研究到必必要的深深度。7、與被審審方負(fù)責(zé)責(zé)人共同同確認(rèn)事事實(shí)。8、始終保保持客觀觀，公正正和有禮禮貌?，F(xiàn)場(chǎng)審核（二二）（審核路線線和方法法）1、自上而而下和自自下而上上法。2、正向和和逆向的的審核方方法。3、按要素素審核和和按部門門審核的的方法。審核時(shí)對(duì)問問題嚴(yán)重重性的考考慮如果該不符符合項(xiàng)未未得到糾糾正,則會(huì)出出現(xiàn)什么么問題出現(xiàn)此種問問題的可可能性有有多大不合格項(xiàng)的的確認(rèn)和和不合格格報(bào)告的的填寫（一一）不合格的分分類1、 主要要不符合合項(xiàng) (此種不不符合比比較嚴(yán)重重,其存存在表明明不合格格產(chǎn)品或或服務(wù)可可