蘇州供電公司固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)與信息整理流程

1、蘇州供電公司固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)及信息整理流程范圍本流程適用用于蘇州州供電公公司對(duì)于于固定資資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)、清理理等事項(xiàng)項(xiàng)的流程程控制目標(biāo)加強(qiáng)固定資資產(chǎn)管理理工作力力度，確確保賬、卡、實(shí)實(shí)物的一一致性。確確保蘇州州供電公公司每年年能有序序的對(duì)全全公司范范圍內(nèi)的的固定資資產(chǎn)進(jìn)行行實(shí)物盤(pán)盤(pán)點(diǎn)；確確保蘇州州供電公公司的盤(pán)盤(pán)點(diǎn)工作作，能按按照統(tǒng)一一的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行；確保盤(pán)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果果信息能能準(zhǔn)確及及時(shí)的得得到反映映和認(rèn)可可；確保保相關(guān)的的財(cái)務(wù)信信息能得得到及時(shí)時(shí)修正；固定資資產(chǎn)管理理部門(mén)將將根據(jù)盤(pán)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果果對(duì)固定定資產(chǎn)管管理工作作進(jìn)行優(yōu)優(yōu)化。主要涉及部部門(mén)財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部生產(chǎn)技術(shù)部部配電運(yùn)營(yíng)部部總經(jīng)理工作作部信息中

2、心審計(jì)部主要前提和和假設(shè)資產(chǎn)管理部部門(mén)建立立年度固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清清查制度度，定期期盤(pán)點(diǎn)清清查，并并就盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)結(jié)果出出具報(bào)告告提交財(cái)財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)和和審計(jì)人人員參加加各類(lèi)固固定資產(chǎn)產(chǎn)的實(shí)物物盤(pán)點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)信息的的賬務(wù)處處理由財(cái)財(cái)務(wù)與產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理理部統(tǒng)一一負(fù)責(zé)主要控制點(diǎn)點(diǎn)固定資產(chǎn)管管理部門(mén)門(mén)負(fù)責(zé)制制訂信息息收集表表以及打打印固定定資產(chǎn)使使用部門(mén)門(mén)所轄的的固定資資產(chǎn)清單單，并下下發(fā)在實(shí)際盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)過(guò)程中中，固定定資產(chǎn)管管理部門(mén)門(mén)參與具具體的盤(pán)盤(pán)點(diǎn)工作作，履行行監(jiān)督職職能，同同時(shí)對(duì)最最后的盤(pán)盤(pán)點(diǎn)信息息收集進(jìn)進(jìn)行指導(dǎo)導(dǎo)和檢查查盤(pán)點(diǎn)過(guò)程結(jié)結(jié)束后，資資產(chǎn)管理理部門(mén)對(duì)對(duì)固定資資產(chǎn)的信信息變更更情況進(jìn)進(jìn)行確認(rèn)認(rèn)，并出出具具體體

3、的處理理意見(jiàn)，送送財(cái)務(wù)與與產(chǎn)權(quán)管管理部作作賬務(wù)處處理財(cái)務(wù)和審計(jì)計(jì)人員視視需要參參與盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)，履行行監(jiān)督職職能流程說(shuō)明步驟說(shuō)明負(fù)責(zé)人輸出1.制定固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清清查計(jì)劃劃1.1 配配電運(yùn)營(yíng)營(yíng)部/生生產(chǎn)技術(shù)術(shù)部/總總經(jīng)理工工作部制制定固定定資產(chǎn)盤(pán)盤(pán)點(diǎn)的計(jì)計(jì)劃固定資產(chǎn)盤(pán)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃劃包括整整個(gè)工作作的時(shí)間間安排、責(zé)責(zé)任人該計(jì)劃還包包括本次次盤(pán)點(diǎn)信信息收集集的相關(guān)關(guān)表格模模版1.2 配配電運(yùn)營(yíng)營(yíng)部/生生產(chǎn)技術(shù)術(shù)部/總總經(jīng)理工工作部按按照責(zé)任任部門(mén)和和責(zé)任單單位劃分分，打印印固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)清單，連連同固定定資產(chǎn)盤(pán)盤(pán)點(diǎn)清查查表一同同下發(fā)配電運(yùn)營(yíng)部部/生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)部部/總經(jīng)經(jīng)理工作作部/信信息中心心固定資產(chǎn)盤(pán)盤(pán)

4、點(diǎn)清查查表固定資產(chǎn)明明細(xì)清單單2.固定資資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)2.1固定定資產(chǎn)使使用和管管理部門(mén)門(mén)根據(jù)固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)計(jì)計(jì)劃，執(zhí)執(zhí)行盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)工作2.2 固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用和和管理部部門(mén)在盤(pán)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程程進(jìn)行中中，按照照盤(pán)點(diǎn)要要求進(jìn)行行盤(pán)點(diǎn)信信息的收收集2.3 配配電運(yùn)營(yíng)營(yíng)部/輸輸變電運(yùn)運(yùn)行部/總經(jīng)理理工作部部/調(diào)度度中心、財(cái)財(cái)務(wù)部和和審計(jì)部部在整個(gè)個(gè)盤(pán)點(diǎn)的的過(guò)程中中，隨時(shí)時(shí)參與對(duì)對(duì)盤(pán)點(diǎn)過(guò)過(guò)程的監(jiān)監(jiān)督和指指導(dǎo)固定資產(chǎn)使使用部門(mén)門(mén)固定資產(chǎn)管管理部門(mén)門(mén)財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部審計(jì)部3.審核填填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)信息清清查表，出出具處理理意見(jiàn)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)結(jié)果,審審核并填填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)信息清清查表對(duì)于盤(pán)點(diǎn)結(jié)結(jié)果，出出具處理理意見(jiàn)配電運(yùn)營(yíng)部部/

5、生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)部部/總經(jīng)經(jīng)理工作作部/信信息中心心固定資產(chǎn)變變更信息息處理意意見(jiàn)4. 會(huì)計(jì)計(jì)核算4.1 審審核盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)信息清清查表和和固定資資產(chǎn)變更更處理意意見(jiàn)，進(jìn)進(jìn)行賬務(wù)務(wù)處理：對(duì)一切正常常的在使使用固定定資產(chǎn)，原原則上不不作會(huì)計(jì)計(jì)調(diào)整對(duì)于因?yàn)楸P(pán)盤(pán)盈或盤(pán)盤(pán)虧需要要進(jìn)行會(huì)會(huì)計(jì)調(diào)整整的固定定資產(chǎn)，提提出調(diào)整整意見(jiàn)，經(jīng)經(jīng)上級(jí)相相關(guān)主管管部門(mén)審審批后，在在系統(tǒng)中中進(jìn)行調(diào)調(diào)整對(duì)于清理出出的長(zhǎng)期期閑置資資產(chǎn)，判判斷是否否需要進(jìn)進(jìn)行報(bào)廢廢處理，或或折舊方方式的變變更，并并進(jìn)行相相應(yīng)會(huì)計(jì)計(jì)調(diào)整4.2進(jìn)行行賬務(wù)和和固定資資產(chǎn)信息息變更處處理財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部主要涉及文文檔/信信息流程程文檔名稱(chēng)編制部門(mén)/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門(mén)/人員提交時(shí)限/頻率固定資產(chǎn)盤(pán)盤(pán)點(diǎn)清查查表固定資產(chǎn)使使用/管管理部門(mén)門(mén)盤(pán)點(diǎn)清查范范圍，盤(pán)盤(pán)點(diǎn)時(shí)間間，參與與人員等等4固定資產(chǎn)管管理部門(mén)門(mén)固定資產(chǎn)明明細(xì)清單單固定資產(chǎn)使使用/管管理部門(mén)門(mén)固定資產(chǎn)名名稱(chēng)、數(shù)