合同審批流程分析報(bào)告

1、合同審批流程圖文概述2.1 合同審批流程概述合同是企業(yè)業(yè)經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)的準(zhǔn)準(zhǔn)則，既既可以維維護(hù)企業(yè)業(yè)的利益益，也明明確規(guī)定定了企業(yè)業(yè)的責(zé)任任和義務(wù)務(wù)，是企企業(yè)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)必必須遵守守的法律律規(guī)范。合同審批可可以保證證合同內(nèi)內(nèi)容滿(mǎn)足足國(guó)家法法律、法法規(guī)和政政策的要要求，貫徹平等等互利、協(xié)商一致和等價(jià)有償?shù)脑瓌t，同時(shí)，最大限度降低企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)。合同審批共共包括77個(gè)環(huán)節(jié)節(jié)：繕制制合同文文本、審審核業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、審審核法律律風(fēng)險(xiǎn)、審審核財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、審審批、簽簽署合同同和登記記存檔。2.2 合同審審批流程程圖 合同審批批流程詳詳細(xì)說(shuō)明明3.1 繕制合合同文本本（F11）繕制合同文文本是指指根據(jù)雙雙方協(xié)商商的

2、結(jié)果果及相關(guān)關(guān)資料起起草合同同文本的的過(guò)程。只只有采用用非標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)樣本的的合同需需要繕制制合同文文本。3.1.11 工工作內(nèi)容容3.1.11.1 收集集相關(guān)信信息 在在繕制非非標(biāo)準(zhǔn)合合同文本本之前，中中煤進(jìn)出出口公司司相關(guān)人人員必須須收集相相關(guān)信息息，包括括業(yè)務(wù)協(xié)協(xié)商的結(jié)結(jié)果、公公司以前前的合同同樣本、類(lèi)類(lèi)似合同同的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)樣本等等，作為為起草合合同文本本的基礎(chǔ)礎(chǔ)，同時(shí)時(shí)將相關(guān)關(guān)資料作作為合同同附件。3.1.11.2 制定定合同框框架 根根據(jù)合同同的價(jià)格格條款、交交易方式式等條件件，同一一類(lèi)型的的合同也也具有不不同的框框架體系系，因此此，在起起草非標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)合同同文本之之前，必必須先確確定合同同的框架

3、架體系，根根據(jù)價(jià)格格條款、交交易方式式確定應(yīng)應(yīng)包括的的合同類(lèi)類(lèi)型。3.1.11.3 起起草合同同文本 對(duì)對(duì)于合同同框架中中的非標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)合同同，合同同文本的的起草必必須遵循循中華華人民共共和國(guó)民民法通則則及中中華人民民共和國(guó)國(guó)合同法法等相相關(guān)法律律、法規(guī)規(guī)的規(guī)定定，保證證條款的的合法性性、嚴(yán)密密性和可可行性。對(duì)對(duì)于關(guān)鍵鍵條款，如如數(shù)量條條款、質(zhì)質(zhì)量條款款、價(jià)格格條款、付付款方式式、付款款時(shí)間、違違約條款款等，必必須向公公司的法法律顧問(wèn)問(wèn)咨詢(xún)，保保證用詞詞準(zhǔn)確，沒(méi)沒(méi)有歧義義，同時(shí)時(shí)還必須須對(duì)合同同的盈虧虧狀況進(jìn)進(jìn)行預(yù)測(cè)測(cè)。3.1.11.4 上報(bào)報(bào)合同 在在起草完完合同文文本之后后，相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)人人員必

4、須須仔細(xì)檢檢查合同同的各項(xiàng)項(xiàng)條款，保保證內(nèi)容容完整，用用詞準(zhǔn)確確，沒(méi)有有文字錯(cuò)錯(cuò)誤。并并將檢查查過(guò)的合合同文本本及盈虧虧預(yù)測(cè)等等相關(guān)附附件上報(bào)報(bào)上級(jí)主主管。3.1.22 工工作結(jié)果果A合同文文本（非非標(biāo)準(zhǔn)合合同），見(jiàn)見(jiàn)附件HHY1。B盈虧預(yù)預(yù)測(cè)一覽覽表，見(jiàn)見(jiàn)附件HHY2。審核業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（FF2）審核業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)主要要是評(píng)價(jià)價(jià)合同的的業(yè)務(wù)前前景、業(yè)業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn)和回款款風(fēng)險(xiǎn)。3.2.11 工工作內(nèi)容容3.2.11.1 評(píng)價(jià)價(jià)業(yè)務(wù)前前景 中中煤進(jìn)出出口公司司的部門(mén)門(mén)主管在在拿到業(yè)業(yè)務(wù)員繕繕制的合合同文本本后，首首先需要要對(duì)業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展展前景進(jìn)進(jìn)行評(píng)估估。對(duì)于于有發(fā)展展?jié)摿Φ牡臉I(yè)務(wù)，可可以考慮慮適當(dāng)增增加

5、優(yōu)惠惠條款，以以維護(hù)雙雙方的長(zhǎng)長(zhǎng)期合作作關(guān)系；對(duì)于臨臨時(shí)性和和沒(méi)有發(fā)發(fā)展?jié)摿αΦ臉I(yè)務(wù)務(wù)，必須須對(duì)其它它業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行嚴(yán)格審審核，并并提出修修改建議議。3.2.11.2 評(píng)價(jià)價(jià)業(yè)務(wù)利利潤(rùn)在確定了業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)發(fā)展前景景之后，部部門(mén)主管管需要根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展前前景來(lái)確確定合同同的利潤(rùn)潤(rùn)水平，同同時(shí)將合合同的盈盈虧預(yù)測(cè)測(cè)與相應(yīng)應(yīng)的利潤(rùn)潤(rùn)水平作作對(duì)比。如如滿(mǎn)足利利潤(rùn)要求求，則簽簽字同意意，否則則提出修修改建議議。3.2.11.3 評(píng)價(jià)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)控控制措施施在合同滿(mǎn)足足了業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展需需求和利利潤(rùn)要求求之后，還還必須對(duì)對(duì)合同中中的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制措措施進(jìn)行行評(píng)估，檢檢查合同同條款是是否對(duì)可可能出現(xiàn)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)采取了了恰

6、當(dāng)?shù)牡囊?guī)避措措施。如如果規(guī)避避措施得得當(dāng)，則則簽字同同意，否否則提出出修改建建議。 需要更更多的流流程，請(qǐng)請(qǐng)到3.2.22 工工作結(jié)果果業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)表，見(jiàn)見(jiàn)附件HHB1。3.3 審核法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（F33）審核法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)對(duì)合同的的合法性性、嚴(yán)密密性、可可行性進(jìn)進(jìn)行審核核。這項(xiàng)項(xiàng)工作由由中煤進(jìn)進(jìn)出口公公司的法法律顧問(wèn)問(wèn)全面負(fù)負(fù)責(zé)。只只有非標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)樣本本合同需需要進(jìn)行行法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)審核核。3.3.11 工工作內(nèi)容容3.3.11.1 審核核合法性性當(dāng)事人有無(wú)無(wú)簽訂、履履行該合合同的權(quán)權(quán)利能力力和行為為能力；合同內(nèi)容是是否符合合國(guó)家相相關(guān)法律律、法規(guī)規(guī)和政策策的規(guī)定定；當(dāng)事人的意意思表達(dá)達(dá)是否真真實(shí)、

7、一一致，權(quán)權(quán)利、義義務(wù)是否否平等；訂約程序是是否符合合法律規(guī)規(guī)定。3.3.11.2 審核核嚴(yán)密性性備款齊方利務(wù)具明是切3.3.11.3 審核核可行性性方是是備合能條的效可擔(dān)險(xiǎn)常時(shí)受經(jīng)失3.3.11.4 修改改合同文文本 在在公司的的法律顧顧問(wèn)對(duì)合合同文本本提出修修改建議議后，相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)人員必必須嚴(yán)格格依據(jù)修修改意見(jiàn)見(jiàn)對(duì)合同同文本進(jìn)進(jìn)行修改改，保證證合同的的合法性性、嚴(yán)密密性和可可行性。3.3.22 工工作結(jié)果果法律意見(jiàn)書(shū)書(shū)，見(jiàn)附附件HBB2。3.4 審核財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（F44）審核財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是評(píng)評(píng)價(jià)合同同的資金金調(diào)撥、付付款條件件和財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用。3.4.11 工工作內(nèi)容容3.4.11.1 評(píng)價(jià)價(jià)

8、付款條條件對(duì)于銷(xiāo)售合合同，根根據(jù)對(duì)方方的信用用等級(jí)評(píng)評(píng)價(jià)合同同的付款款條件，可可以有效效的降低低企業(yè)的的財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)對(duì)于采購(gòu)購(gòu)合同，采采用有利利的付款款條件，可可以降低低企業(yè)的的資金成成本，并并提高公公司的資資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率。因因此，財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)必須審審核合同同的付款款條件，并并提出審審核意見(jiàn)見(jiàn)。3.4.11.2 評(píng)價(jià)價(jià)合同的的資金調(diào)調(diào)撥 中中煤進(jìn)出出口公司司的財(cái)務(wù)務(wù)部門(mén)需需要根據(jù)據(jù)公司的的資金狀狀況對(duì)合合同的資資金調(diào)撥撥提出建建議，使使合同執(zhí)執(zhí)行中資資金的流流入、流流出滿(mǎn)足足公司整整體的資資金計(jì)劃劃安排。3.4.11.3 評(píng)價(jià)價(jià)合同的的贏利性性 以以貸款方方式支付付合同貨貨款或其其它費(fèi)用用時(shí)，

9、必必須考慮慮資金成成本，從從財(cái)務(wù)角角度對(duì)合合同的贏贏利性進(jìn)進(jìn)行預(yù)測(cè)測(cè)。因此此，財(cái)務(wù)務(wù)部門(mén)必必須在考考慮了財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用用的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，對(duì)對(duì)合同的的盈虧進(jìn)進(jìn)行預(yù)測(cè)測(cè)，從財(cái)財(cái)務(wù)角度度提出合合同贏利利性的意意見(jiàn)。3.4.22 工工作結(jié)果果 財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表表，見(jiàn)附附件HBB3。3.5 審批（FF5） 審審批是指指公司總總經(jīng)理對(duì)對(duì)合同做做出最后后的決策策。3.5.11 工工作內(nèi)容容 公公司總經(jīng)經(jīng)理在業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表表和財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)表的的基礎(chǔ)上上，根據(jù)據(jù)對(duì)業(yè)務(wù)務(wù)特點(diǎn)及及公司資資金狀況況的了解解，對(duì)合合同的業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)做做出綜合合評(píng)價(jià)。若若同意部部門(mén)主管管對(duì)業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和和財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)評(píng)價(jià)，

10、則則簽字認(rèn)認(rèn)可，否否則提出出審批意意見(jiàn)。3.5.22 工工作結(jié)果果合同審批意意見(jiàn)。3.6 簽署合合同（FF6）簽署合同也也就是使使合同具具備法律律效力的的過(guò)程。3.6.11 工工作內(nèi)容容3.6.11.1 確認(rèn)認(rèn)合同在合同完成成公司內(nèi)內(nèi)部的審審批過(guò)程程之后，應(yīng)應(yīng)盡快組組織、協(xié)協(xié)調(diào)合同同相關(guān)單單位（主主要包括括用戶(hù)、供供應(yīng)商、運(yùn)運(yùn)輸單位位、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司以以及合同同中所涉涉及的必必須簽章章的單位位和部門(mén)門(mén)）完成成合同在在相關(guān)單單位的確確認(rèn)過(guò)程程。3.6.11.2 簽署署合同在合同完成成內(nèi)部審審批和外外部審批批過(guò)程之之后，中中煤進(jìn)出出口公司司必須至至少準(zhǔn)備備四份合合同正本本（其中中三份供供公司內(nèi)內(nèi)部相關(guān)

11、關(guān)部門(mén)使使用），由由公司總總經(jīng)理和和合同相相關(guān)方的的法定代代表共同同簽字、蓋蓋章，使使合同生生效。中煤進(jìn)出口口公司總總經(jīng)理可可親自簽簽署合同同，也可可簽署授授權(quán)書(shū)，由由授權(quán)人人簽字，完完成合同同的簽署署過(guò)程。3.6.22 工工作結(jié)果果A正式合合同，見(jiàn)見(jiàn)附件HHY3；B授權(quán)書(shū)書(shū)，見(jiàn)附附件HYY4。3.7 登記存存檔（FF7） 合合同的登登記存檔檔是公司司檔案管管理的重重要內(nèi)容容。3.7.11 工工作內(nèi)容容3.7.11.1 填寫(xiě)寫(xiě)合同要要素一覽覽表 合合同簽署署之后，相相關(guān)部門(mén)門(mén)的業(yè)務(wù)務(wù)人員必必須填寫(xiě)寫(xiě)合同信信息一覽覽表，將將合同正正本中的的關(guān)鍵條條款摘錄錄出來(lái)，滿(mǎn)滿(mǎn)足日常常工作需需要。3.7.11.2 存檔檔使用合同簽署完完畢，三三份合同同正本應(yīng)應(yīng)交公司司檔案管管理部門(mén)門(mén)登記、編編號(hào)。公公司檔案案管理部部門(mén)在合合同登記記存檔之之后，必必須將合合同正本本交業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)部部門(mén)一份份，如果果是長(zhǎng)期期合同還還應(yīng)交財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)保存一一份，以以便為日日常工作作提供方方便。【1】 合同簽署之后，還會(huì)經(jīng)常發(fā)生合同變更的情況，若遇到這種情況，需要提出合同變更申請(qǐng)，在得到公司總經(jīng)理的認(rèn)可后，繕制合同備忘錄。備忘錄的編寫(xiě)同樣必須經(jīng)過(guò)部門(mén)主管對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的審核，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的審核，并