合同審批流程分析報(bào)告

1、合同審批流程圖文概述2.1 合同審批流程概述合同是企業(yè)業(yè)經(jīng)濟(jì)活活動的準(zhǔn)準(zhǔn)則，既既可以維維護(hù)企業(yè)業(yè)的利益益，也明明確規(guī)定定了企業(yè)業(yè)的責(zé)任任和義務(wù)務(wù)，是企企業(yè)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動必必須遵守守的法律律規(guī)范。合同審批可可以保證證合同內(nèi)內(nèi)容滿足足國家法法律、法法規(guī)和政政策的要要求，貫徹平等等互利、協(xié)商一致和等價有償?shù)脑瓌t，同時，最大限度降低企業(yè)的各種風(fēng)險。合同審批共共包括77個環(huán)節(jié)節(jié)：繕制制合同文文本、審審核業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險、審審核法律律風(fēng)險、審審核財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險、審審批、簽簽署合同同和登記記存檔。2.2 合同審審批流程程圖 合同審批批流程詳詳細(xì)說明明3.1 繕制合合同文本本（F11）繕制合同文文本是指指根據(jù)雙雙方協(xié)商商的

2、結(jié)果果及相關(guān)關(guān)資料起起草合同同文本的的過程。只只有采用用非標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)樣本的的合同需需要繕制制合同文文本。3.1.11 工工作內(nèi)容容3.1.11.1 收集集相關(guān)信信息 在在繕制非非標(biāo)準(zhǔn)合合同文本本之前，中中煤進(jìn)出出口公司司相關(guān)人人員必須須收集相相關(guān)信息息，包括括業(yè)務(wù)協(xié)協(xié)商的結(jié)結(jié)果、公公司以前前的合同同樣本、類類似合同同的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)樣本等等，作為為起草合合同文本本的基礎(chǔ)礎(chǔ)，同時時將相關(guān)關(guān)資料作作為合同同附件。3.1.11.2 制定定合同框框架 根根據(jù)合同同的價格格條款、交交易方式式等條件件，同一一類型的的合同也也具有不不同的框框架體系系，因此此，在起起草非標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)合同同文本之之前，必必須先確確定合同同的框架

3、架體系，根根據(jù)價格格條款、交交易方式式確定應(yīng)應(yīng)包括的的合同類類型。3.1.11.3 起起草合同同文本 對對于合同同框架中中的非標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)合同同，合同同文本的的起草必必須遵循循中華華人民共共和國民民法通則則及中中華人民民共和國國合同法法等相相關(guān)法律律、法規(guī)規(guī)的規(guī)定定，保證證條款的的合法性性、嚴(yán)密密性和可可行性。對對于關(guān)鍵鍵條款，如如數(shù)量條條款、質(zhì)質(zhì)量條款款、價格格條款、付付款方式式、付款款時間、違違約條款款等，必必須向公公司的法法律顧問問咨詢，保保證用詞詞準(zhǔn)確，沒沒有歧義義，同時時還必須須對合同同的盈虧虧狀況進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測。3.1.11.4 上報(bào)報(bào)合同 在在起草完完合同文文本之后后，相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)人人員必

4、須須仔細(xì)檢檢查合同同的各項(xiàng)項(xiàng)條款，保保證內(nèi)容容完整，用用詞準(zhǔn)確確，沒有有文字錯錯誤。并并將檢查查過的合合同文本本及盈虧虧預(yù)測等等相關(guān)附附件上報(bào)報(bào)上級主主管。3.1.22 工工作結(jié)果果A合同文文本（非非標(biāo)準(zhǔn)合合同），見見附件HHY1。B盈虧預(yù)預(yù)測一覽覽表，見見附件HHY2。審核業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險（FF2）審核業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險主要要是評價價合同的的業(yè)務(wù)前前景、業(yè)業(yè)務(wù)利潤潤和回款款風(fēng)險。3.2.11 工工作內(nèi)容容3.2.11.1 評價價業(yè)務(wù)前前景 中中煤進(jìn)出出口公司司的部門門主管在在拿到業(yè)業(yè)務(wù)員繕繕制的合合同文本本后，首首先需要要對業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展展前景進(jìn)進(jìn)行評估估。對于于有發(fā)展展?jié)摿Φ牡臉I(yè)務(wù)，可可以考慮慮適當(dāng)增增加

5、優(yōu)惠惠條款，以以維護(hù)雙雙方的長長期合作作關(guān)系；對于臨臨時性和和沒有發(fā)發(fā)展?jié)摿αΦ臉I(yè)務(wù)務(wù)，必須須對其它它業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險進(jìn)行行嚴(yán)格審審核，并并提出修修改建議議。3.2.11.2 評價價業(yè)務(wù)利利潤在確定了業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)發(fā)展前景景之后，部部門主管管需要根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展前前景來確確定合同同的利潤潤水平，同同時將合合同的盈盈虧預(yù)測測與相應(yīng)應(yīng)的利潤潤水平作作對比。如如滿足利利潤要求求，則簽簽字同意意，否則則提出修修改建議議。3.2.11.3 評價價風(fēng)險控控制措施施在合同滿足足了業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展需需求和利利潤要求求之后，還還必須對對合同中中的風(fēng)險險控制措措施進(jìn)行行評估，檢檢查合同同條款是是否對可可能出現(xiàn)現(xiàn)的風(fēng)險險采取了了恰

6、當(dāng)?shù)牡囊?guī)避措措施。如如果規(guī)避避措施得得當(dāng)，則則簽字同同意，否否則提出出修改建建議。 需要更更多的流流程，請請到3.2.22 工工作結(jié)果果業(yè)務(wù)風(fēng)險評評價表，見見附件HHB1。3.3 審核法法律風(fēng)險險（F33）審核法律風(fēng)風(fēng)險是對對合同的的合法性性、嚴(yán)密密性、可可行性進(jìn)進(jìn)行審核核。這項(xiàng)項(xiàng)工作由由中煤進(jìn)進(jìn)出口公公司的法法律顧問問全面負(fù)負(fù)責(zé)。只只有非標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)樣本本合同需需要進(jìn)行行法律風(fēng)風(fēng)險審核核。3.3.11 工工作內(nèi)容容3.3.11.1 審核核合法性性當(dāng)事人有無無簽訂、履履行該合合同的權(quán)權(quán)利能力力和行為為能力；合同內(nèi)容是是否符合合國家相相關(guān)法律律、法規(guī)規(guī)和政策策的規(guī)定定；當(dāng)事人的意意思表達(dá)達(dá)是否真真實(shí)、

7、一一致，權(quán)權(quán)利、義義務(wù)是否否平等；訂約程序是是否符合合法律規(guī)規(guī)定。3.3.11.2 審核核嚴(yán)密性性備款齊方利務(wù)具明是切3.3.11.3 審核核可行性性方是是備合能條的效可擔(dān)險常時受經(jīng)失3.3.11.4 修改改合同文文本 在在公司的的法律顧顧問對合合同文本本提出修修改建議議后，相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)人員必必須嚴(yán)格格依據(jù)修修改意見見對合同同文本進(jìn)進(jìn)行修改改，保證證合同的的合法性性、嚴(yán)密密性和可可行性。3.3.22 工工作結(jié)果果法律意見書書，見附附件HBB2。3.4 審核財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險險（F44）審核財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險是評評價合同同的資金金調(diào)撥、付付款條件件和財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用。3.4.11 工工作內(nèi)容容3.4.11.1 評價價

8、付款條條件對于銷售合合同，根根據(jù)對方方的信用用等級評評價合同同的付款款條件，可可以有效效的降低低企業(yè)的的財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險；對對于采購購合同，采采用有利利的付款款條件，可可以降低低企業(yè)的的資金成成本，并并提高公公司的資資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率。因因此，財(cái)財(cái)務(wù)部門門必須審審核合同同的付款款條件，并并提出審審核意見見。3.4.11.2 評價價合同的的資金調(diào)調(diào)撥 中中煤進(jìn)出出口公司司的財(cái)務(wù)務(wù)部門需需要根據(jù)據(jù)公司的的資金狀狀況對合合同的資資金調(diào)撥撥提出建建議，使使合同執(zhí)執(zhí)行中資資金的流流入、流流出滿足足公司整整體的資資金計(jì)劃劃安排。3.4.11.3 評價價合同的的贏利性性 以以貸款方方式支付付合同貨貨款或其其它費(fèi)用用時，

9、必必須考慮慮資金成成本，從從財(cái)務(wù)角角度對合合同的贏贏利性進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測。因此此，財(cái)務(wù)務(wù)部門必必須在考考慮了財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用用的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，對對合同的的盈虧進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測，從財(cái)財(cái)務(wù)角度度提出合合同贏利利性的意意見。3.4.22 工工作結(jié)果果 財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險險評價表表，見附附件HBB3。3.5 審批（FF5） 審審批是指指公司總總經(jīng)理對對合同做做出最后后的決策策。3.5.11 工工作內(nèi)容容 公公司總經(jīng)經(jīng)理在業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險險評價表表和財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險評評價表的的基礎(chǔ)上上，根據(jù)據(jù)對業(yè)務(wù)務(wù)特點(diǎn)及及公司資資金狀況況的了解解，對合合同的業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險險和財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險做做出綜合合評價。若若同意部部門主管管對業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險和和財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險的評評價，

10、則則簽字認(rèn)認(rèn)可，否否則提出出審批意意見。3.5.22 工工作結(jié)果果合同審批意意見。3.6 簽署合合同（FF6）簽署合同也也就是使使合同具具備法律律效力的的過程。3.6.11 工工作內(nèi)容容3.6.11.1 確認(rèn)認(rèn)合同在合同完成成公司內(nèi)內(nèi)部的審審批過程程之后，應(yīng)應(yīng)盡快組組織、協(xié)協(xié)調(diào)合同同相關(guān)單單位（主主要包括括用戶、供供應(yīng)商、運(yùn)運(yùn)輸單位位、保險險公司以以及合同同中所涉涉及的必必須簽章章的單位位和部門門）完成成合同在在相關(guān)單單位的確確認(rèn)過程程。3.6.11.2 簽署署合同在合同完成成內(nèi)部審審批和外外部審批批過程之之后，中中煤進(jìn)出出口公司司必須至至少準(zhǔn)備備四份合合同正本本（其中中三份供供公司內(nèi)內(nèi)部相關(guān)

11、關(guān)部門使使用），由由公司總總經(jīng)理和和合同相相關(guān)方的的法定代代表共同同簽字、蓋蓋章，使使合同生生效。中煤進(jìn)出口口公司總總經(jīng)理可可親自簽簽署合同同，也可可簽署授授權(quán)書，由由授權(quán)人人簽字，完完成合同同的簽署署過程。3.6.22 工工作結(jié)果果A正式合合同，見見附件HHY3；B授權(quán)書書，見附附件HYY4。3.7 登記存存檔（FF7） 合合同的登登記存檔檔是公司司檔案管管理的重重要內(nèi)容容。3.7.11 工工作內(nèi)容容3.7.11.1 填寫寫合同要要素一覽覽表 合合同簽署署之后，相相關(guān)部門門的業(yè)務(wù)務(wù)人員必必須填寫寫合同信信息一覽覽表，將將合同正正本中的的關(guān)鍵條條款摘錄錄出來，滿滿足日常常工作需需要。3.7.11.2 存檔檔使用合同簽署完完畢，三三份合同同正本應(yīng)應(yīng)交公司司檔案管管理部門門登記、編編號。公公司檔案案管理部部門在合合同登記記存檔之之后，必必須將合合同正本本交業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)部部門一份份，如果果是長期期合同還還應(yīng)交財(cái)財(cái)務(wù)部門門保存一一份，以以便為日日常工作作提供方方便。【1】 合同簽署之后，還會經(jīng)常發(fā)生合同變更的情況，若遇到這種情況，需要提出合同變更申請，在得到公司總經(jīng)理的認(rèn)可后，繕制合同備忘錄。備忘錄的編寫同樣必須經(jīng)過部門主管對業(yè)務(wù)風(fēng)險的審核，財(cái)務(wù)部門對財(cái)務(wù)風(fēng)險的審核，并