股東身份認(rèn)定若干問題探析

1、 HYPERLINK 股東身份認(rèn)認(rèn)定若干干問題分分析眾所周知，公公司股東東身份（資資格）的的認(rèn)定關(guān)關(guān)系到投投資人在在以公司司為聯(lián)結(jié)結(jié)點(diǎn)的法法律關(guān)系系體系運(yùn)運(yùn)作過程程中的權(quán)權(quán)利配置置與責(zé)任任負(fù)擔(dān)。除除了股東東身份確確認(rèn)之訴訴外，各各類股東東權(quán)（如如表決權(quán)權(quán)、知情情權(quán)、利利潤(rùn)分配配請(qǐng)求權(quán)權(quán)、派生生訴訟權(quán)權(quán)等）的的行使、股股東會(huì)各各類決議議效力之之異議等等多類糾糾紛案件件中，股股東身份份的認(rèn)定定標(biāo)準(zhǔn)都都是一個(gè)個(gè)重要的的先決問問題。新新公司司法的的實(shí)施，仍仍未有效效解決這這些問題題。本文文擬就公公司股東東身份與與股東權(quán)權(quán)的關(guān)系系、股東東身份的的認(rèn)定標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、股股東身份份認(rèn)定的的權(quán)力歸歸屬等問問題進(jìn)行行探

2、討。 一、股股東身份份與股東東權(quán) 有有學(xué)者認(rèn)認(rèn)為，股股東即股股權(quán)所有有人。凡凡擁有股股權(quán)者即即為擁有有股東資資格，凡凡失去股股權(quán)者即即為失去去股東資資格。因因此，凡凡可依法法證明其其股權(quán)有有效存在在者，即即為股東東。反之之，凡可可被依法法證明其其股權(quán)為為無效或或者是喪喪失者，即即不為股股東。依依照不同同的公司司形態(tài)以以及不同同的資本本表現(xiàn)形形式，證證明股權(quán)權(quán)有無的的方式可可為協(xié)議議、公司司章程、出出資證明明、股份份證書、股股票、股股東名冊(cè)冊(cè)以及公公司注冊(cè)冊(cè)登記等等?？傊还芄芤院蔚鹊确绞絹韥碜C明，只只要證明明其為股股權(quán)所有有權(quán)之人人，即可可主張其其股東資資格之擁擁有。 在確認(rèn)認(rèn)股東身身份（

3、資資格）問問題上，簡(jiǎn)簡(jiǎn)單地把把股權(quán)享享有作為為股東身身份的判判斷依據(jù)據(jù)可能會(huì)會(huì)存在諸諸多問題題。 首首先，在在判斷股股東身份份與股東東權(quán)享有有的邏輯輯關(guān)系上上，應(yīng)當(dāng)當(dāng)是由股股東身份份產(chǎn)生股股東權(quán)而而不是相相反。股股東權(quán)的的定義已已經(jīng)說明明了這個(gè)個(gè)問題：股東權(quán)權(quán)是股東東基于其其股東資資格而享享有的從從公司取取得經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益并并參與公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理的的權(quán)利。 否則當(dāng)當(dāng)我們?cè)谠谟懻摴晒蓹?quán)擁有有的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)時(shí)，就就會(huì)陷入入循環(huán)論論證的境境地。 其次，協(xié)協(xié)議、公公司章程程、出資資證明、股股份證書書、股票票、股東東名冊(cè)以以及公司司注冊(cè)登登記等文文件對(duì)于于股東身身份問題題的證明明指向未未必是一一致的。他他們能夠夠

4、證明什什么，取取決于我我們對(duì)于于股東身身份確認(rèn)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的的選擇。 以出資資證明為為例，在在以出資資作為股股東身份份確認(rèn)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的情情形下，出出資證明明無疑可可以確認(rèn)認(rèn)股東身身份；但但如果股股東身份份確認(rèn)是是股東名名冊(cè)登記記，股東東身份的的取得可可能是在在出資證證明取得得之前，換換言之，出出資證明明或許可可以證明明股東身身份，但但他不能能作為股股東身份份取得的的標(biāo)準(zhǔn)。此此外，出出資證明明書的功功能主要要是證明明股東已已向公司司真實(shí)出出資，本本身并無無設(shè)權(quán)性性效力。只只要股東東持有出出資證明明書就應(yīng)應(yīng)當(dāng)認(rèn)定定其已合合法出資資，但不不能僅以以出資證證明書即即認(rèn)定持持有人具具有股東東資格。 第三，股股權(quán)本

5、身身是一種種權(quán)利體體系，而而不是單單一的權(quán)權(quán)利體。在在很多情情況下，投投資人的的股權(quán)是是不完整整的，投投資人取取得完整整股權(quán)有有時(shí)是一一個(gè)動(dòng)態(tài)態(tài)的甚至至是變化化的過程程。在這這些情況況下，股股東身份份的取得得并不能能反映具具體股東東權(quán)能（利利）的取取得。 第四，導(dǎo)導(dǎo)致審判判實(shí)踐中中把股東東權(quán)的行行使作為為股東身身份的判判斷依據(jù)據(jù)，而股股東權(quán)行行使在外外在形式式上并不不具有排排斥效應(yīng)應(yīng)。如股股東享有有查閱賬賬簿的權(quán)權(quán)利，并并不排斥斥其他不不具有股股東身份份者查閱閱賬簿；在存在在名義股股東情況況下，名名義股東東違背實(shí)實(shí)質(zhì)股東東意思的的表決行行為或參參與利潤(rùn)潤(rùn)分配的的行為也也未必就就能用來來確認(rèn)其其

6、股東身身份。 第五，把把股權(quán)享享有作為為股東身身份（資資格）的的判斷依依據(jù)會(huì)造造成對(duì)案案件性質(zhì)質(zhì)或證明明方式的的判斷失失誤。 案例例孫某某的兒子子在A公公司求職職,A公公司是由由股東55人組成成的有限限公司，該該公司股股東張某某告知孫孫某:公公司準(zhǔn)備備擴(kuò)張，如如果孫某某出資55萬將成成為公司司的股東東，年終終分紅，其其子工作作也一并并解決。孫孫某依約約交納了了5萬元元，A公公司發(fā)給給孫某股股東卡，其其子也在在A公司司謀得一一個(gè)職位位，第11年孫某某分紅得得紅利443000元，但但之后兩兩年不見見公司分分紅。在在此情況況下，孫孫某向法法院起訴訴，要求求A公司司返還股股本并兩兩年股東東紅利。法法院

7、認(rèn)為為本案爭(zhēng)爭(zhēng)議的焦焦點(diǎn)是股股東身份份的確立立問題，即即公司的的投資者者在何時(shí)時(shí)以及怎怎樣在法法律上確確立起股股東的身身份，股股東身份份確立的的標(biāo)志是是什么?就該該案而言言，應(yīng)從從“股東東卡”人人手，如如果“股股東卡”基基本上反反映了出出資證書書的記載載事項(xiàng)，應(yīng)應(yīng)認(rèn)為孫孫某的股股東身份份，反之之則認(rèn)定定孫某的的債權(quán)人人身份，進(jìn)進(jìn)行相應(yīng)應(yīng)的處理理。 事實(shí)上上，該案案涉及兩兩個(gè)層次次的爭(zhēng)議議，一是是股東身身份問題題，二是是股東的的利潤(rùn)分分配請(qǐng)求求權(quán)問題題。解決決了第一一個(gè)層次次的問題題并不能能必然解解決第二二個(gè)層次次的問題題，而該該案的訴訴訟請(qǐng)求求是利潤(rùn)潤(rùn)分配請(qǐng)請(qǐng)求權(quán)問問題，法法院選擇擇“股東東卡

8、”是是否反映映出資證證書的記記載事項(xiàng)項(xiàng)作為案案件判斷斷的關(guān)鍵鍵也是要要解決股股東的利利潤(rùn)分配配請(qǐng)求權(quán)權(quán)問題，而而不僅僅僅是股東東身份問問題。法法院之所所以會(huì)錯(cuò)錯(cuò)誤地將將利潤(rùn)分分配請(qǐng)求求權(quán)糾紛紛置換為為股東身身份糾紛紛，原因因可能就就是簡(jiǎn)單單地將股股東身份份與股東東權(quán)等同同起來。而而在未確確定股東東身份的的前提下下，出資資證書并并不能證證明存在在股東的的出資行行為，最最多只是是證明了了行為人人對(duì)公司司投入了了資產(chǎn)。因因?yàn)槌鲑Y資權(quán)是股股東的權(quán)權(quán)利（同同時(shí)也是是義務(wù)），非非股東的的出資行行為不能能產(chǎn)生公公司法上上取得利利潤(rùn)分配配請(qǐng)求權(quán)權(quán)、表決決權(quán)等效效果。非非股東的的出資行行為充其其量能夠夠產(chǎn)生的的

9、是債法法上的債債權(quán)債務(wù)務(wù)關(guān)系。只只有在確確認(rèn)股東東身份的的前提下下，出資資證明才才可以用用來證明明股東權(quán)權(quán)體系中中利潤(rùn)分分配請(qǐng)求求權(quán)、剩剩余分配配請(qǐng)求權(quán)權(quán)、表決決權(quán)等股股東權(quán)利利的存在在。最高高人民法法院公公司法司司法解釋釋（草草稿）第第13條條規(guī)定：“有限限責(zé)任公公司出資資人履行行出資義義務(wù)或者者股權(quán)受受讓人受受讓股權(quán)權(quán)之后，公公司未向向其簽發(fā)發(fā)出資證證明書或或者未將將其記載載于公司司股東名名冊(cè)的，股股東可以以向人民民法院提提起訴訟訟，請(qǐng)求求公司履履行簽發(fā)發(fā)記載義義務(wù)。但但公司或或者其他他股東有有證據(jù)證證明未與與出資人人達(dá)成出出資協(xié)議議，或者者未承諾諾接受股股權(quán)受讓讓人為股股東，主主張公司司

10、不應(yīng)承承擔(dān)簽發(fā)發(fā)記載義義務(wù)的，人人民法院院應(yīng)予支支持”。事事實(shí)上也也是對(duì)此此作出了了區(qū)分的的。 二二、股東東身份確確認(rèn)的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) 那么么股東身身份確認(rèn)認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)應(yīng)該是是什么呢呢？有的的學(xué)者提提出了“股股東資格格形式特特征與實(shí)實(shí)質(zhì)特征征分析路路徑”，認(rèn)認(rèn)為公司司登記機(jī)機(jī)關(guān)對(duì)公公司股東東的登記記、公司司章程和和股東名名冊(cè)的記記載屬于于股東資資格的形形式特征征，簽署署公司章章程、實(shí)實(shí)際出資資、取得得出資證證明書及及實(shí)際享享有股東東權(quán)利屬屬于股東東資格的的實(shí)質(zhì)特特征。形形式特征征的功能能主要是是對(duì)外的的，是為為使相對(duì)對(duì)人易于于判斷和和辨識(shí)，它它在與公公司以外外的第三三人的爭(zhēng)爭(zhēng)議中對(duì)對(duì)于股東東資格的的認(rèn)定

11、比比實(shí)質(zhì)特特征更有有意義，而而其中公公司登記記機(jī)關(guān)的的登記公公示性最最強(qiáng)，又又優(yōu)先于于其他形形式特征征。實(shí)質(zhì)質(zhì)特征的的功能主主要是對(duì)對(duì)內(nèi)的，用用于確定定股東之之間的權(quán)權(quán)利義務(wù)務(wù)，在解解決股東東之間的的爭(zhēng)議時(shí)時(shí)其意義義優(yōu)于形形式特征征，而其其中簽署署公司章章程反映映行為人人作為股股東的真真實(shí)意思思表示，其其又優(yōu)先先于其他他實(shí)質(zhì)特特征。在在個(gè)案中中，可以以抽象地地說，當(dāng)當(dāng)在案件件中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)與股東東上述特特征相關(guān)關(guān)的證據(jù)據(jù)相互之之間發(fā)生生矛盾和和沖突時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照爭(zhēng)爭(zhēng)議當(dāng)事事人的具具體構(gòu)成成，優(yōu)先先選擇適適用相應(yīng)應(yīng)的證據(jù)據(jù)，對(duì)股股東資格格進(jìn)行認(rèn)認(rèn)定。 這種分分析方法法在結(jié)果果上很可可能導(dǎo)致致在不同同

12、的案件件中由于于當(dāng)事人人的不同同，同一一個(gè)主體體在股東東身份確確認(rèn)上的的不同結(jié)結(jié)果。這這對(duì)于一一個(gè)相對(duì)對(duì)民事法法律關(guān)系系而言，由由于判決決既判力力的相對(duì)對(duì)性，或或許可以以接受。但但是對(duì)于于確認(rèn)身身份關(guān)系系的訴訟訟，其既既判力往往往具有有向一般般第三人人擴(kuò)張的的效力，這這就容易易引發(fā)裁裁判權(quán)之之爭(zhēng)，因因?yàn)橄茸髯鞒龅呐信袥Q會(huì)具具有確定定股東身身份的效效力。此此外，由由于商法法上的外外觀主義義原則，股股東身份份是和一一系列登登記、記記載制度度相關(guān)聯(lián)聯(lián)的，而而這些登登記、記記載又是是向公眾眾開放以以取得公公示的效效力。如如果允許許在股東東身份確確認(rèn)上根根據(jù)內(nèi)外外法律關(guān)關(guān)系的不不同作出出不同的的判斷，當(dāng)

13、當(dāng)事人依依照不同同的判決決要求進(jìn)進(jìn)行登記記、記載載的時(shí)候候，以哪哪一份判判決為準(zhǔn)準(zhǔn)呢？我我認(rèn)為，對(duì)對(duì)于身份份判斷的的標(biāo)準(zhǔn)，必必須要有有一個(gè)一一元的、最最終的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，多多元主義義、分別別討論的的路徑是是不可取取的。事事實(shí)上，對(duì)對(duì)外在關(guān)關(guān)系上，只只需從信信賴保護(hù)護(hù)原則出出發(fā)給予予救濟(jì)，并并不需要要賦予這這種信賴賴以設(shè)權(quán)權(quán)的效果果。因此此，問題題的關(guān)鍵鍵在于這這個(gè)一元元的、最最終的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)落腳腳于何處處。 按按照我國(guó)國(guó)公司司法（220066）及公公司登記記管理?xiàng)l條例（220066）的規(guī)規(guī)定，有有限責(zé)任任公司的的股東在在公司設(shè)設(shè)立過程程中依次次參與下下列與股股東身份份的認(rèn)定定有關(guān)的的程序：（1）依依照公

14、公司法第第二十五五條簽署署公司章章程，在在公司章章程上被被記載為為股東；（2）依依照公公司法第第二十八八條繳納納首期出出資，經(jīng)經(jīng)驗(yàn)資機(jī)機(jī)構(gòu)驗(yàn)資資并出具具證明；（3）依依照公公司法第第三十條條及公公司登記記管理?xiàng)l條例，在在公司登登記機(jī)關(guān)關(guān)（工商商行政管管理機(jī)關(guān)關(guān)）進(jìn)行行公司設(shè)設(shè)立登記記，公司司登記簿簿上記載載為公司司股東，供供社會(huì)公公眾查閱閱；（44）公司司成立后后依照公公司法第第三十二二條向股股東簽發(fā)發(fā)出資證證明書；（5）公公司依照照公司司法第第三十三三條置備備股東名名冊(cè)，記記載股東東的姓名名或者名名稱及住住所、股股東的出出資額以以及出資資證明書書編號(hào)。在在這些程程序中，哪哪個(gè)程序序能夠作作為

15、認(rèn)定定股東身身份的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)？ 目前前,各各國(guó)公司司法的理理論與規(guī)規(guī)則關(guān)于于股東身身份的界界定有兩兩類標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn),即即出資標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)與記記載標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。 記記載標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)是以股股東是否否被按照照特定的的程序記記載于特特定的法法律文件件作為確確定股東東身份的的標(biāo)準(zhǔn)。依依照法律律文件的的不同又又有股東東名冊(cè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、章章程標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、公司司登記文文件標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)等。如如美國(guó)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)公司司法（220022年修訂訂版）規(guī)規(guī)定,“股東東”是指指在公司司記錄中中股票以以其名義義注冊(cè)的的人或者者股票的的受益所所有人,后者者的權(quán)利利以公司司存檔的的指定人人證書所所賦范圍圍為限。 在新公公司法實(shí)實(shí)施前的的一些司司法判例例也表明明，公司司章程和和

16、工商登登記是我我國(guó)法院院在確認(rèn)認(rèn)股東資資格案件件中著重重考慮的的因素。 有學(xué)學(xué)者提出出，對(duì)于于記名股股東，以以股東名名冊(cè)的記記載作為為確認(rèn)股股東權(quán)的的標(biāo)準(zhǔn)。 由于公司司登記程程序在先先，公司司備置股股東名冊(cè)冊(cè)在后，如如果采用用這樣的的標(biāo)準(zhǔn)，那那么就有有可能會(huì)會(huì)造成公公司的成成立與股股東資格格取得的的脫節(jié)，即即存在一一個(gè)沒有有股東的的公司存存在時(shí)期期。對(duì)于于記名股股東而言言，在股股東名冊(cè)冊(cè)的記載載以前，投投資人的的身份是是什么？傳統(tǒng)股股東權(quán)理理論中股股東要求求公司進(jìn)進(jìn)行股東東名冊(cè)記記載的權(quán)權(quán)利是否否就沒有有了？如如果記載載的股東東出資有有瑕疵，其其股東權(quán)權(quán)是否仍仍然圓滿滿？如果果公司拒拒絕在股股

17、東名冊(cè)冊(cè)上記載載，投資資人如何何得到救救濟(jì)？此此時(shí)，投投資人與與公司是是什么關(guān)關(guān)系？這一系系列涉及及公司制制度方方方面面的的問題可可能都要要重新設(shè)設(shè)計(jì)方案案加以解解決，得得要通過過完全重重構(gòu)公司司法才行行。不管管什么時(shí)時(shí)候，現(xiàn)現(xiàn)存法律律限制著著制度安安排的演演化范圍圍。盡管管法是可可以變化化的，但但至少在在短期里里，它制制約了安安排的選選擇。 就域外外的制度度看，英英國(guó)公司司法對(duì)于于簽署了了公司章章程而在在公司注注冊(cè)時(shí)未未登錄于于股東名名冊(cè)的，也也視為股股東。 并沒沒有把股股東名冊(cè)冊(cè)作為最最終依據(jù)據(jù)。事實(shí)實(shí)上，選選擇股東東名冊(cè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的一一個(gè)重要要原因是是可以對(duì)對(duì)第三人人提供信信賴保護(hù)護(hù)。在英英

18、國(guó)法上上，這是是通過禁禁反言制制度實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的。禁禁反言也也可以產(chǎn)產(chǎn)生公司司成員。禁禁反言產(chǎn)產(chǎn)生公司司成員是是由于某某人允許許將其名名字出現(xiàn)現(xiàn)在成員員登記簿簿上予以以記載。 筆者認(rèn)認(rèn)為，由由于對(duì)于于錯(cuò)誤登登記的信信賴主體體是第三三人，而而股東身身份雖然然涉及到到第三人人，但其其所反映映的主要要是公司司與股東東、股東東與股東東的內(nèi)部部關(guān)系。用用確認(rèn)內(nèi)內(nèi)部關(guān)系系的方式式來解決決外部關(guān)關(guān)系問題題的方法法是否妥妥當(dāng)，值值得討論論。其實(shí)實(shí)對(duì)于這這個(gè)問題題完全可可以采取取非公司司法的方方法來解解決，即即不確認(rèn)認(rèn)錯(cuò)誤登登記人的的股東身身份，而而只是依依照侵權(quán)權(quán)法要求求其承擔(dān)擔(dān)因信賴賴產(chǎn)生損損失的賠賠償責(zé)任任，這

19、就就能夠提提供足夠夠的救濟(jì)濟(jì)了。日日本20005年年新公司司法第二二章第二二節(jié)專門門規(guī)定了了“誤認(rèn)認(rèn)的責(zé)任任”，其其中第5589條條“實(shí)施施了使人人誤以為為是股東東行為者者的責(zé)任任”確定定了以清清償公司司債務(wù)為為原則的的解決方方案，而而不是去去確認(rèn)什什么股東東身份。 解決了了這個(gè)問問題，選選擇股東東名冊(cè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的主主要理由由也就不不存在了了。 此此外，實(shí)實(shí)踐中，很很多公司司股東名名冊(cè)記載載不實(shí)甚甚至沒有有置備股股東名冊(cè)冊(cè)。股東東名冊(cè)與與不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)物權(quán)登登記相比比較也有有登記主主體不同同、公信信力不強(qiáng)強(qiáng)等問題題。股東東名冊(cè)僅僅在無相相反證據(jù)據(jù)的情況況下具有有推定的的證明力力。易言言之，在在有相反反的

20、源泉泉證據(jù)時(shí)時(shí)，股東東名冊(cè)可可以被推推翻。 最高人人民法院院公司司法司法法解釋（草草稿）第第14條條第2款款規(guī)定：“有限限責(zé)任公公司未置置備股東東名冊(cè)，或或者因股股東名冊(cè)冊(cè)登記管管理不規(guī)規(guī)范，未未及時(shí)將將出資人人或者受受讓人記記載于股股東名冊(cè)冊(cè)，但有有證據(jù)證證明其以以其他形形式認(rèn)可可出資人人或者受受讓人股股東身份份的，出出資人或或者受讓讓人可以以依照前前款向公公司主張張權(quán)利”?？煽梢?，公公司沒有有股東名名冊(cè)并不不妨礙股股東身份份的確認(rèn)認(rèn)以及股股東權(quán)利利之行使使。因此此，把一一個(gè)可以以被推翻翻的文件件作為確確認(rèn)股東東身份的的標(biāo)準(zhǔn)難難以保證證作為身身份認(rèn)定定標(biāo)準(zhǔn)的的安定性性，也不不利于交交易秩序序

21、的穩(wěn)定定。但是是，該解解釋草案案把出資資行為作作為股東東名冊(cè)更更正的依依據(jù)并不不妥當(dāng)，出出資行為為并非股股東身份份取得的的標(biāo)準(zhǔn)。 出資標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)是指指以投資資人是否否履行出出資義務(wù)務(wù)作為確確定股東東身份的的標(biāo)準(zhǔn)。漢漢密爾頓頓提出，認(rèn)認(rèn)購或者者同意購購買股份份的人在在完全支支付認(rèn)購購價(jià)款之之前不能能成為股股東。 有人認(rèn)認(rèn)為，投投資人用用出資為為代價(jià)，換換取成為為公司成成員的資資格，藉藉以享受受公司為為之帶來來的各種種經(jīng)濟(jì)利利益。這這就是投投資人出出資的本本質(zhì)目標(biāo)標(biāo)。從股股權(quán)本身身的性質(zhì)質(zhì)而言，股股權(quán)本是是一種資資格性權(quán)權(quán)利，股股東資格格是股東東向公司司投入自自己的財(cái)財(cái)產(chǎn)后，以以自己的的財(cái)產(chǎn)權(quán)權(quán)換取的

22、的。從這這一意義義講，不不向公司司投入財(cái)財(cái)產(chǎn)，就就不能取取得公司司的股東東資格。因因此，實(shí)實(shí)際出資資應(yīng)當(dāng)成成為確認(rèn)認(rèn)股東身身份的實(shí)實(shí)質(zhì)要件件，這才才符合股股東設(shè)立立公司的的真實(shí)目目的。 新公公司法第第三十一一條規(guī)定定：“有有限責(zé)任任公司成成立后，發(fā)發(fā)現(xiàn)作為為設(shè)立公公司出資資的非貨貨幣財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的實(shí)際際價(jià)額顯顯著低于于公司章章程所定定價(jià)額的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)由交付付該出資資的股東東補(bǔ)足其其差額；公司設(shè)設(shè)立時(shí)的的其他股股東承擔(dān)擔(dān)連帶責(zé)責(zé)任?！泵髅鞔_把出出資填補(bǔ)補(bǔ)責(zé)任作作為股東東的責(zé)任任，也就就是說，只只有具備備股東身身份才承承擔(dān)出資資填補(bǔ)責(zé)責(zé)任。如如果把出出資作為為股東身身份的認(rèn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，那么么出資填填補(bǔ)責(zé)

23、任任的適用用范圍就就會(huì)大大大縮小，起起碼未出出資者就就不必承承擔(dān)了。筆者認(rèn)認(rèn)為，股股東身份份與股東東權(quán)并不不能簡(jiǎn)單單地劃等等號(hào)，股股東身份份的取得得并非基基于投資資人出資資行為的的完成，而而是投資資人對(duì)公公司出資資義務(wù)的的承擔(dān)?？煽梢哉f，決決定股東東身份的的是責(zé)任任，而不不是什么么權(quán)利。正正如英國(guó)國(guó)法官FFarwwelllJ在在BorrlanndsTrrustteevSSteeelBBrottherrs&CooLttd案判判決中所所說：“股股份是用用一定數(shù)數(shù)量金錢錢來衡量量的股東東在公司司中的利利益，首首先是因因?yàn)樨?zé)任任，其次次才是利利益。同同時(shí)還有有所有股股東與公公司的一一系列相相互承諾諾，

24、尤其其是依據(jù)據(jù)18862年年公司法法第116條（現(xiàn)現(xiàn)為第114條）。含含有公司司細(xì)則內(nèi)內(nèi)容的契契約就是是該股份份的一個(gè)個(gè)初始源源流。”15而在德德國(guó)有限限責(zé)任公公司制度度中，會(huì)會(huì)員身份份在出資資義務(wù)到到期時(shí)就就成立了了。 當(dāng)當(dāng)投資人人在公司司章程上上簽字時(shí)時(shí)，意味味著其對(duì)對(duì)成立后后公司承承擔(dān)了出出資的義義務(wù)，從從而取得得準(zhǔn)股東東（設(shè)立立中公司司的成員員）地位位。準(zhǔn)股股東地位位意味著著除了在在對(duì)外關(guān)關(guān)系上不不享有股股東所具具有的有有限責(zé)任任優(yōu)待，準(zhǔn)準(zhǔn)股東具具備股東東所具有有的一切切條件。一一旦公司司依法成成立，締締約人即即成為公公司股東東。而我我國(guó)香港港地區(qū)公公司條例例第228條(1)也也規(guī)定，

25、“在在公司章章程大綱綱內(nèi)簽署署的股份份認(rèn)購人人，須當(dāng)當(dāng)作已同同意成為為公司的的成員，并并須在公公司注冊(cè)冊(cè)時(shí)作為為成員記記入公司司的成員員登記冊(cè)冊(cè)。”這意味味著即使使公司沒沒有對(duì)他他配給股股份或?qū)⑺男招彰浫肴朊麅?cè)，而而他又與與公司毫毫無瓜葛葛，他仍仍然是公公司的成成員。 在英國(guó)國(guó)公司法法中，頒頒發(fā)公司司注冊(cè)證證則意味味著將公公司股東東合并為為法律上上的人（法法人），并并且在章章程有要要求的情情況下限限制其責(zé)責(zé)任。 因此，在在公司成成立的情情況下，簽簽署公司司章程應(yīng)應(yīng)當(dāng)成為為有限責(zé)責(zé)任公司司股東身身份認(rèn)定定的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。新公公司法第第二十五五條規(guī)定定，股東東應(yīng)當(dāng)在在公司章章程上簽簽名、蓋蓋章。這

26、這也為簽簽署公司司章程作作為認(rèn)定定標(biāo)準(zhǔn)提提供了良良好的基基礎(chǔ)。 此外，股股東身份份既體現(xiàn)現(xiàn)著股東東與公司司法人之之間的永永久關(guān)系系，也代代表著許許多具體體權(quán)利和和義務(wù)。章章程對(duì)股股東身份份的這種種確認(rèn)效效力是由由章程的的性質(zhì)所所決定的的。公司司章程是是公司成成立的基基礎(chǔ)性法法律文件件,是公公司法律律人格的的書面表表現(xiàn)形式式,它規(guī)規(guī)定了公公司構(gòu)成成的基本本要素。作作為股東東身份具具體表現(xiàn)現(xiàn)的權(quán)利利義務(wù)內(nèi)內(nèi)容,是是依公司司章程確確定的，而而這些由由章程確確定的權(quán)權(quán)利和義義務(wù)內(nèi)容容具體體體現(xiàn)了股股東的資資格。作作為公司司法人最最為主要要的象征征之一，簽簽署章程程同時(shí)表表明簽署署者愿意意成為公公司這個(gè)

27、個(gè)社團(tuán)法法人的成成員之一一。因而而，以簽簽署章程程作為股股東身份份確認(rèn)的的法律標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)具有有典型的的意義。 而股東東在簽署署章程后后的出資資行為則則與股東東權(quán)有密密切聯(lián)系系。股東東權(quán)是一一個(gè)集合合性權(quán)利利體，而而非單一一的權(quán)利利。股東東身份的的取得能能確保股股東享有有出資權(quán)權(quán)和信息息權(quán)（如如查閱賬賬冊(cè)的權(quán)權(quán)利），而而諸如利利潤(rùn)分配配請(qǐng)求權(quán)權(quán)、表決決權(quán)和剩剩余財(cái)產(chǎn)產(chǎn)索取權(quán)權(quán)等權(quán)利利則取決決于出資資行為的的完成情情況。因因此，可可以說股股東身份份的取得得是一個(gè)個(gè)時(shí)間點(diǎn)點(diǎn)的問題題，而股股東權(quán)的的取得有有一個(gè)逐逐步完備備的過程程。正如如所有權(quán)權(quán)在設(shè)立立抵押后后其權(quán)能能受限相相似，股股東權(quán)也也會(huì)受制制于出

28、資資狀況等等因素。如如德國(guó)股股份公司司法第1134條條2項(xiàng)的的規(guī)定：“在全全部支付付投資款款后，表表決權(quán)才才生效。章章程可以以規(guī)定，在在支付了了法律或或章程所所規(guī)定的的更高的的最低投投資款后后，表決決權(quán)才生生效。在在這種情情況下，已已支付的的最低投投資款只只保證一一票；在在支付了了更多的的投資款款后，表表決的比比例關(guān)系系也根據(jù)據(jù)所支付付的投資資數(shù)額進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整；如果果章程中中沒有規(guī)規(guī)定，表表決權(quán)是是在全部部付清投投資款后后才生效效，并且且對(duì)任何何一份股股票都還還沒有付付清投資資款，那那么選票票的比例例關(guān)系根根據(jù)已支支付的投投資數(shù)額額加以調(diào)調(diào)整；已已支付最最低投資資款的保保證一票票。只有有當(dāng)票數(shù)

29、數(shù)的一小小部分是是為有表表決權(quán)的的股東提提供全票票時(shí)，對(duì)對(duì)該部分分選票才才予以考考慮。” 在股東東出資不不足的情情況下如如何限制制其股東東權(quán)的行行使是完完善我國(guó)國(guó)公司制制度的一一個(gè)重要要課題。 三、股股東身份份認(rèn)定的的權(quán)力歸歸屬 誰誰來確認(rèn)認(rèn)股東身身份是另另一個(gè)重重要的問問題。有有學(xué)者提提出，股股東權(quán)的的確認(rèn)，是是法律賦賦予的公公司權(quán)力力之一，是公司的內(nèi)部事務(wù)，屬于公司自治的范圍，根據(jù)私法自治原則，股東權(quán)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)首先要看公司自己的意思表示，只要不違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定，公司承認(rèn)這個(gè)人是公司的股東，他就可以成為公司的股東，國(guó)家不能強(qiáng)行干預(yù)，也沒必要強(qiáng)行干預(yù)，只有在公司自身不能確認(rèn)的時(shí)候，才可由法院來進(jìn)行確認(rèn)。 筆者認(rèn)為，這一論斷同樣把股東權(quán)等同于股東身份，對(duì)這一問題不再贅述。事實(shí)上這里是在討論股東身份問題。股東身份的確認(rèn)，恰恰不是純粹的公司內(nèi)部事務(wù)，且不說基于股東身份產(chǎn)生的出資責(zé)任與公司債權(quán)人的關(guān)系已經(jīng)不是公司內(nèi)部事務(wù)，即使在公司與股東關(guān)系以及股東與股東關(guān)系上，股東身份的