存貨盤點標(biāo)準(zhǔn)流程

1、存貨盤點點流程流程說明明本流程描描述存貨貨實物盤盤點差異異帳面調(diào)調(diào)整在SSAP系系統(tǒng)中之之處理過過程。在SAPP系統(tǒng)中中，有貨貨物移動動的地方方必須設(shè)設(shè)置“工廠”，無論論該“工廠”有無制制造產(chǎn)品品。而且且一個公公司可以以有一個個或多個個“工廠”。根據(jù)據(jù)系統(tǒng)的的邏輯，針對家家具公司司的“工廠”設(shè)置如如下表：工廠名稱說明FW000華東區(qū)及及家具生生產(chǎn)廠總部嘉定定倉FW011東北區(qū)總部東北北倉FW022華北區(qū)總部華北北倉FW033華中區(qū)總部華中中倉FW044華南區(qū)總部廣州州倉和廈廈門倉（廣州倉倉和廈門門倉以儲儲位區(qū)分分）FZ000總務(wù)工廠廠虛擬，一一進(jìn)一出出無庫存存F0111浦西分公公司虛擬，一一進(jìn)

2、一出出無庫存存F0155廣州分公公司虛擬，一一進(jìn)一出出無庫存存在系統(tǒng)實實際帳面面調(diào)整前前，必須須經(jīng)過系系統(tǒng)盤點點后并已已產(chǎn)生倉倉庫實際際盤點憑憑證。否否則，不不可能存存在帳務(wù)務(wù)調(diào)整之之問題。調(diào)帳后后，系統(tǒng)統(tǒng)自動產(chǎn)產(chǎn)生會計計憑證，分錄為為：借借：相關(guān)關(guān)存貨之之待處理理財產(chǎn)損損失貸：相相關(guān)存貨貨其中相關(guān)關(guān)存貨之之待處理理損失會會計科目目有：原原材料-待處理理財產(chǎn)損損失(11401199000000)、自自制半成成品-待處理理財產(chǎn)損損失(11451199000000)、產(chǎn)產(chǎn)成品-待處理理財產(chǎn)損損失(11461199000000)、外外購商品品-待處理理財產(chǎn)損損失(11481199000000)。注意

3、事項項：存貨盤點點時，系系統(tǒng)將被被盤點之之物料凍凍結(jié)，直直至財務(wù)務(wù)人員將將盤點差差異過帳帳并產(chǎn)生生會計憑憑證后，被盤點點之物料料才被釋釋放。不管實際際盤點憑憑證有無無數(shù)量差差異，均均須財務(wù)務(wù)部門全全部過帳帳，否則則系統(tǒng)認(rèn)認(rèn)為盤點點尚未結(jié)結(jié)束而引引起倉庫庫部門無無法于系系統(tǒng)內(nèi)做做進(jìn)出作作業(yè)。盤點差異異過帳時時必須逐逐個對實實際盤點點憑證進(jìn)進(jìn)行，故故當(dāng)產(chǎn)生生多個實實際盤點點憑證時時，必須須多次盤盤點差異異過帳。盤點差異異產(chǎn)生后后，倉庫庫部門應(yīng)應(yīng)及時查查明差異異原因，并書面面報告相相關(guān)權(quán)責(zé)責(zé)主管。經(jīng)核準(zhǔn)準(zhǔn)后，方方可從待待處理財財產(chǎn)損失失科目中中轉(zhuǎn)出。流程圖系統(tǒng)操作作操作范例例家具公司司于20001年

4、年4月上上旬進(jìn)行行盤點，盤點后后，系統(tǒng)統(tǒng)生成了了實際盤盤點憑證證如下：系統(tǒng)菜單單及交易易代碼后勤物料料管理實實際盤點點差額過帳帳交易代碼碼：MII07后勤物料料管理實實際盤點點差額清點點/差額額交易代碼碼：MII08后勤物料料管理實實際盤點點差額差異異清單交易代碼碼：MII20系統(tǒng)屏幕幕及欄位位解釋首先，檢檢核實際際盤點清清單中有有哪些尚尚未過帳帳。后勤物料料管理實實際盤點點差額差異異清單交易代碼碼：MII20由于實際際盤點憑憑證起訖訖號碼事事先不知知，故輸輸入0000000000000-9999999999999范圍圍。按鈕鈕進(jìn)入下下一個畫畫面。檢核每一一個物料料的差異異數(shù)量，若差異異數(shù)量比

5、比較較合合理，則則在庫存存盤點憑憑證號碼碼前的小小框內(nèi)選選中。若若發(fā)現(xiàn)有有不合理理之處，則在庫庫存盤點點憑證號號碼前的的小框內(nèi)內(nèi)暫緩選選中，并并要求倉倉庫人員員進(jìn)行重重盤，除除非有足足夠理由由證明。假設(shè)本例例有部分分料號盤盤點結(jié)果果不夠理理想，則則將有疑疑問的庫庫存盤點點憑證號號碼前的的小框內(nèi)內(nèi)暫緩選選中。操操作如下下：按如畫面面在庫存存盤點憑憑證號碼碼前的小小框內(nèi)選選中后，再按鈕鈕進(jìn)入下下一個畫畫面。此時系統(tǒng)統(tǒng)自動切切換至后后勤物料料管理實實際盤點點差額過帳帳(交易代代碼：MMI077)的畫面面上。按按鈕將實實際盤點點憑證110000007717進(jìn)進(jìn)行財務(wù)務(wù)過帳。過帳完畢畢后，在在畫面的的左下角角產(chǎn)生一一筆物料料憑證44900000006622。然后后，按該該物料憑憑證找出出對應(yīng)的的會計憑憑證。操操作如下下：后勤物料料管理庫庫存管理理物料憑憑證顯示示交易代碼碼：MBB03輸入物料料憑證號號：49900000066