用友ERP850固定資產(chǎn)系統(tǒng)相關(guān)資料

1、復(fù)習(xí)上節(jié)內(nèi)容：1、工資賬套和和系統(tǒng)管理中中的賬套有什什么區(qū)別？答：工資賬套和和系統(tǒng)管理中中的賬套是兩兩個不同的概概念，系統(tǒng)管理中中的賬套是針對整個系系統(tǒng)的，而工資賬套套是針對工資系系統(tǒng)的。它是是第一次進(jìn)入工工資系統(tǒng)時(shí)，根根據(jù)工資建賬賬向?qū)е鸩酵晖瓿傻摹?、如何建立工工資賬套？答：第一次進(jìn)入入工資系統(tǒng)時(shí)時(shí)，根據(jù)建賬向?qū)?dǎo)逐步完成工工資賬套。共共分四步：參數(shù)設(shè)設(shè)置、扣稅設(shè)設(shè)置、扣零設(shè)設(shè)置、人員編編碼。最后單單擊完成。3、工資系統(tǒng)的的基礎(chǔ)設(shè)置主要要包括什么？答：主要包括：人員附加信信息設(shè)置、人人員類別設(shè)置置、工資項(xiàng)目目設(shè)置、銀行行名稱設(shè)置和和部門設(shè)置。4、哪些項(xiàng)目屬屬于固定工資資項(xiàng)目？系統(tǒng)統(tǒng)提供的固

2、定定工資項(xiàng)目能能被修改、刪刪除嗎？答：固定工資項(xiàng)項(xiàng)目：應(yīng)發(fā)合合計(jì)、扣款合合計(jì)、實(shí)發(fā)合合計(jì)、本月扣扣零、上月扣扣零、代扣稅稅、計(jì)件工資資。不能被修修改、刪除。5、進(jìn)入某個工工資類別后，需需選擇本類別別所需要的工工資項(xiàng)目。若若此時(shí)發(fā)現(xiàn)缺缺少工資項(xiàng)目目，如何操作作？答：關(guān)閉本工資資類別，然后后新增工資項(xiàng)項(xiàng)目，再打開開此工資類別別進(jìn)行選擇工工資項(xiàng)目。6、如果企業(yè)需需要核算計(jì)件件工資，則如如何設(shè)置？答：建立工資賬賬套時(shí)選擇“是否核算計(jì)計(jì)件工資”。7、工資系統(tǒng)初初始化設(shè)置的的難點(diǎn)：設(shè)置工資項(xiàng)目和和公式的思路路：先設(shè)置總的的工資項(xiàng)目；再設(shè)置在崗崗人員的工資資項(xiàng)目和公式式；最后設(shè)置退退休人員的工工資項(xiàng)目和公公

3、式。引入新課：2.賬套初始化化2.5固定資產(chǎn)產(chǎn)系統(tǒng)的初始始化設(shè)置一、任務(wù)1、建立固定資資產(chǎn)子賬套示例2.23：按下述資料料建立固定資資產(chǎn)子賬套。固定資產(chǎn)賬套的的啟用月份為為“2010年年9月”，固定資產(chǎn)產(chǎn)采用“平均年限法法（一）”計(jì)提折舊，折折舊匯總分配配周期為一個個月；當(dāng)“月初已計(jì)提提月份可使使用月份11”時(shí)將剩余折折舊全部提足足。固定資產(chǎn)產(chǎn)編碼方式為為“21112”；固定資產(chǎn)產(chǎn)編碼方式采采用自動編碼碼，編碼方式式為“類別編碼序號號”；序號長度度為“5”。要求固定定資產(chǎn)子系統(tǒng)統(tǒng)與總賬進(jìn)行行對賬；固定定資產(chǎn)對賬科科目為“1501 固定資產(chǎn)產(chǎn)”；累計(jì)折舊舊對賬科目為為“1502 累計(jì)折舊舊”；對

4、賬不平平衡的情況下下不允許固定定資產(chǎn)月末結(jié)結(jié)賬。進(jìn)入固定資產(chǎn)子子系統(tǒng)后，是，約定及說明明：下一步步；啟用月份：下一步；折舊信息：下一步；編碼方式：固定資產(chǎn)編編碼方式：自自動編碼，下一步；賬務(wù)接口：對賬科目：固定資產(chǎn)對對賬科目：11501,固固定資產(chǎn)；累累計(jì)折舊對賬賬科目：15502,累計(jì)計(jì)折舊，下下一步；完成，出現(xiàn)現(xiàn)系統(tǒng)提示，是；又出現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)提示，確定。注意：序時(shí)原原則：a.當(dāng)當(dāng)以某個日期期登錄對固定定資產(chǎn)子系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行編輯操操作后，以后后只能以該日日期以后的日日期登錄才能能再次進(jìn)行編編輯操作。bb.對資產(chǎn)的的任何操作都都是序時(shí)的。例例：必須按與與制作時(shí)相反反的順序才能能刪除一張固固定資產(chǎn)卡片片

5、。折舊匯總分配配周期：多長長時(shí)間計(jì)提一一次折舊。與賬務(wù)系統(tǒng)對對賬：可在系系統(tǒng)運(yùn)行中任任何時(shí)候執(zhí)行行對賬功能。2、選項(xiàng)設(shè)置示例2.24：修改賬套中中某些參數(shù)。（11）固定資資產(chǎn)缺省入入賬科目：11501,固固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊 缺省入賬賬科目：15502,累計(jì)計(jì)折舊；（22）每次登錄錄系統(tǒng)時(shí)顯示示資產(chǎn)到期提提示表。設(shè)置選項(xiàng)，編輯，（11）“與賬務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)接口”頁簽： 固定資資產(chǎn)缺省入入賬科目：11501,固固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊舊 缺省入入賬科目：11502,累累計(jì)折舊；（22）“其它”頁簽：每次次登錄系統(tǒng)時(shí)時(shí)顯示資產(chǎn)到到期提示表，確定。注意：當(dāng)賬套中中某些參數(shù)設(shè)設(shè)置錯誤并且且無法修改時(shí)時(shí)，維護(hù)重新初始

6、化化賬套。3、部門對應(yīng)折折舊科目設(shè)置置部門名稱貸方科目人事部 管理費(fèi)用折舊舊費(fèi)（5500204）財(cái)務(wù)部 管理費(fèi)用折舊舊費(fèi)（5500204）供應(yīng)部 銷售費(fèi)用（55501）銷售部 銷售費(fèi)用（55501）加工車間制造費(fèi)用（41105）設(shè)置部門對應(yīng)應(yīng)折舊科目，先先選部門，再再修改，做做完后保存存。4、資產(chǎn)類別設(shè)設(shè)置類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計(jì)提屬性折舊方法卡片樣式01房屋及建筑物總提折舊 平均年限法(一)通用樣式011辦公樓302%總提折舊 平均年限法(一)通用樣式012廠房302%總提折舊 平均年限法(一)通用樣式02機(jī)器設(shè)備正常計(jì)提 平均年限法(一)通用樣式021生產(chǎn)線103%正常計(jì)提 平均

7、年限法(一)通用樣式022辦公設(shè)備53%正常計(jì)提 平均年限法(一)通用樣式設(shè)置資產(chǎn)類別別，先設(shè)置一級級，再設(shè)置二級級。注意：定義資資產(chǎn)類別時(shí)，必必須自上級而而下級定義。非明細(xì)級類別別編碼不能修修改和刪除，明細(xì)級類別編碼修改時(shí)只能修改本級的編碼。使用過的類別別的計(jì)提屬性性不能修改。系統(tǒng)已使用的的類別不允許許增加下級和和刪除。5、增減方式設(shè)設(shè)置增加方式：直接接購買、投資資者投入、捐捐贈、盤盈、在在建工程轉(zhuǎn)入入、融資租入入六種。減少方式：出售售、盤虧、投投資轉(zhuǎn)出、捐捐贈轉(zhuǎn)出、報(bào)報(bào)廢、毀損、融融資租出七種種。示例2.25：設(shè)置固定資產(chǎn)產(chǎn)增減方式。增加方式 對應(yīng)入賬科目目減少方式 對應(yīng)入賬科目目直接購入

8、 銀行存款人人民幣戶(11002011)出售 固定資產(chǎn)清理理(17011)投資者投入 實(shí)收資本(33101)投資轉(zhuǎn)出 長期股權(quán)投資資其他股權(quán)權(quán)投資(1440102)捐贈 資本公積接接受捐贈非現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備備(3111102)捐贈轉(zhuǎn)出 固定資產(chǎn)清理理(17011)盤盈 待處理資產(chǎn)損損溢待處理理固定資產(chǎn)損損溢(1911102)盤虧 待處理資產(chǎn)損損溢待處理理固定資產(chǎn)損損溢(1911102) 在建工程轉(zhuǎn)入入 在建工程(11603)報(bào)廢 固定資產(chǎn)清理理(17011)設(shè)置增減方式式，選中要修改改的增減方式式，單擊修改，修改對應(yīng)應(yīng)入賬科目，單單擊保存。注意：系統(tǒng)缺缺省的增減方方式中“盤盈、盤虧虧、毀損”不能

9、修改和和刪除。非明細(xì)級增減減方式不能刪刪除；已使用用的增減方式式不能刪除。6、錄入原始卡卡片原始卡片是指卡卡片記錄的資資產(chǎn)開始使用用日期的月份份小于其錄入系系統(tǒng)的月份，即即已使用過并并已計(jì)提折舊舊的固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片。示例2.26：錄入固定資資產(chǎn)原始卡片片?？ㄆ幪?000100002000030000400005固定資產(chǎn)編號011000001012000001021000001021000002022000001固定資產(chǎn)名稱1號樓2號樓A生產(chǎn)線B生產(chǎn)線電腦類別編號011012021021022類別名稱辦公樓廠房生產(chǎn)線生產(chǎn)線辦公設(shè)備部門名稱人事部加工車間加工車間加工車間財(cái)務(wù)部增加方式在建工程轉(zhuǎn)入在

10、建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入直接購入使用狀況在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年10年5年折舊方法 平均年限法(一) 平均年限法(一) 平均年限法(一) 平均年限法(一) 平均年限法(一)開始使用日期200709908200811110200709920200801108201002201幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣原值40000045000015000018000020000凈殘值率2%2%3%3%3%凈殘值8000900045005400600累計(jì)折舊378002551539375451981944月折舊率0.00270.00270.00810.00810.0162月

11、折舊額1080121512151458324凈值36220042448511062513480218056對應(yīng)折舊科目管理費(fèi)用折舊舊費(fèi) 制造費(fèi)用 制造費(fèi)用 制造費(fèi)用管理費(fèi)用折舊舊費(fèi)卡片錄入原始始卡片，錄入入完保存。注意：附屬頁頁簽上的信息息只供參考，不不參與計(jì)算，也也不回溯。卡片編號：系系統(tǒng)根據(jù)編碼碼方案自動給給出，不能修修改。若刪除除某張卡片，又又不是最后一一張，系統(tǒng)將將保留該卡片片編號，并且不能再再使用（會計(jì)計(jì)制度規(guī)定刪刪除的固定資資產(chǎn)資料至少少保存5年）。開始使用日期期，必須采用用YYYY-MM-DDD形式錄入。其其中只有年和和月對折舊計(jì)計(jì)提有影響，日日不會影響折折舊的計(jì)提，但但是也必須

12、錄錄入。累計(jì)折舊：已已計(jì)提的折舊舊額，不包括括本期應(yīng)計(jì)提提的折舊。月折舊率、月月折舊額、凈凈值：根據(jù)原原值和累計(jì)折折舊自動計(jì)算算。任何時(shí)候都可可以錄入原始始卡片。二、知識1、固定資產(chǎn)系系統(tǒng)的應(yīng)用方方案（1）行政事業(yè)業(yè)單位應(yīng)用方方案該方案提供給所所有固定資產(chǎn)產(chǎn)不計(jì)提折舊舊的使用者。這這類使用者包包括行政單位位、部分事業(yè)業(yè)單位、社會會團(tuán)體等。（2）企業(yè)單位位應(yīng)用方案該方案提供給按按國家規(guī)定固固定資產(chǎn)需要要計(jì)提折舊的的使用者。2、固定資產(chǎn)系系統(tǒng)的操作流流程初次使用固定資資產(chǎn)系統(tǒng)的用用戶可按以下下流程對其進(jìn)進(jìn)行操作：建立賬套基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置原始卡片錄錄入資產(chǎn)增加、修修改、減少、刪刪除資產(chǎn)變動折舊計(jì)提批量制單

13、對賬月末處理3、固定資產(chǎn)系系統(tǒng)與其他系系統(tǒng)的主要關(guān)關(guān)系固定資產(chǎn)系統(tǒng)生生成的憑證自自動傳到總賬賬系統(tǒng)，同時(shí)時(shí)通過對賬保持固定定資產(chǎn)賬目與與總賬賬目的的平衡，并可可以查詢憑證證。4、原始卡片錄錄入的特點(diǎn)開始使用時(shí)間間：錄入月份份前已開始使使用的固定資資產(chǎn)；開始計(jì)提折折舊的時(shí)間：在錄入當(dāng)月月一般開始計(jì)計(jì)提折舊（土土地除外）；錄入途徑：通過“卡片錄入原始卡卡片”；錄入時(shí)間：任何時(shí)候都都可以錄入原原始卡片。作業(yè)：一、判斷題1、定義資產(chǎn)類類別時(shí)，可以以自下級而上上級定義。（ ）2、系統(tǒng)已使用用的資產(chǎn)類別別允許增加下下級。（ ）3、已使用的增增減方式可以以刪除。（ ）4、固定資產(chǎn)卡卡片上的累計(jì)計(jì)折舊，不包包括本月應(yīng)計(jì)計(jì)提的折舊。（ ）5、原始卡片可可在任何時(shí)候候錄入。（ ）二、單選題1、下列哪項(xiàng)參參數(shù)不能在初初始化過程中中設(shè)置？（ ）A、使用年限B、折舊匯總分分配周期C、固定資產(chǎn)編編碼方式D、主要折舊方方法2、在固定資產(chǎn)產(chǎn)管理系統(tǒng)初初始化過程中中的折舊信息息中，使用單單位可以根據(jù)據(jù)自己的需要要來確定資產(chǎn)產(chǎn)的折舊分配配周期，系統(tǒng)統(tǒng)缺省的折舊舊分配周期為為（ ）。A、1個季度 B、11個月C