養(yǎng)老理財規(guī)劃

1、PAGE PAGE 25個人理財規(guī)劃方案先生養(yǎng)老理財規(guī)劃 重要提示先生承諾向理財規(guī)劃師如實陳述事實，如有隱瞞真實情況，提供虛假或錯誤信息而造成損失，注冊理財規(guī)劃師均不承擔任何責任。注冊理財規(guī)劃師亦承諾勤勉盡責，合理謹慎處理先生委托的事務。如因誤導或提供虛假信息，造成客戶的損失將承擔賠償責任。注冊理財規(guī)劃師對于理財方案中所建議的投資工具或金融產(chǎn)品不做出任何收益保證。凡因市場客觀因素導致?lián)p失，注冊理財規(guī)劃師概不承擔責任。本方案旨在對客戶提出的家庭理財狀況予以客觀的分析，從而對家庭資產(chǎn)/負債進行合理再分配，選擇適當?shù)睦碡斒侄魏屠碡敼ぞ撸ㄟ^系統(tǒng)化運作，滿足家庭理財需要，期間涉及的任何金融機構(gòu)，理財產(chǎn)

2、品均無推銷，廣告涵義，個人觀點僅共參考。為獲得好的效果，請定期檢查，比較和調(diào)整，并隨時與我們保持聯(lián)系。請客戶詳盡閱讀本理財方案的內(nèi)容，如無疑義，請在各頁履行簽字手續(xù)，以確保雙方合作手續(xù)完整?？蛻艉炞郑耗?月 日目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc197262823 個人理財規(guī)劃方案 PAGEREF _Toc197262823 h 1 HYPERLINK l _Toc197262824 一、先生基本狀況簡要描述 PAGEREF _Toc197262824 h 4 HYPERLINK l _Toc197262825 （一）基本情況 PAGEREF _Toc197

3、262825 h 4 HYPERLINK l _Toc197262826 （二）收支情況 PAGEREF _Toc197262826 h 4 HYPERLINK l _Toc197262827 （三）資產(chǎn)負債情況 PAGEREF _Toc197262827 h 5 HYPERLINK l _Toc197262828 二、先生財務情況分析 PAGEREF _Toc197262828 h 6 HYPERLINK l _Toc197262829 （一）財務狀況 PAGEREF _Toc197262829 h 6 HYPERLINK l _Toc197262830 1資產(chǎn)負債表分析 PAGEREF _

4、Toc197262830 h 6 HYPERLINK l _Toc197262831 （1）負債比率 PAGEREF _Toc197262831 h 6 HYPERLINK l _Toc197262832 （2）資產(chǎn)比率 PAGEREF _Toc197262832 h 7 HYPERLINK l _Toc197262833 2現(xiàn)金流量表分析： PAGEREF _Toc197262833 h 7 HYPERLINK l _Toc197262834 3主要財務比率分析 PAGEREF _Toc197262834 h 8 HYPERLINK l _Toc197262835 4財務情況分析總結(jié) PAG

5、EREF _Toc197262835 h 9 HYPERLINK l _Toc197262836 三、先生未來規(guī)劃愿望 PAGEREF _Toc197262836 h 9 HYPERLINK l _Toc197262837 四、相關假設要素 PAGEREF _Toc197262837 h 9 HYPERLINK l _Toc197262838 （一）收入變動假設 PAGEREF _Toc197262838 h 9 HYPERLINK l _Toc197262839 (二) 支出變動假設 PAGEREF _Toc197262839 h 9 HYPERLINK l _Toc197262840 （三

6、）收益率假設 PAGEREF _Toc197262840 h 9 HYPERLINK l _Toc197262841 （四）退休年齡規(guī)劃 PAGEREF _Toc197262841 h 10 HYPERLINK l _Toc197262842 （五）國內(nèi)經(jīng)濟要素 PAGEREF _Toc197262842 h 10 HYPERLINK l _Toc197262843 （六）其他要素 PAGEREF _Toc197262843 h 10 HYPERLINK l _Toc197262844 五、理財目標分析及建議 PAGEREF _Toc197262844 h 10 HYPERLINK l _To

7、c197262845 （一）理財目標分析 PAGEREF _Toc197262845 h 10 HYPERLINK l _Toc197262846 1基本面分析 PAGEREF _Toc197262846 h 10 HYPERLINK l _Toc197262847 2計算分析 PAGEREF _Toc197262847 h 11 HYPERLINK l _Toc197262848 3財務改善分析 PAGEREF _Toc197262848 h 12 HYPERLINK l _Toc197262849 （二）理財規(guī)劃建議 PAGEREF _Toc197262849 h 13 HYPERLINK

8、 l _Toc197262850 1、保險規(guī)劃建議 PAGEREF _Toc197262850 h 13 HYPERLINK l _Toc197262851 2、投資規(guī)劃建議 PAGEREF _Toc197262851 h 13 HYPERLINK l _Toc197262852 3生活規(guī)劃建議 PAGEREF _Toc197262852 h 15 HYPERLINK l _Toc197262853 4遺產(chǎn)規(guī)劃建議 PAGEREF _Toc197262853 h 16 HYPERLINK l _Toc197262854 5理財服務建議 PAGEREF _Toc197262854 h 16 HY

9、PERLINK l _Toc197262855 六、理財效果預測 PAGEREF _Toc197262855 h 16 HYPERLINK l _Toc197262856 （一）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc197262856 h 16 HYPERLINK l _Toc197262857 （二）現(xiàn)金流量預測 PAGEREF _Toc197262857 h 18 HYPERLINK l _Toc197262858 （三）財務比率表格化分析 PAGEREF _Toc197262858 h 19 HYPERLINK l _Toc197262859 （四）未來生活的財務規(guī)劃表 PAGEREF

10、_Toc197262859 h 20 HYPERLINK l _Toc197262860 （五）財務狀況變動的綜合評價 PAGEREF _Toc197262860 h 23 HYPERLINK l _Toc197262861 七、風險提示 PAGEREF _Toc197262861 h 23 HYPERLINK l _Toc197262862 八、后續(xù)服務 PAGEREF _Toc197262862 h 24 HYPERLINK l _Toc197262863 九案例小結(jié) PAGEREF _Toc197262863 h 25一、先生基本狀況簡要描述（一）基本情況先生，50歲，喪偶，現(xiàn)成都國有企

11、業(yè)工程師；計劃明年購房，并與女友結(jié)婚。王女士，47歲，先生女友，無業(yè)。女兒敏，27歲，美國加洲IT行業(yè)任職二年。（二）收支情況收入：先生目前的月工資稅后收入為6000元，每年還可領取年終獎20000元（稅后）；退休時可一次性領取企業(yè)年金（稅后）20000元；退休后每月可領取退休金（稅后）3000元。商鋪一間，租金年收入2萬元。女兒敏每年匯款2000美金。由于現(xiàn)階段美元不斷貶值，故將其兌換為人民幣支出：先生當前日常開銷年支出5.64萬元；其中，日常生活開支4.64萬元，旅游費支出1萬元等。先生家庭現(xiàn)金流量表收入金額（元）百分比（%）支出金額（元）百分比（%）經(jīng)常性收入經(jīng)常性支出工資7200057

12、.14%膳食費2800050%獎金2000015.87%通訊費18003%經(jīng)常性收入小計9200073.02%水、電、煤氣費36006%非經(jīng)常性收入子女教育費0%贍養(yǎng)費1400011.11%房租2000015.87%醫(yī)療保健費700012%非經(jīng)常性收入小計3400026.98%勞務支出0%收入總計126000100.00%保險支出0%房貸0%汽車養(yǎng)護費0%經(jīng)常性支出小計4040072%非經(jīng)常性支出衣物購置費50009%家電、家具支出10002%旅游費1000018%非經(jīng)常性支出小計1600028%結(jié)余69600支出總計56400100%（三）資產(chǎn)負債情況資產(chǎn)：現(xiàn)有25萬元住房一套，市值20萬的

13、鋪面一間。銀行活期存款5萬元，1年期定期存款20萬元，贍養(yǎng)費收入14000元,股票市值3萬元。負債：無先生家庭資產(chǎn)負債表資產(chǎn)金額（元）負債金額（元）現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物長期負債現(xiàn)金30000房屋貸款銀行活期存款50000汽車貸款銀行定期存款200000長期負債小計公積金存款60000人民幣定期（外幣）28000現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計368000中期負債其他金融產(chǎn)品教育貸款0保險產(chǎn)品消費貸款0股票30000中期負債小計0基金短期負債黃金理財產(chǎn)品信用卡透支其他金融資產(chǎn)小計30000應納稅金0個人資產(chǎn)短期負債小計0房屋不動產(chǎn)450000負債總計汽車凈資產(chǎn)848000個人資產(chǎn)小計450000資產(chǎn)總計8480

14、00負債+凈資產(chǎn)84800二、先生財務情況分析（一）財務狀況1資產(chǎn)負債表分析（1）負債比率資產(chǎn)情況：目前先生家庭的總資產(chǎn)為：人民幣84.8余萬元，其中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物36.8萬元，其他金融資產(chǎn)3萬元，房屋不動產(chǎn)45萬元。負債情況：無結(jié)論:財務結(jié)構(gòu)良好，負債壓力較輕，說明該客戶綜合償貸能力較強。目前先生的資產(chǎn)負債率0，一般而言，家庭資產(chǎn)負債率控制在50%以下較為合理。而目前先生家庭的資產(chǎn)負債率為0，反映出先生家庭中對適度舉債不能理解，不會通過銀行的錢來提高生活品質(zhì)，建議在目前通貨膨脹的情況下，通過增加負債，擴大增值性資產(chǎn)的持有。（2）資產(chǎn)比率先生現(xiàn)金占比43.39，其他金融資產(chǎn)占比3.54%；固

15、定資產(chǎn)占比53.07。先生投資比率結(jié)構(gòu)中固定資產(chǎn)占比偏高，受益率較低的現(xiàn)金占比偏高，其他金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較低，同時金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一（均為股票）且風險較大，盈利能力不穩(wěn)定。綜上，從財務指標可見，先生當前資產(chǎn)負債情況能滿足正常生活需要，但投資結(jié)構(gòu)不合理，沒有發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的最大效用。2現(xiàn)金流量表分析：先生家庭收入以工資獎金為主，屬于穩(wěn)定型收入家庭。總支出占總收入44，消費結(jié)構(gòu)較為合理。現(xiàn)金流入中以工資為主，投資產(chǎn)品收入比重不高；現(xiàn)金流出中，保障性支出較低，現(xiàn)金結(jié)余較高。現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)較為合理，可為預期規(guī)劃做資金積累。3主要財務比率分析考核項目比率客戶狀況理想標準值凈資產(chǎn)擴大能力結(jié)余比率結(jié)余/稅后收入552

16、310投資與凈資產(chǎn)比率投資/凈資產(chǎn)3550以上較好還債能力償付比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)10060-70正常負債比率負債總額/總資產(chǎn)0%0-50%較好支出能力強弱流動比率流動資產(chǎn)（每月收入+現(xiàn)金活期存款）/每月支出75%3左右或3-6個月支出從比率分析表中可以得出：先生的償付比率過高，說明其沒有充分利用自己的信用額度。由凈資產(chǎn)擴大能力可以看出先生的投資比例極低。一般而言，一個家庭流動性資產(chǎn)滿足其3-4個月的開支即可，但先生家的流動性比率過高，降低了資產(chǎn)的收益性。4財務情況分析總結(jié)先生家庭資產(chǎn)質(zhì)量較好，收入穩(wěn)定，當前凈資產(chǎn)84.8萬元，每年收入結(jié)余達6.96萬元，結(jié)余充裕。投資比例偏低，預期收益偏低，延

17、緩了家庭財富的快速增值。但先生缺乏資本投資經(jīng)驗和有效的投資策且操作品種單一。5萬元的本金現(xiàn)值只有3萬元，虧損較大。如能合理規(guī)劃投資比重和結(jié)構(gòu)，將會實現(xiàn)資產(chǎn)的較好增值。三、先生未來規(guī)劃愿望先生對自己的未來生活有明確的規(guī)劃，主要愿望如下：1準備購買一套環(huán)境較好、面積80平方米左右的住房結(jié)婚。2每年能出去旅游一次。3擁有足夠的退休費用，使得退休后有一個充裕幸福的晚年生活，并希望保持目前的生活品質(zhì)。四、相關假設要素 （一）收入變動假設預期先生收入水平保持平穩(wěn)增長，工資按每年2的水平遞增。(二) 支出變動假設假定先生夫婦生活費按每年4的水平上漲。（三）收益率假設假定基金預期年收益率可達9，債券預期年收益

18、率可達5，股票預期年收益率可達8，理財產(chǎn)品預期收益率5.19%，黃金預期收益率5%，保險預期收益率6%。（四）退休年齡規(guī)劃1假設先生60歲退休，并雇傭一位保姆照顧日常生活，每月支付保姆工資1000元；2養(yǎng)老規(guī)劃的截止年齡為先生82歲、王女士79歲。（五）國內(nèi)經(jīng)濟要素1國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境不會有重大改變；經(jīng)濟增長率、通貨膨脹率、利率、匯率和稅率均不發(fā)生太大波動；平均通漲率為4。2存貸款利率（1）1年期銀行存款平均年利率4.14；（2）10年期個人住房貸款利率7.85。（六）其他要素假設無其他不可抗拒因素和不可預見因素的重大影響 。五、理財目標分析及建議（一）理財目標分析我們了解到先生希望能有一個幸福的退

19、休生活，結(jié)合先生的相關情況對其理財目標作如下分析：1基本面分析從先生的職業(yè)來看，比較穩(wěn)定，失業(yè)風險不大；從先生的資產(chǎn)狀況與現(xiàn)金流量的分析來看，先生的現(xiàn)金年凈流入達到6.96萬元，沒有充裕的金融資產(chǎn)，退休后養(yǎng)老金基本能夠維持生活。但是先生準備購房，支出增大。就當前收支狀況看，先生當前的收入狀況不能保證退休后的生活，甚至有可能入不敷出，較難保證其要求的生活品質(zhì)。因此，只有通過適當調(diào)整資產(chǎn)配置提高收入，改善生活質(zhì)量。通過計算可知先生61歲至82歲的支出費用如下表：年齡總支出合計日常支出（通漲率4）固定支出（保險）人生大事開支（購房、結(jié)婚、購車等）6110.019.0116210.339.331631

20、0.659.6516410.999.9916511.3410.3416610.7110.716711.0911.096811.4811.486911.8911.897012.3212.327112.7712.777213.2313.237313.7113.717414.2114.217514.7314.737615.2715.277715.8415.847816.4216.427917.0317.038017.6617.668118.3218.328219.0119.012計算分析根據(jù)上表顯示的先生夫婦61歲至82歲的財務支出情況，可根據(jù)年金現(xiàn)值公式對其退休時需要的資金了初略的計算：年金現(xiàn)值P

21、R（1+i）n-1/i*（1+i）n年齡段每年凈支出年金現(xiàn)值系數(shù)(i=4%，n=22)年金現(xiàn)值60-829.4-3.65.6414.451P60 229萬元在不考慮投資收益的情況下，先生要在退休以后保持當前的生活水平期，在60歲時至少應有貨幣資產(chǎn)229萬元。通過合理調(diào)整財務結(jié)構(gòu)，提高資金收益率，不僅能夠使先生放心地安度晚年，更可使其退休后享受高品質(zhì)的晚年生活。3財務改善分析先生當前的財務結(jié)構(gòu)基本良好，但仍然存在如下缺陷：（1）先生的投資狀況不佳，大多數(shù)資產(chǎn)投在收益表現(xiàn)不理想的現(xiàn)金及活期存款。若通過專家理財，采取低風險的投資組合，也可達到6的收益水平，且降低了投資風險。（2）先生要達到退休后的目

22、標生活必須依靠長期穩(wěn)定的收入來源，但先生目前的保險計劃不足以應付突發(fā)狀況，一旦發(fā)生緊急事件有可能完全打亂先生的穩(wěn)定生活。（3）先生每年的結(jié)余額過多，采取活期存款的方式將會降低資產(chǎn)的收益率。通過合理規(guī)劃先生夫婦每年的結(jié)余額，可以提高資產(chǎn)的收益率。綜上所述：先生的理財目標從總體情況上分析基本可行，但財務結(jié)構(gòu)上可以做進一步的優(yōu)化和調(diào)整，以實現(xiàn)提高生活品質(zhì)的預期理財目標。根據(jù)先生以往的投資和我們對其做的風險測試，判斷先生的投資偏好為中庸型。（二）理財規(guī)劃建議基于以上分析，我們在確保先生家庭生活質(zhì)量、降低投資風險和財務安全的基礎上對其理財規(guī)劃作如下建議：1、保險規(guī)劃建議先生夫婦應當購買足夠的保險以應對因

23、人生意外及疾病所帶來的經(jīng)濟損失，且購買適量的養(yǎng)老保險以彌補未來的養(yǎng)老需求。建議先生夫婦雙方各購買價值25萬元的人生意外險、補充重大疾病險和特殊醫(yī)療保險以及養(yǎng)老補充保險。建議商業(yè)保險每年增加1萬元，其中，人生意外險0.1萬元，重大疾病險0.7萬元，補充養(yǎng)老保險0.2萬元。2、投資規(guī)劃建議建議減少現(xiàn)金、存款的持有量，追加基金、理財產(chǎn)品的投資，改變金融資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)。投資種類輻射到股票型及債券型基金、紙黃金、利得盈、保險（分紅險）等金融產(chǎn)品。根據(jù)先生的年齡和風險偏好適當調(diào)整其投資品種及比例（見附表）。此外，在投資方式上可按以下原則執(zhí)行：（1）基金實行定額定投方式。建議按每月1000元定投股票型基金,堅

24、持定投至先生六十歲.（2）為增加先生的投資收益，除了基金定投，我們根據(jù)其收入、風險偏好和市場情況，在先生的不同年齡段調(diào)整其基金投資金額。如股市行情較好時可多選擇股票型基金，如股市行情一般時可選擇混合型基金及債券型基金。（3）根據(jù)生活需要，在必要時可將部分投資變現(xiàn)以提高生活質(zhì)量。為了保證先生的日常生活需要，我們?yōu)槠渑渲昧艘欢ū壤默F(xiàn)金、活期存款和定期存款，其中，定期存款可以在一定程度上提高其資金收益。同時，在其急需用錢時可隨時變現(xiàn)。（4）根據(jù)先生的風險偏好，我們?yōu)槠渑渲昧斯潭ㄊ找?、風險較小的一年期人民幣理財產(chǎn)品“利得盈 ”和十年期分紅型保險產(chǎn)品。（5）為了抵御通貨膨脹的壓力，我們?yōu)橄壬侠淼嘏渲?/p>

25、了建設銀行的紙黃金。投資種類比例表年齡投資收益率現(xiàn)金+活期存款定期存款（1年期）利得盈股票基金債券基金股票基金（定投）保險紙黃金合計50100.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%100%510.00%8.12%5.42%13.54%39.29%16.84%3.25%13.54%0.00%100%525.97%8.12%5.42%13.54%18.06%7.74%6.50%13.54%27.08%100%535.43%7.49%4.99%12.49%20.01%8.57%8.99%12.49%24.97%100%545.59%6.94%4.63%11.5

26、6%21.76%9.32%11.10%11.56%23.13%100%555.73%6.39%4.26%10.65%23.77%10.19%12.78%10.65%21.30%100%565.86%5.86%3.90%9.76%26.01%11.15%14.05%9.76%19.52%100%575.98%5.34%3.56%8.90%28.37%12.16%14.96%8.90%17.81%100%586.10%4.85%3.24%8.09%30.81%13.20%15.53%8.09%16.18%100%596.21%4.39%2.93%7.32%33.29%14.27%15.82%7.3

27、2%14.65%100%606.31%3.96%2.64%6.60%35.82%15.35%15.84%6.60%13.20%100%616.40%3.46%5.77%17.31%9.34%37.35%15.23%0.00%11.54%100%625.54%3.40%5.67%17.00%9.26%37.02%16.32%0.00%11.33%100%635.57%3.35%5.59%16.77%9.13%36.53%17.44%0.00%11.18%100%645.60%3.32%5.53%16.58%8.99%35.95%18.57%0.00%11.06%100%655.63%3.29%5

28、.48%16.45%8.82%35.27%19.73%0.00%10.96%100%665.66%3.27%5.45%21.81%0.00%64.01%0.00%0.00%5.45%100%674.82%3.23%5.38%21.53%0.00%64.48%0.00%0.00%5.38%100%684.82%3.24%5.39%21.57%0.00%64.41%0.00%0.00%5.39%100%694.82%3.26%5.43%21.73%0.00%64.14%0.00%0.00%5.43%100%704.82%3.30%5.50%22.01%0.00%63.69%0.00%0.00%5.

29、50%100%714.82%3.36%5.60%22.41%0.00%63.02%0.00%0.00%5.60%100%724.81%3.45%5.74%22.98%0.00%62.09%0.00%0.00%5.74%100%734.81%3.56%5.93%23.74%0.00%60.83%0.00%0.00%5.93%100%744.80%3.71%6.19%24.74%0.00%59.18%0.00%0.00%6.19%100%754.80%3.91%6.52%26.07%0.00%56.99%0.00%0.00%6.52%100%764.78%4.18%6.96%27.83%0.00%

30、61.03%0.00%0.00%0.00%100%774.77%4.53%7.55%30.22%0.00%57.70%0.00%0.00%0.00%100%784.75%5.03%8.38%33.53%0.00%53.06%0.00%0.00%0.00%100%794.72%5.75%9.58%38.33%0.00%46.34%0.00%0.00%0.00%100%804.68%6.87%11.44%45.77%0.00%35.92%0.00%0.00%0.00%100%814.62%8.79%14.65%58.59%0.00%17.97%0.00%0.00%0.00%100%824.52%1

31、2.82%21.36%64.08%0.00%1.74%0.00%0.00%0.00%100%3生活規(guī)劃建議為提升生活質(zhì)量，經(jīng)過現(xiàn)金流測算，建議先生可做如下生活規(guī)劃：（1）在51歲時改善居住條件，考慮到其公積金和銀行存款較充裕的情況，建議先生以3成10年等額本金的個人按揭貸款方式購買價值48萬元的80平方米住房一套，并充分利用公積金，在每年年初支取公積金償還貸款本金以減少房款支付壓力。新房首付16萬元，為減輕當年支出壓力，其中公積金支付5.4萬元，銀行存款支付10.6萬元。經(jīng)過計算，年齡貸款本金余額公積金還本金額公積金月余額每月貸款本金1月利息2月利息3月利息4月利息5月利息6月利息7月利息8月

32、利息9月利息10月利息11月利息12月利息51320000 54000 6000 2667 1779 1765 1750 1735 1720 1705 1690 1676 1661 1646 1631 1616 52288000 16200 1800 2517 1511 1497 1483 1469 1455 1441 1427 1413 1399 1385 1371 1357 53241600 12420 1380 2387 1274 1261 1248 1235 1221 1208 1195 1181 1168 1155 1142 1128 54200533 12042 1338 2244

33、 1048 1036 1023 1011 998 986 973 961 948 936 923 911 55161563 12004 1334 2077 832 820 809 797 785 774 762 751 739 728 716 705 56124633 12000 1333 1877 626 616 605 595 585 574 564 553 543 532 522 511 5790106 12000 1333 1627 434 425 416 407 398 389 380 371 362 353 344 335 5858579 12000 1333 1294 259 2

34、52 245 237 230 223 216 209 201 194 187 180 5931053 12000 1333 794 106 102 97 93 88 84 79 75 71 66 62 57 609526 9526 3807 （2）先生在51歲時同王女士結(jié)婚，支出增加：結(jié)婚費用5萬元，房屋裝修10萬元，家電、家具費用5萬元。（3）由于先生51歲時費用支出較大，房產(chǎn)占比過重，建議將舊房出售，所得款項30萬元用于新房首付、裝修及結(jié)婚費用支出。4遺產(chǎn)規(guī)劃建議建議先生在購買第二套住房時可以本人（或夫人）及女兒名義共同購買，可避免因遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的一定稅收。5理財服務建議 （1）為了給先生

35、提供差別化服務，建議其辦理“樂當家”理財金卡和貸記卡，同時可根據(jù)其資產(chǎn)增值情況，將理財卡升級。（2）在IPSS系統(tǒng)中辦理代理簽約業(yè)務和基金定投業(yè)務，方便其購買基金。（3）為減少其交易成本，建議開通網(wǎng)上銀行和手機銀行。（4）為其及時掌握資金變動情況，建議開通短信銀行。六、理財效果預測通過以上規(guī)劃，先生家調(diào)整后的財務效果預測如下：（一）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)日期：2007/08/30 客戶姓名：先生資產(chǎn)金額（元）負債金額（元）現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物長期負債現(xiàn)金10000房屋貸款320000銀行活期存款20000汽車貸款銀行定期存款20000長期負債小計320000公積金存款外幣定期0現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計50000

36、中期負債其他金融產(chǎn)品教育貸款0保險產(chǎn)品100000消費貸款0股票中期負債小計0基金169300短期負債黃金理財產(chǎn)品50000信用卡透支其他金融資產(chǎn)小計319300應納稅金0個人資產(chǎn)短期負債小計0房屋不動產(chǎn)680000負債總計320000汽車凈資產(chǎn)729300個人資產(chǎn)小計680000資產(chǎn)總計1049300負債+凈資產(chǎn)1049300調(diào)整后的資產(chǎn)負債表中，現(xiàn)金、活期存款和定期存款占比降低，高收益產(chǎn)品的占比得到提高，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)得到了多元化的改善。（二）現(xiàn)金流量預測1先生家庭調(diào)整后的現(xiàn)金流量表收入金額（元）百分比（%）支出金額（元）百分比（%）經(jīng)常性收入經(jīng)常性支出工資7344017%膳食費291207%獎

37、金200005%通訊費18720%經(jīng)常性收入小計9344022%水、電、煤氣費37441%非經(jīng)常性收入子女教育費00%贍養(yǎng)費131783%0投資收益32000075%醫(yī)療費72802%非經(jīng)常性收入小計33317878%保險支出100002%收入總計426618100%房貸5237312%汽車養(yǎng)護費0%經(jīng)常性支出小計10438924%非經(jīng)常性支出10600025%衣物購置費52001%裝修10000023%家電、家具支出5104012%旅游費104002%結(jié)婚5000012%非經(jīng)常性支出小計32264064%結(jié)余-411支出總計42702988%2規(guī)劃后的收入結(jié)構(gòu)圖3規(guī)劃后的支出結(jié)構(gòu)圖4結(jié)論從現(xiàn)

38、金流量表中可見，由于投資額度和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，投資收益增加，現(xiàn)金流量表的收支更趨合理。但由于先生當年結(jié)婚和購房造成其支出急劇增加，導致結(jié)余出現(xiàn)赤字。我們建議先生出售住房緩解現(xiàn)金流緊的情況,同時動用上年結(jié)余的活期存款彌補赤字。（三）財務比率表格化分析考核項目比率客戶狀況理想標準值凈資產(chǎn)擴大能力結(jié)余比率結(jié)余/稅后收入-0.1%10投資與凈資產(chǎn)比率投資/凈資產(chǎn)4450合適還債能力償付比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)70高于50%較好負債比率負債總額/總資產(chǎn)30%控制在50%以下最好支出能力強弱流動比率流動資產(chǎn)（每月收入+現(xiàn)金活期存款）/每月支出143左右或3-6個月支出從財務比率可見，由于先生當年結(jié)婚和購房造成其支出

39、急劇增加，導致其現(xiàn)金流出現(xiàn)了赤字。說明其當年沒有可投向資本市場的資金。但是當先生出售住房緩解現(xiàn)金流緊及動用上年結(jié)余的活期存款彌補赤字后，此種情況會有所改變。從其投資與凈資產(chǎn)比率可以看出先生的凈資產(chǎn)中有近一半由投資組成。先生的償付比率和負債比率意味著即使在經(jīng)濟不景氣時其也有能力償還其所有債務。一般而言，如果流動性比率大約為3，則認為該客戶的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)流動性較好。但是，先生有商屋租金收入和穩(wěn)定的工作，我們認為其可以保持較低的資金流動比率，轉(zhuǎn)而投資于資本市場，以獲取更高的收益。（四）未來生活的財務規(guī)劃表根據(jù)我們對先生的理財規(guī)劃，我們將先生全家在未來32年里的生活進行了詳細地規(guī)劃和計算1先生夫婦50至8

40、2歲的財務規(guī)劃表：年齡上年余額總收入總支出當年可投資額累計凈結(jié)余合計工資收入（工資年增長率為2，年終獎）特殊收入（房租、公積金支取、房產(chǎn)變現(xiàn)）投資收入合計日常支出（通漲率4）固定支出（房貸、保險）人生大事開支（購房、結(jié)婚、購車等）合計現(xiàn)金+活期存款定期存款（1年期）利得盈股票基金債券基金股票基金（定投）保險紙黃金502814.60 11.20 3.40 5.64 5.64 28.00 28.00 36.96 5136.96 48.07 9.34 38.73 0.00 48.11 5.87 6.24 36.00 36.93 3.00 2.00 5.00 14.51 6.22 1.20 5.00

41、36.93 5236.93 16.58 9.49 4.88 2.21 13.46 6.10 7.36 36.93 3.00 2.00 5.00 6.67 2.86 2.40 5.00 10.00 40.04 5340.04 16.09 9.64 4.44 2.01 12.89 6.34 6.55 40.04 3.00 2.00 5.00 8.01 3.43 3.60 5.00 10.00 43.24 5443.24 16.37 9.79 4.34 2.24 12.67 6.60 6.07 43.24 3.00 2.00 5.00 9.41 4.03 4.80 5.00 10.00 46.94

42、5546.94 16.77 9.95 4.34 2.48 12.47 6.86 5.61 46.94 3.00 2.00 5.00 11.16 4.78 6.00 5.00 10.00 51.24 5651.24 17.20 10.11 4.34 2.75 12.28 7.14 5.14 51.24 3.00 2.00 5.00 13.33 5.71 7.20 5.00 10.00 56.16 5756.16 17.68 10.27 4.34 3.07 12.03 7.42 4.61 56.16 3.00 2.00 5.00 15.93 6.83 8.40 5.00 10.00 61.80 5

43、861.80 18.20 10.44 4.34 3.43 11.74 7.72 4.02 61.80 3.00 2.00 5.00 19.04 8.16 9.60 5.00 10.00 68.27 5968.27 18.78 10.60 4.34 3.84 11.28 8.03 3.25 68.27 3.00 2.00 5.00 22.73 9.74 10.80 5.00 10.00 75.77 6075.77 21.55 10.78 6.47 4.31 10.66 8.71 1.95 75.77 3.00 2.00 5.00 27.14 11.63 12.00 5.00 10.00 86.6

44、6 6186.66 11.59 3.60 3.14 4.85 10.01 9.01 1.00 86.66 3.00 5.00 15.00 8.09 32.37 13.20 10.00 88.24 6288.24 11.54 3.60 3.14 4.80 10.33 9.33 1.00 88.24 3.00 5.00 15.00 8.17 32.67 14.40 10.00 89.45 6389.45 11.65 3.60 3.14 4.91 10.65 9.65 1.00 89.45 3.00 5.00 15.00 8.17 32.68 15.60 10.00 90.45 6490.45 11

45、.75 3.60 3.14 5.01 10.99 9.99 1.00 90.45 3.00 5.00 15.00 8.13 32.52 16.80 10.00 91.21 6591.21 11.84 3.60 3.14 5.10 11.34 10.34 1.00 91.21 3.00 5.00 15.00 8.04 32.17 18.00 10.00 91.70 6691.70 11.91 3.60 3.14 5.17 10.71 10.71 91.70 3.00 5.00 20.00 58.70 5.00 92.90 6792.90 11.16 3.60 3.14 4.42 11.09 11

46、.09 92.90 3.00 5.00 20.00 59.90 5.00 92.98 6892.98 11.22 3.60 3.14 4.48 11.48 11.48 92.71 3.00 5.00 20.00 59.71 5.00 92.71 6992.71 11.21 3.60 3.14 4.47 11.89 11.89 92.03 3.00 5.00 20.00 59.03 5.00 92.03 7092.03 11.18 3.60 3.14 4.44 12.32 12.32 90.88 3.00 5.00 20.00 57.88 5.00 90.88 7190.88 11.12 3.6

47、0 3.14 4.38 12.77 12.77 89.23 3.00 5.00 20.00 56.23 5.00 89.23 7289.23 11.04 3.60 3.14 4.30 13.23 13.23 87.04 3.00 5.00 20.00 54.04 5.00 87.04 7387.04 10.93 3.60 3.14 4.19 13.71 13.71 84.26 3.00 5.00 20.00 51.26 5.00 84.26 7484.26 10.79 3.60 3.14 4.05 14.21 14.21 80.83 3.00 5.00 20.00 47.83 5.00 80.83 7580.83 10.62 3.60 3.14 3.88 14.73 14.73 76.72 3.00 5.00 2