查詢查復(fù)在避免銀行風險中的作用

1、PAGE 1PAGE 7查詢查復(fù)復(fù)在防范范銀行風風險中的的作用 金融風風險是和和金融業(yè)業(yè)共生共共滅的。我們現(xiàn)現(xiàn)在常說說的防范范金融風風險，只是根根據(jù)經(jīng)濟濟規(guī)律的的要求，人為地地通過政政策及措措施保證證一個國國家的經(jīng)經(jīng)濟有序、健康、持續(xù)地地發(fā)展。銀行風險險是金融融風險最最直觀的的組成部部分。銀銀行風險險的形成成及存在在，不僅僅受國家家金融及及經(jīng)濟政政策等宏宏觀因素素的影響，而而且在微微觀方面面與銀行行在從事信貸貸、儲蓄蓄、支付付結(jié)算等等業(yè)務(wù)時時能否嚴嚴格執(zhí)行行有關(guān)銀銀行操作作規(guī)范有有關(guān)。 本文試試圖在銀銀行操作作“查詢查查復(fù)”這一具具體業(yè)務(wù)務(wù)方面就就如何防防范銀行行所面臨臨的風險險，進行行實用性

2、性分析。 一、“查詢查查復(fù)”業(yè)務(wù)的的法律特特征。 本文中中的“查詢查查復(fù)”是由“查詢”和“查復(fù)”兩個部部分組成成的，因因兩者不不可分離離，慣稱稱“查詢查查復(fù)”?！安樵儭敝覆樵冊冦y行在在開展支付結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)時，對對收到有有缺陷或或有疑問問的票據(jù)據(jù)或結(jié)算算憑證需需要查詢詢以及受受理客戶戶的查詢詢事項，向被查查詢行發(fā)發(fā)出核查查詢問；“查復(fù)”指被查查詢行在在收到查查詢的電電函后經(jīng)經(jīng)對查詢詢事項進進行查證證而向查詢詢行作出出的答復(fù)復(fù)函。 支付結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)中的查查詢查復(fù)復(fù)是商業(yè)業(yè)銀行辦辦理支付付結(jié)算的的一項重重要工作作，是保保證資金金準確、及時、安全結(jié)結(jié)算的重重要一環(huán)環(huán)。我們們知道，商業(yè)銀銀行的資資金，除

3、除一小部部分是上上級銀行行按信貸貸規(guī)模和和預(yù)算核發(fā)的的外，大大多數(shù)是是儲蓄資資金。如如果銀行行未做到到審慎地地運營這這些資金金，一旦旦資金損損失，必必然造成成銀行對對儲戶的的支付能能力下降降及不足足，發(fā)生生銀行支支付風險險。 為了規(guī)規(guī)范查詢詢查復(fù)業(yè)業(yè)務(wù)操作作，中國國人民銀銀行于119977年9月月19日日頒發(fā)了了支付付結(jié)算會會計核算算手續(xù)。它是根據(jù)中國人民銀行制定定的支付結(jié)算算辦法制定的。在其第十部部分，專專門規(guī)定定了“支付結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)查詢查查復(fù)基本本要求和和處理手手續(xù)”（以下下簡稱手續(xù)）。 手續(xù)續(xù)中規(guī)規(guī)定了查查詢查復(fù)復(fù)的十六六字原則則，即：有疑必必查，有有查必復(fù)復(fù)，復(fù)必必詳盡，切實處處理。

4、1有有疑必查查，指在在支付結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)中，對對有缺陷陷或疑問問的票據(jù)據(jù)和結(jié)算算憑證需需要查詢詢以及受理理客戶的的查詢事事項，均均須及時時向有關(guān)關(guān)的銀行行進行查查詢，如如對由某某銀行自自行或受受理客戶戶要求，就匯票簽簽發(fā)銀行行、承兌兌銀行等等印鑒真真實性事事項，進進行的核核查詢問問。對收收到票據(jù)據(jù)或結(jié)算算憑證或或受理客客戶查詢詢事項的的銀行工工作人員員，必須須對所有有的疑問問、缺陷陷、查詢詢要求，本著必必要的職職務(wù)注意意進行查查詢，否否則，將將承擔有有關(guān)經(jīng)濟濟、行政政乃至刑刑事責任任。 2有有查必復(fù)復(fù)，指被被查詢行行收到查查詢行的的詢問函函電，必必須按照照規(guī)定的的程序，對查詢詢內(nèi)容，認真查查閱有

5、關(guān)關(guān)帳冊、憑證和和資料，弄清情情況和原原因，經(jīng)經(jīng)會計主主管人員員審核后后，及時時向查詢詢行作出出明確的的答復(fù)。被查詢詢行不僅僅必須認認真地按按照規(guī)范范要求進進行答復(fù)復(fù)，而且且必須在在規(guī)定的的期限內(nèi)內(nèi)答復(fù)。象有疑不不查一樣樣，對有有查不復(fù)復(fù)或敷衍衍行馬虎虎或延誤誤答復(fù)的的，同樣樣要承擔擔經(jīng)濟、行政及及刑事責責任。 3復(fù)復(fù)必詳盡盡，指查查復(fù)（查查詢亦同同），在在電文中，要認真真、明確確而又簡簡練寫明明憑證日日期、號號碼、金金額等有有關(guān)（查查詢）或或答復(fù)事事項。對對用“支付結(jié)結(jié)算通知知書”格式進進行查詢詢查復(fù)的的，必須須逐項認認真填寫寫，答復(fù)復(fù)經(jīng)會計計主管人人員審核核后，加加蓋經(jīng)辦辦人名章章和業(yè)務(wù)務(wù)

6、公章后后發(fā)出。 4切切實處理理，指查查詢銀行行收到查查復(fù)函電電，對所所查詢問問題已得得到答復(fù)復(fù)的，經(jīng)經(jīng)會計主主管人員員審核無無疑后，應(yīng)立即即按照有有關(guān)規(guī)定定進行內(nèi)內(nèi)部處理理或以書書面形式式通知客客戶。如如果所查查詢問題題未得到到全面確確定答復(fù)復(fù)的，經(jīng)經(jīng)會計主主管人員員審核仍仍有疑問問或客戶戶要求復(fù)復(fù)查的，應(yīng)按照照“有疑必必查”的原則則進行復(fù)復(fù)查，直直至排除除或證實有有關(guān)缺陷陷或疑問問。 查詢查查復(fù)的形形式按傳傳送渠道道分類，目前前主要有有電查和和郵查，銀行內(nèi)內(nèi)部通過過E-mmaill查詢尚未普及及，但很很有前途途；按電電報類別別分，有有“K”字頭電電報查詢詢（加密密電報）和“P”字頭（普普通電

7、報報）之分分；按傳傳送文件件形式分分，主要要有通過過郵查的的“支付結(jié)結(jié)算通知知書”和通過過電查的的電報。 對查詢詢時間并并無明確確的期限限，只提提出根據(jù)據(jù)客戶的的輕重緩緩急。選選擇電查查或郵查查對查復(fù)復(fù)則明確確要求：對電查查的，應(yīng)應(yīng)于當日日電復(fù)；最遲不不得超過過次日上上午；對對郵查的的，查復(fù)復(fù)最長不不得超過過三日。 二、查查詢查復(fù)復(fù)的風險險和有關(guān)關(guān)法律責責任。 1查查詢查復(fù)復(fù)風險的的案例。為了更清清楚說明明查詢查查復(fù)的風風險，在在此舉一個個真實的的案例： 19997年初初，某國國內(nèi)外馳馳名的公公司在銷銷售中，遇到某某客戶持持兩張66個月日日期的銀銀行承兌兌匯票要要求購貨貨。在該該公司的的要求下

8、下，該客客戶向某某商業(yè)銀銀行支行行要求查查詢并交交了費用用。該支支行即向向被查詢詢行（簽簽發(fā)、承承兌行）就要求求查復(fù)兩兩張銀行行承兌匯匯票簽發(fā)發(fā)、承兌兌的真實實性；拍拍發(fā)了“K”字頭查查詢電報報。該查查詢電報報被異地地郵局送送至被查查詢銀行行的傳達達室，由由傳達室室一名負負責收發(fā)發(fā)的人員員簽收。不料，該該收發(fā)員員被騙將將兩份查查詢電報報交給了了偽造前前兩張匯匯票上出出票人、承兌行行、水印印、金額額、鋼印印等事項項的詐騙騙嫌疑人人手中。犯罪嫌嫌疑人利利用從銀銀行內(nèi)部部得到的的被查詢詢行的行行號、密密碼等情情況，以以被查詢詢行的名名義給查查詢行拍拍發(fā)了兩兩份假的的“P”字頭查查復(fù)電報報。查詢詢行收

9、到到該兩份份冒名的的查復(fù)電電報后，未認真真審核，致使與與銀行內(nèi)內(nèi)部查詢詢查復(fù)電電報標準準格式不不完全符符合的假假查復(fù)電電報，在在蓋了查查詢行的的業(yè)務(wù)章章后，交交給了客客戶。后后者將兩兩張查復(fù)復(fù)電報與與兩張銀銀行承兌兌匯票和和兩張解解訖通知知書一并并交給某某公司。該公司司基于對對銀行信信用的信信任，向向客戶交交付了相相等價值值的貨物物。該公公司在66個月期期滿持票票向某查查詢銀行行提示付付款時，得到的的卻是以以該兩張張匯票因因涉嫌金金融詐騙騙罪為由由的拒絕證證明。該公司在在三日內(nèi)內(nèi)向客戶戶發(fā)出了了被拒絕絕付款的的通知書書。該客戶以以為取得得該匯票票傾其財財產(chǎn)，無無力償還還為由不不付款，該公司不得

10、得不向法法院起訴訴客戶及及查詢查查復(fù)兩家家銀行，要求賠賠償全部部經(jīng)濟損損失。 2風風險分析析。 由上述述案例可可以看出出，在支支付結(jié)算算業(yè)務(wù)查查詢查復(fù)復(fù)中，主主要存在在以下風風險：作為查詢詢行：a有關(guān)關(guān)票據(jù)、憑證本本身不真真實；b被查查詢行內(nèi)內(nèi)部經(jīng)辦辦人的不不正常因因素；c郵電電部門在在傳遞票票據(jù)、結(jié)結(jié)算憑證證和拍發(fā)發(fā)電報中中，因工工作差錯錯造成延延誤而給給有關(guān)方方面造成成損失的的；d收到到查復(fù)電電報后，經(jīng)辦人人能否按按規(guī)范格式式要求嚴嚴格審查查、審核核；e對有有問題的的查復(fù)電電報是否否進行復(fù)查。 作為被被查詢行行：a收發(fā)發(fā)人員能能否將收收到的有有關(guān)查詢詢函電按按規(guī)定交交有關(guān)部部門、人人員；b

11、有關(guān)關(guān)經(jīng)辦人人員的不不正常因因素；c被查查詢行人人員對查查詢事項項的核查查是否認認真，并并經(jīng)審核核；d查復(fù)復(fù)電報格格式、內(nèi)內(nèi)是否準準確、及及時；e郵電電部門的的職務(wù)過過錯或人人為因素素； 3查查詢查復(fù)復(fù)業(yè)務(wù)風風險引起起的有關(guān)關(guān)法律責責任。 A經(jīng)經(jīng)濟賠償償責任。 根據(jù)中華人人民共和和國民法法通則第一百百零六條條規(guī)定：公民、法人違違反合同同或者不不履行其其他義務(wù)務(wù)的，應(yīng)應(yīng)當承擔擔民事責責任。公公民、法法人由于于過錯侵侵害國家家的、集集體的財財產(chǎn)，侵侵害他人人財產(chǎn)的的，應(yīng)當當承擔民民事責任任，還規(guī)定承擔擔民事責責任的方方式主要要有賠償償損失等等十種。 支付付結(jié)算辦辦法第第二百四四十一條條規(guī)定：銀行支

12、支付結(jié)算算，因工工作差誤誤發(fā)生延延誤影響響客戶和和他行資資金使用用的，按按中國人人民銀行行規(guī)定的的同檔次次流動資資金貸款款利率支支付賠償償金。如果銀行行在進行行支付結(jié)結(jié)算中的的查詢查查復(fù)業(yè)務(wù)務(wù)時，由由于過錯錯違反法法律或業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)程程，導(dǎo)致致因查詢詢查復(fù)錯錯誤給他他人造成成經(jīng)濟損損失的，應(yīng)依法法承擔民民事賠償償責任。B.行政政責任。手續(xù)第八條條規(guī)定，有事不不查、有有查不復(fù)復(fù)、敷衍衍馬虎、延誤積積壓和造造成資金金損失的的要追究究責任，嚴肅處處理。支付結(jié)結(jié)算辦法法第二二百五十十四條規(guī)規(guī)定：有有利用票票據(jù)、結(jié)結(jié)算憑證證欺詐的的行為，情節(jié)輕輕微的，應(yīng)按照照規(guī)定承承擔行政政責任。C刑事事責任。中華人人民共

13、和和國刑法法規(guī)定，金融機機構(gòu)工作作人員在在票據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)中玩玩忽職守守對違反反本法規(guī)規(guī)定的票據(jù)予予以承兌，付款或者者保證的的，給予處處分；造成重重大損失失，構(gòu)成犯犯罪的，依法追究究刑事責責任。銀行工工作人員員利用職職務(wù)上的的便利，非法收收受他人人財務(wù)，按商業(yè)受受賄罪追追究刑事事責任。D郵電電部門的的責任。郵電部門門在傳遞遞票據(jù)、結(jié)算憑憑證和拍拍發(fā)電報報中，因因工作差差誤而發(fā)發(fā)生積壓壓、丟失失、錯投投、漏拍拍、重拍拍等，造造成結(jié)算算延誤，影響單單位、個個人和銀銀行資金金使用或或造成資資金損失失的，由由郵電部部門負責責。三、防范范查詢查查復(fù)中風風險的有有效措施施。前面對查查詢查復(fù)復(fù)的分析析，目的的是讓

14、大大家認識識到這種種業(yè)務(wù)的的特點、風險和和責任，從而采采取有效效措施加加以防范范。在此此建議采采用以下下措施：1銀行行等有關(guān)關(guān)單位應(yīng)應(yīng)反復(fù)加加強內(nèi)部部人員對對支付結(jié)結(jié)算中查查詢查復(fù)復(fù)的風險險及其對對銀行、個人及及社會危危害的充充分認識識，因為為再好的的制度都都要靠人人執(zhí)行，能否執(zhí)執(zhí)行好，關(guān)鍵是是人的因因素。2不斷斷健全和和完善各各項管理理制度和和業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)范。支付結(jié)算算是銀行行的一項項重要業(yè)業(yè)務(wù)，是是維持社社會經(jīng)濟濟秩序，發(fā)展市市場經(jīng)濟濟不可缺缺少的環(huán)環(huán)節(jié)，并并直接關(guān)關(guān)系到各各單位、個人，包括銀銀行的資資金風險險。但目目前，規(guī)規(guī)范這一一業(yè)務(wù)中中查詢查查復(fù)這一一重要環(huán)環(huán)節(jié)的規(guī)規(guī)范只有有中國人人民銀

15、行行于19997年年9月119日發(fā)發(fā)布的規(guī)規(guī)章支支付結(jié)算算會計核核算手續(xù)續(xù)第十十部分的的十個條條款。從從前列案案例的情情況分析析，顯示示出銀行行內(nèi)部對對查詢查查復(fù)業(yè)務(wù)務(wù)缺乏重重視和嚴嚴格的管管理及質(zhì)質(zhì)量保證證體系和和措施。沒有嚴嚴密的制制度和質(zhì)質(zhì)量保證證體系，就出現(xiàn)現(xiàn)了業(yè)務(wù)務(wù)人員認認真與馬馬虎大意意之間的的隨意性性，這也也是犯罪罪分子有有機可乘乘的漏洞洞，我們們應(yīng)當吸吸取教訓(xùn)訓(xùn)。3建立立科學(xué)的的業(yè)務(wù)流流程。在此建議議查詢查查復(fù)銀行行應(yīng)當建立嚴嚴密、合合理的業(yè)業(yè)務(wù)流程程。建立立查詢銀銀行的流流程應(yīng)注注意：第第一、受受理的程程序和有有關(guān)部門門（人）工作內(nèi)內(nèi)容，規(guī)范查查詢電函函的格式式、內(nèi)容容和傳送

16、送渠道形形式，對對發(fā)出查查詢嚴格格把關(guān)。第二、在收到到查復(fù)電電報后，認真審審查查復(fù)復(fù)電函記記載的內(nèi)內(nèi)容和形形式，要要有經(jīng)辦辦人和會會計主管管人員雙雙重審核核，共同同簽字備備查，共共同負責責，減少少失誤率率，對有有疑問或或不踏實實的問題題，嚴格格復(fù)查。建立被查查詢銀行行的流程程應(yīng)注意意：a對收收發(fā)環(huán)節(jié)節(jié)工作程程序、人人員嚴加加管理。應(yīng)有專專門的部部門負責責處理對對公的函函電，避避免出現(xiàn)現(xiàn)不正常常流失。b對專專門負責責查復(fù)的人員員明確職職責，嚴嚴加管理理。對工工作內(nèi)容容，如查查閱有關(guān)關(guān)帳冊、憑證和和資料制制定規(guī)范范程序和和文件，明確審審核人員員的工作作內(nèi)容和和職責范范圍，以以保證查查復(fù)結(jié)果果的真實實、準確確。c規(guī)范范填制支支付結(jié)算算業(yè)務(wù)查查詢查復(fù)復(fù)書，要要求格式式正確，經(jīng)會計計主管人人員審核核后，加加蓋經(jīng)辦辦人名章章和業(yè)務(wù)務(wù)公章，一聯(lián)郵郵寄（或或憑以發(fā)發(fā)電），一聯(lián)留留存，一一聯(lián)報管管轄行，也利于于管轄行行的監(jiān)督督和指導(dǎo)導(dǎo)。除前列之之外，談?wù)剝牲c保保證措施施：一是，查查詢查復(fù)復(fù)書必須須由銀行行內(nèi)部或或交郵電電局傳遞遞，不允允許派人人員傳遞遞。因為為，凡查查詢查復(fù)復(fù)出的事事，大多多是因傳傳遞過程程中銀行行內(nèi)部人人員的因因素造成成，規(guī)定定通過銀行行內(nèi)部或或通過郵郵局某種種傳遞設(shè)設(shè)備進行行查詢查查復(fù)，可可以盡量量減少人人為因素素造