ERP沙盤比賽規(guī)則

1、 PAGE PAGE 23中教暢享(北京)科技有限公司 ITMC教育認(rèn)證管理中心ITMC企業(yè)經(jīng)經(jīng)營管理沙盤盤模擬系統(tǒng)沙盤角色職責(zé)與與規(guī)則角色名稱：CEEO（總裁）崗位職責(zé)：制定定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)共同決決定企業(yè)決策策審核財(cái)務(wù)狀況聽取企業(yè)盈利（虧虧損）狀況注意：在沙盤模模擬中CEOO發(fā)揮最大職職能，如果所所帶領(lǐng)的團(tuán)隊(duì)隊(duì)在模擬對(duì)抗抗中意見向左左，由CEOO拍板決定。角色名稱：CSSO（營銷總總監(jiān)）崗位職責(zé)：開拓拓市場：穩(wěn)定定企業(yè)現(xiàn)有市市場；積極拓拓展新市場預(yù)測市場制定銷銷售計(jì)劃；合理投放廣告；根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)能能力取得匹配配的客戶訂單單；溝通生產(chǎn)部門按按時(shí)交貨；監(jiān)督貨款的回收收。沙盤模擬中的任

2、任務(wù)及規(guī)則制定廣告方案規(guī)則：營銷總監(jiān)監(jiān)根據(jù)市場預(yù)預(yù)測情況進(jìn)行行各個(gè)產(chǎn)品和和地區(qū)的廣告告投放，每個(gè)個(gè)市場的訂單單是有限的，并并不是投放廣廣告就能得到到訂單。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：在廣告投投放完畢后，營營銷總監(jiān)向財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)請(qǐng)所投放的廣廣告費(fèi)總額放放到營銷區(qū)域域中。參加訂單竟單規(guī)則：根據(jù)各個(gè)個(gè)地區(qū)的廣告告投入的高低低情況進(jìn)行選選單，誰投入入的廣告費(fèi)高高誰就有優(yōu)先先選單權(quán)。本課程程的訂單是以以訂單卡片的的形式表現(xiàn)的的。訂單卡片片由市場、產(chǎn)產(chǎn)品名稱、產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量、單單價(jià)、訂單價(jià)價(jià)值總額、賬賬期、特殊要要求等要素構(gòu)構(gòu)成。標(biāo)注有“加急”字樣的訂單單卡片要求在在每年的第一一季度交貨，延延期交貨將扣扣

3、除該張訂單單總額的255（取整）作作為違約金；普通訂單卡卡片可以在當(dāng)當(dāng)年內(nèi)任一季季度交貨，如如果由于產(chǎn)能能不夠或其他他原因，導(dǎo)致致本年不能交交貨，交貨時(shí)時(shí)扣除該張訂訂單總額的225（取整整）作為違約約金。訂單卡片上的賬賬期代表客戶戶收貨時(shí)貨款款的交付方式式，若為0賬賬期，則現(xiàn)金金付款；若為為4賬期，代代表客戶4個(gè)個(gè)季度后才能能付款。如果訂單卡片上上標(biāo)注了“ISO90000”或“ISO144000”，那么要求求生產(chǎn)單位必必須取得了相相應(yīng)認(rèn)證，并并投放了認(rèn)證證的廣告費(fèi)，兩兩個(gè)條件均具具備才能得到到這張訂單。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：營銷總監(jiān)監(jiān)將獲得的訂訂單按照貨品品放到物理沙沙盤訂單的規(guī)規(guī)定區(qū)

4、域中。交貨給客戶規(guī)則：營銷總監(jiān)監(jiān)檢查各成品品庫中的成品品數(shù)量是否滿滿足客戶訂單單要求，滿足足則按照客戶戶訂單交付約約定數(shù)量的產(chǎn)產(chǎn)品給客戶。如果是加急訂單必須在第一季度交貨，否則將罰款25，如果在本年獲得的訂單不能在本年沒交貨，也將進(jìn)行罰款25。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：若為訂單單（0賬期）付款，營銷銷總監(jiān)直接將將現(xiàn)金置于現(xiàn)現(xiàn)金庫，財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)現(xiàn)金收支記錄錄；若為應(yīng)收收賬款，營銷銷總監(jiān)將現(xiàn)金金置于應(yīng)收賬賬款相應(yīng)賬期期處。市場開拓/ISSO資格認(rèn)證證規(guī)則：市場本地市場區(qū)域市場國內(nèi)市場亞洲市場國際市場開拓時(shí)間開放1年2年3年4年開拓投入無1M/年1M/年1M/年1M/年市場開拓在每年年的年末

5、進(jìn)行行，每年只能能進(jìn)行一次，每每次投入1MM，不能加速速開拓。市場開拓不要求求每年連續(xù)投投入，在資金金短缺的情況況下可以停止止對(duì)該市場的的投資，但已已經(jīng)付出的投投入不能收回回；如果在停停止開拓一段段時(shí)間后想繼繼續(xù)開拓該市市場，可以在在以前投入的的基礎(chǔ)上繼續(xù)續(xù)投入。所有市場可以一一次性全部開開拓，也可以以選擇部分市市場進(jìn)行開拓拓。只有在該市場完完全開拓完成成后，才能在在下一年度里里參與該市場場的競單。ISO90000 質(zhì)量量ISO140000 環(huán)境時(shí)間 2年時(shí)間 4年投資 2 M投資 4 M沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：新市場開拓：營營銷總監(jiān)向財(cái)務(wù)總總監(jiān)申請(qǐng)開拓拓市場的現(xiàn)金金放置在要開開拓的市場

6、區(qū)區(qū)域，由財(cái)務(wù)務(wù)助理配合做做好現(xiàn)金支出出記錄。ISO認(rèn)證投資資：營銷總監(jiān)監(jiān)向財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)申請(qǐng)認(rèn)證的現(xiàn)金放放置在要認(rèn)證證的區(qū)域，由由財(cái)務(wù)助理配配合做好現(xiàn)金金支出記錄。角色名稱：生產(chǎn)產(chǎn)總監(jiān)COO崗位職責(zé)：計(jì)劃劃的制訂者和和決策者，生生產(chǎn)過程的監(jiān)監(jiān)控者負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)管管理工作協(xié)調(diào)完成生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃，維持生生產(chǎn)成本落實(shí)生產(chǎn)計(jì)劃和和能源的調(diào)度度保持生產(chǎn)正常運(yùn)運(yùn)行，及時(shí)交交貨組織新產(chǎn)品研發(fā)發(fā)，擴(kuò)充改進(jìn)進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備做好生產(chǎn)車間的的現(xiàn)場管理沙盤模擬中的任任務(wù)及規(guī)則產(chǎn)品研發(fā)投資規(guī)則：產(chǎn)品的研發(fā)至少少6個(gè)周期，每每個(gè)周期只能能投入一定的的費(fèi)用，不能能加速研發(fā)；只有在研發(fā)完成成后才可以進(jìn)進(jìn)行該種產(chǎn)品品的加工生產(chǎn)產(chǎn)，沒有研發(fā)發(fā)

7、完成時(shí)不能能開工生產(chǎn)（但但可以提前備備料）；可以同時(shí)研發(fā)所所有的產(chǎn)品，也也可以選擇部部分產(chǎn)品進(jìn)行行研發(fā)；可以在任何時(shí)間間里停止對(duì)產(chǎn)產(chǎn)品技術(shù)的投投資，但已經(jīng)經(jīng)付出的錢不不能收回；如果在停止研發(fā)發(fā)一段時(shí)間后后想繼續(xù)研發(fā)發(fā)，可以在以以前研發(fā)的基基礎(chǔ)上增加投投入產(chǎn)品P2P3P4時(shí)間1.5年（6QQ）1.5年（6QQ）1.5年（6QQ）投資6M12M18M沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：按照年初制訂的的產(chǎn)品研發(fā)計(jì)計(jì)劃，生產(chǎn)部主管向向財(cái)務(wù)總監(jiān)申申請(qǐng)研發(fā)資金金，置于相應(yīng)應(yīng)產(chǎn)品技術(shù)投投資區(qū)。財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)現(xiàn)金收支處理理。更新生產(chǎn)完工入入庫規(guī)則：將每個(gè)再再生產(chǎn)的生產(chǎn)產(chǎn)線向成品庫庫的方向靠近近沙盤模擬中的物物理沙

8、盤操作作：更新生產(chǎn)：由生生產(chǎn)總監(jiān)將各各生產(chǎn)線上的的在制品向前前推進(jìn)一格。完工入庫：產(chǎn)品品下線表示產(chǎn)產(chǎn)品完工，將將產(chǎn)品放置于于相應(yīng)的產(chǎn)成成品庫購買/更新/轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)線規(guī)則：生產(chǎn)線手工半自動(dòng)全自動(dòng)柔性購買價(jià)5M8M16M24M安裝時(shí)間無2Q4Q4Q生產(chǎn)周期3Q2Q1Q1Q出售殘值1M2M4M6M變更周期無1Q2Q無變更費(fèi)用無1M4M無沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：購買生產(chǎn)線：生生產(chǎn)總監(jiān)向供供應(yīng)商購買所所需要的生產(chǎn)產(chǎn)線，并不是是將現(xiàn)金交給給供應(yīng)商，而是是按照生產(chǎn)線線的安裝周期期和投入安裝裝費(fèi)用放在生生產(chǎn)線區(qū)域，如如果安裝完畢畢，生產(chǎn)線就就可以使用了了。轉(zhuǎn)產(chǎn)：將物理沙沙盤上的轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)品牌換成成新的產(chǎn)品

9、牌牌。變賣：將不使用用的產(chǎn)品線賣賣掉，把所需需賣掉的生產(chǎn)產(chǎn)線交給供應(yīng)應(yīng)商，并取得得相應(yīng)收入，放放在現(xiàn)金區(qū)開始新的生產(chǎn)規(guī)則：產(chǎn)品研發(fā)完成后后，可以接單單生產(chǎn)。生產(chǎn)產(chǎn)不同的產(chǎn)品品需要的原料料不同，各種種產(chǎn)品所用到到的原料及數(shù)數(shù)量每條生產(chǎn)線同時(shí)時(shí)只能有一個(gè)個(gè)產(chǎn)品在線。產(chǎn)產(chǎn)品上線時(shí)需需要支付加工工費(fèi)，不同生生產(chǎn)線的生產(chǎn)產(chǎn)效率不同，但但需要支付的的加工費(fèi)也是是不相同的。產(chǎn)品線產(chǎn)品手工線半自動(dòng)全自動(dòng)/柔性P11M1M1MP22M1M1MP33M2M1MP44M2M1M沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：這個(gè)任務(wù)需要生生產(chǎn)總監(jiān)、倉倉庫主管和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)共同同來完成。生生產(chǎn)總監(jiān)根據(jù)據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)到到倉庫領(lǐng)用相相應(yīng)原料，財(cái)

10、財(cái)務(wù)總監(jiān)支付付工人的加工工費(fèi)，將原料料、加工費(fèi)放放入小桶中至至于生產(chǎn)線上上第一個(gè)生產(chǎn)產(chǎn)周期處。支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)規(guī)則：每條生產(chǎn)產(chǎn)線每年需付付1M的維護(hù)護(hù)費(fèi)沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：生產(chǎn)總監(jiān)從財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)取相應(yīng)應(yīng)現(xiàn)金置于沙沙盤上的“維護(hù)費(fèi)”處，并做好好現(xiàn)金收支記記錄。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：角色名稱：財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān) CFO崗位職責(zé)：籌集集和管理資金金做好現(xiàn)金預(yù)算，管管好用好資金金支付各項(xiàng)費(fèi)用，核核算成本按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，做好財(cái)財(cái)務(wù)分析沙盤模擬中的任任務(wù)及規(guī)則支付稅金規(guī)則：企業(yè)所得得稅是對(duì)企業(yè)業(yè)在一定時(shí)期期內(nèi)的純所得得（凈收入）額征收的稅稅種。企業(yè)所所得稅的法定定稅率為333。在沙盤盤模擬中規(guī)

11、定定的規(guī)則為稅稅前利潤除三三取整。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)按照上一年年度利潤表的的“所得稅”一項(xiàng)的數(shù)值值取出相應(yīng)的的現(xiàn)金放置于于沙盤上的“稅金”處并做好現(xiàn)現(xiàn)金收支記錄錄。短期貸款/支付付利息規(guī)則：更新短期貸款：如果企業(yè)有有短期貸款，請(qǐng)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)將將空桶向現(xiàn)金金區(qū)方向移動(dòng)動(dòng)一格。移至至現(xiàn)金庫時(shí)，表表示短期貸款款到期。還本付息：短期期貸款的還款款規(guī)則是利隨隨本清。短期期貸款到期時(shí)時(shí)，每桶需要要支付20MM5=1M的利息，因因此，本金與與利息共計(jì)221M。財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金金庫中取現(xiàn)金金，其中200M還給銀行行1M放置于沙沙盤上的“利息”處并做好現(xiàn)現(xiàn)金收支記錄錄。獲得新貸款：短短期貸

12、款只有有在這一時(shí)點(diǎn)點(diǎn)上可以申請(qǐng)請(qǐng)?？梢陨暾?qǐng)請(qǐng)的最高額度度為：上一年年所有者權(quán)益益2已有短期貸貸款。民間融資：企業(yè)業(yè)隨時(shí)可以申申請(qǐng)民間融資資，民間融資貸款款額度的規(guī)定定同短期貸款款。民間融資資的管理同短短期貸款只是是利率不同融資方式規(guī)定貸款時(shí)間貸款額度還貸規(guī)定利率長期貸款每年年末上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸長期貸款款年底付息，到期期還本5%短期貸款每季度初上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸短期貸款款到期一次還本付付息10%民間融資任何時(shí)間銀行協(xié)商到期一次還本付付息15%應(yīng)收貼現(xiàn)任何時(shí)間根據(jù)應(yīng)收賬款額額度按1：66比例貼現(xiàn)時(shí)付息17融資圖表如下：無論長期貸款款、短期貸款款還是民間融融資均以200M為

13、基本貸貸款單位。長長期貸款最長長期限為6年年，短期借款款及民間融資資期限為一年年，不足一年年的按一年計(jì)計(jì)息，貸款到到期后返還。更新應(yīng)收帳款/歸還應(yīng)付帳帳款規(guī)則：貼現(xiàn)：是是將應(yīng)收賬款款變成現(xiàn)金的的動(dòng)作，應(yīng)收收款貼現(xiàn)隨時(shí)時(shí)可以進(jìn)行，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)按77的倍數(shù)取應(yīng)應(yīng)收賬款，其其中17作為貼現(xiàn)現(xiàn)費(fèi)用置于沙沙盤上的“貼息”處，677放入現(xiàn)金區(qū)區(qū)，并做好現(xiàn)現(xiàn)金收支記錄錄；應(yīng)收賬款款貼現(xiàn)時(shí)不考考慮賬期因素素。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：財(cái)務(wù)總監(jiān)將將應(yīng)收款向現(xiàn)現(xiàn)金庫方向推推進(jìn)一格，到到達(dá)現(xiàn)金區(qū)時(shí)時(shí)即成為現(xiàn)金金，做好現(xiàn)金金收支記錄。請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)將應(yīng)應(yīng)付款向現(xiàn)金金區(qū)方向推進(jìn)進(jìn)一格。到達(dá)達(dá)現(xiàn)金庫時(shí)，從從現(xiàn)金庫中取取現(xiàn)金

14、付清應(yīng)應(yīng)付款并做好好現(xiàn)金收支記記錄。支付行政管理費(fèi)費(fèi)：管理費(fèi)用是企業(yè)業(yè)為了維持運(yùn)運(yùn)營發(fā)放的管管理人員工資資、差旅費(fèi)、招招待費(fèi)等。財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)每個(gè)個(gè)季度取出1M擺放在“管理費(fèi)”處，并做好好現(xiàn)金收支處處理長期貸款更新長期貸款：如果企業(yè)有有長期貸款，請(qǐng)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)將將空桶向現(xiàn)金金庫方向移動(dòng)動(dòng)一格；當(dāng)移移至現(xiàn)金庫時(shí)時(shí)，表示長期期貸款到期。支付利息：長期期貸款的還款款規(guī)則是每年年付息，到期期還本，年利率為55%。財(cái)務(wù)總監(jiān)從從現(xiàn)金庫中取取出長期借款款利息置于“利息”處，并做好好現(xiàn)金收支記記錄。長期貸貸款到期時(shí)，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)現(xiàn)金庫中取出出現(xiàn)金歸還本本金及當(dāng)年的的利息，并做做好現(xiàn)金收支支記錄。申請(qǐng)長期貸款：長期

15、貸款只只有在年末可可以申請(qǐng)。額額度為：上一一年所有者權(quán)權(quán)益2已有長期貸貸款。融資方式規(guī)定貸款時(shí)間貸款額度還貸規(guī)定利率長期貸款每年年末上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸長期貸款款年底付息，到期期還本5%短期貸款每季度初上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸短期貸款款到期一次還本付付息10%民間融資任何時(shí)間銀行協(xié)商到期一次還本付付息15%應(yīng)收貼現(xiàn)任何時(shí)間根據(jù)應(yīng)收賬款額額度按1：66比例貼現(xiàn)時(shí)付息17融資圖表如下：無論長期貸款款、短期貸款款還是民間融融資均以200M為基本貸貸款單位。長長期貸款最長長期限為6年年，短期借款款及民間融資資期限為一年年，不足一年年的按一年計(jì)計(jì)息，貸款到到期后返還。購買（或租賃）廠廠房

16、規(guī)則：沙盤盤面面上設(shè)置了AA、B、C三三種廠房，AA廠房可容納納四條生產(chǎn)線線、B廠房可可容納三條生生產(chǎn)線、C廠廠房可容納一一條生產(chǎn)線，用用于模擬企業(yè)業(yè)生產(chǎn)制造環(huán)環(huán)境，廠房交交易和租賃的的價(jià)格及規(guī)模模說明。廠房A廠房B廠房C廠房價(jià)值32M24M12M租金/年4M3M2M售價(jià)32M24M12M生產(chǎn)線4條3條1條沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：A廠房為為自主廠房，如如果本年在CC廠房中安裝裝了生產(chǎn)線，此此時(shí)要決定該該廠房是購買買還是租賃，如如果購買，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)取出出與廠房價(jià)值值相等的現(xiàn)金金置于沙盤上上的廠房價(jià)值值處；如果租賃，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)取出出與廠房租金金相等的現(xiàn)金金置于沙盤上上的“租金”處，無論購購買

17、還是租賃賃，財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)應(yīng)做好現(xiàn)金金收支記錄折舊規(guī)則：廠房不提提折舊，設(shè)備備按余額遞減減法計(jì)提折舊舊，在建工程程及當(dāng)年新建建設(shè)備不提折折舊。折舊=設(shè)備價(jià)值3向下取整整。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：財(cái)務(wù)總監(jiān)從從設(shè)備價(jià)值中中取折舊費(fèi)放放置于沙盤上上的“折舊”處。當(dāng)設(shè)備備價(jià)值下降至至3M時(shí)，每年年折舊1M。說明：在本課程中默認(rèn)認(rèn)廠房不提折折舊。廠房可以隨時(shí)使使用，年底再再?zèng)Q定是否購購買所用的廠廠房。如果決決定購買，則則支付相應(yīng)的的現(xiàn)金，將支支付的現(xiàn)金放放入廠房價(jià)值值區(qū)；如果決決定不購買，則則必須支付租租金，支付的的租金不考慮慮廠房開始使使用的時(shí)間，只只要在年底時(shí)時(shí)不購買廠房房，則必須支支付全年的租租

18、金。廠房可隨時(shí)按購購買價(jià)值出售售，得到的是是與購買廠房房價(jià)值相等的的現(xiàn)金。關(guān)賬一年的經(jīng)營下來來，年終要做做一次“盤點(diǎn)”，編制“利潤表”和“資產(chǎn)負(fù)債表表”。在報(bào)表做好之后后，指導(dǎo)教師師將會(huì)取走沙沙盤上企業(yè)己己支出的各項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用，為來來年做好準(zhǔn)備備。角色名稱：采購購主管崗位職責(zé)：籌集集和管理資金金做好現(xiàn)金預(yù)算，管管好用好資金金支付各項(xiàng)費(fèi)用，核核算成本按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，做好財(cái)財(cái)務(wù)分析沙盤模擬中的任任務(wù)及規(guī)則接受并支付已定定購的貨物規(guī)則：貨物到達(dá)達(dá)企業(yè)時(shí)，必必須照單全收收，并按規(guī)定定支付原料費(fèi)費(fèi)或計(jì)入應(yīng)付付賬款。采購原料與帳期期設(shè)置原材料采購（每每個(gè)原料價(jià)格格1M）帳期每次每種原材料料采購5個(gè)以下現(xiàn)金

19、6-10個(gè)1Q11-152Q16-203Q20個(gè)以上4Q下材料計(jì)劃原料采購涉及兩兩個(gè)環(huán)節(jié)，簽簽訂采購合同同和按合同收收料。簽訂采采購合同時(shí)要要注意采購提提前期。R1、R22原料需要一一個(gè)季度的采采購提前期，而而R3、R44則需要兩個(gè)個(gè)采購提前期期。角色名稱：財(cái)務(wù)務(wù)助理崗位職責(zé)：日常?，F(xiàn)金收支管管理定期審核企業(yè)經(jīng)經(jīng)營狀況核算企業(yè)經(jīng)營成成果制定預(yù)算對(duì)成本數(shù)據(jù)進(jìn)行行分類和分析析沙盤模擬中的任任務(wù)及規(guī)則支付稅金規(guī)則：企業(yè)所得得稅是對(duì)企業(yè)業(yè)在一定時(shí)期期內(nèi)的純所得得（凈收入）額征收的稅稅種。企業(yè)所所得稅的法定定稅率為333。在沙盤盤模擬中規(guī)定定的規(guī)則為稅稅前利潤除三三取整。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：請(qǐng)

20、財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)按照上一年年度利潤表的的“所得稅”一項(xiàng)的數(shù)值值取出相應(yīng)的的現(xiàn)金放置于于沙盤上的“稅金”處并做好現(xiàn)現(xiàn)金收支記錄錄。短期貸款/支付付利息規(guī)則：更新短期貸款：如果企業(yè)有有短期貸款，請(qǐng)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)將將空桶向現(xiàn)金金區(qū)方向移動(dòng)動(dòng)一格。移至至現(xiàn)金庫時(shí)，表表示短期貸款款到期。還本付息：短期期貸款的還款款規(guī)則是利隨隨本清。短期期貸款到期時(shí)時(shí)，每桶需要要支付20MM5=1M的利息，因因此，本金與與利息共計(jì)221M。財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金金庫中取現(xiàn)金金，其中200M還給銀行行1M放置于沙沙盤上的“利息”處并做好現(xiàn)現(xiàn)金收支記錄錄。獲得新貸款：短短期貸款只有有在這一時(shí)點(diǎn)點(diǎn)上可以申請(qǐng)請(qǐng)。可以申請(qǐng)請(qǐng)的最高額度度為：上一年

21、年所有者權(quán)益益2已有短期貸貸款。民間融資：企業(yè)業(yè)隨時(shí)可以申申請(qǐng)民間融資資，民間融資貸款款額度的規(guī)定定同短期貸款款。民間融資資的管理同短短期貸款只是是利率不同融資方式規(guī)定貸款時(shí)間貸款額度還貸規(guī)定利率長期貸款每年年末上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸長期貸款款年底付息，到期期還本5%短期貸款每季度初上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸短期貸款款到期一次還本付付息10%民間融資任何時(shí)間銀行協(xié)商到期一次還本付付息15%應(yīng)收貼現(xiàn)任何時(shí)間根據(jù)應(yīng)收賬款額額度按1：66比例貼現(xiàn)時(shí)付息17融資圖表如下：無論長期貸款款、短期貸款款還是民間融融資均以200M為基本貸貸款單位。長長期貸款最長長期限為6年年，短期借款款及民間融資

22、資期限為一年年，不足一年年的按一年計(jì)計(jì)息，貸款到到期后返還。更新應(yīng)收帳款/歸還應(yīng)付帳帳款規(guī)則：貼現(xiàn)：是是將應(yīng)收賬款款變成現(xiàn)金的的動(dòng)作，應(yīng)收收款貼現(xiàn)隨時(shí)時(shí)可以進(jìn)行，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)按77的倍數(shù)取應(yīng)應(yīng)收賬款，其其中17作為貼現(xiàn)現(xiàn)費(fèi)用置于沙沙盤上的“貼息”處，677放入現(xiàn)金區(qū)區(qū)，并做好現(xiàn)現(xiàn)金收支記錄錄；應(yīng)收賬款款貼現(xiàn)時(shí)不考考慮賬期因素素。沙盤模擬中的物物理沙盤操作作：財(cái)務(wù)總監(jiān)將將應(yīng)收款向現(xiàn)現(xiàn)金庫方向推推進(jìn)一格，到到達(dá)現(xiàn)金區(qū)時(shí)時(shí)即成為現(xiàn)金金，做好現(xiàn)金金收支記錄。請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)將應(yīng)應(yīng)付款向現(xiàn)金金區(qū)方向推進(jìn)進(jìn)一格。到達(dá)達(dá)現(xiàn)金庫時(shí)，從從現(xiàn)金庫中取取現(xiàn)金付清應(yīng)應(yīng)付款并做好好現(xiàn)金收支記記錄。支付行政管理費(fèi)費(fèi)：管理費(fèi)用是企

23、業(yè)業(yè)為了維持運(yùn)運(yùn)營發(fā)放的管管理人員工資資、差旅費(fèi)、招招待費(fèi)等。財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)每個(gè)個(gè)季度取出1M擺放在“管理費(fèi)”處，并做好好現(xiàn)金收支處處理長期貸款更新長期貸款：如果企業(yè)有有長期貸款，請(qǐng)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)將將空桶向現(xiàn)金金庫方向移動(dòng)動(dòng)一格；當(dāng)移移至現(xiàn)金庫時(shí)時(shí)，表示長期期貸款到期。支付利息：長期期貸款的還款款規(guī)則是每年年付息，到期期還本，年利率為55%。財(cái)務(wù)總監(jiān)從從現(xiàn)金庫中取取出長期借款款利息置于“利息”處，并做好好現(xiàn)金收支記記錄。長期貸貸款到期時(shí)，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)現(xiàn)金庫中取出出現(xiàn)金歸還本本金及當(dāng)年的的利息，并做做好現(xiàn)金收支支記錄。申請(qǐng)長期貸款：長期貸款只只有在年末可可以申請(qǐng)。額額度為：上一一年所有者權(quán)權(quán)益2已有長期貸貸款。融資方式規(guī)定貸款時(shí)間貸款額度還貸規(guī)定利率長期貸款每年年末上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸長期貸款款年底付息，到期期還本5%短期貸款每季度初上年所有者權(quán)益益的兩倍-已已貸短期貸款款到期一次還本付付息10%民間融資任何時(shí)間銀行協(xié)商到期一次還本付