外聘專家的分類與管理

1、外聘專家家管理聘請行外外專家參參與項目目的評審審工作是是為了充充分利用用社會專專家資源源推進(jìn)開開發(fā)銀行行項目評評審工作作的社會會化、民民主化和和科學(xué)化化，提高高貸款評評審質(zhì)量量，有效效防范貸貸款風(fēng)險險。開發(fā)銀行行聘請的的行外專專家包括括外聘行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家、外聘會會計師事事務(wù)所、外聘律律師三類類。外聘專家家應(yīng)綜合合考慮其其聲譽(yù)、資歷和和工作業(yè)業(yè)績。主主要任職職條件： 具有有較高的的個人素素質(zhì)、較較強(qiáng)的責(zé)責(zé)任心和和良好的的職業(yè)道道德，公公正廉潔潔，身體體健康，能夠參參與開發(fā)發(fā)銀行項項目評審審工作。 具備備較高的的專業(yè)理理論水平平，豐富富的專業(yè)業(yè)知識和和實(shí)踐經(jīng)經(jīng)驗，有有較好的的工作業(yè)業(yè)績，熟熟悉本

2、專專業(yè)現(xiàn)狀狀和發(fā)展展趨勢，熟悉相相關(guān)的法法律法規(guī)規(guī)，在所所在行業(yè)業(yè)有一定定的知名名度。外聘專家家的分類類與管理理 一、外聘行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家，對項目目的技術(shù)術(shù)真實(shí)性性和市場場風(fēng)險進(jìn)進(jìn)行分析析和評價價，由總總行業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展局局歸口管管理。 二、外外聘會計計師事務(wù)務(wù)所，對對借款人人和擔(dān)保保人的財財務(wù)會計計真實(shí)性性進(jìn)行分分析和評評價，由由總行信信用管理理局歸口口管理。三、外聘聘律師，對項目目的法律律合規(guī)性性進(jìn)行分分析和評評價，由由總行法法律事務(wù)務(wù)局歸口口管理。四、管理理部門的的職責(zé)負(fù)責(zé)建立立專家?guī)鞄熵?fù)責(zé)外聘聘專家的的規(guī)范管管理負(fù)責(zé)外聘聘專家的的工作質(zhì)質(zhì)量認(rèn)定定及考核核負(fù)責(zé)外聘聘專家的的報酬發(fā)發(fā)放。第二節(jié)

3、 外外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家一、工作作職責(zé)外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家根據(jù)據(jù)評審部部門需要要和評審審工作實(shí)實(shí)際情況況，參與與貸款評評審工作作。重點(diǎn)點(diǎn)是對貸貸款項目目的產(chǎn)品品市場、總投資資及工藝藝技術(shù)等等方面做做出獨(dú)立立的分析析、判斷斷，提出出項目存存在的風(fēng)風(fēng)險及防防范措施施，并按按照要求求提交明明確的專專家獨(dú)立立意見，及時提提交評審審部門。二、行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家獨(dú)立立意見的的內(nèi)容要要求（一）基基本內(nèi)容容外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家根據(jù)據(jù)項目所所處的不不同行業(yè)業(yè)，分析析的內(nèi)容容及方式式也有所所不同。行業(yè)技技術(shù)專家家對項目目的技術(shù)術(shù)可行性性、經(jīng)濟(jì)濟(jì)合理性性、市場場風(fēng)險提提出明確確的書面面意見（見附件件4-33-1外聘行

4、行業(yè)專家家獨(dú)立意意見格式式），主要內(nèi)內(nèi)容：1、對項項目的生生產(chǎn)工藝藝及流程程、原材材料來源源等工藝藝技術(shù)的的合理性性、真實(shí)實(shí)性及可可靠性進(jìn)進(jìn)行審核核；并根根據(jù)項目目的具體體情況，審核投投資及概概算有無無突出的的問題。2、對貸貸款項目目的市場場前景（銷售量量、價格格等）進(jìn)進(jìn)行分析析、判斷斷，并以以此對產(chǎn)產(chǎn)品的銷銷售額進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測。3、對項項目主要要產(chǎn)品最最近幾年年來（33-8年年）市場場供求變變化、銷銷量和價價格波動動的市場場風(fēng)險進(jìn)進(jìn)行定量量分析、判斷，并以此此為依據(jù)據(jù)對實(shí)現(xiàn)現(xiàn)預(yù)測的的銷量、價格的的不確定定性風(fēng)險險作出分分級判斷斷（低風(fēng)風(fēng)險、中中風(fēng)險、高風(fēng)險險）。4、在成成本分析析的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，對

5、對產(chǎn)品的的市場競競爭力進(jìn)進(jìn)行分析析，提出出項目的的競爭優(yōu)優(yōu)勢及不不足。5、對發(fā)發(fā)現(xiàn)的其其它問題題進(jìn)行分分析說明明。（二）差差別化政政策1、差別別化的行行業(yè)對風(fēng)險較較低且銀銀行間競競爭激烈烈的行業(yè)業(yè)，在滿滿足下述述條件的的前提下下，專家家獨(dú)立意意見可適適當(dāng)簡化化。1）電網(wǎng)網(wǎng)、鐵路路、電信信、石油油、石化化行業(yè)等等優(yōu)質(zhì)行行業(yè)，每每年初由由業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展局會會同各評評審局組組織召開開專家咨咨詢會，對行業(yè)業(yè)的技術(shù)術(shù)情況、行業(yè)發(fā)發(fā)展、市市場前景景等問題題集中咨咨詢。由由相關(guān)評評審局負(fù)負(fù)責(zé)歸納納整理不不同行業(yè)業(yè)專家的的意見，形成專專家綜合合意見（一年內(nèi)內(nèi)有效）。電網(wǎng)網(wǎng)、鐵路路項目在在評審、審議時時均可運(yùn)運(yùn)用此

6、專專家意見見。電信信、石油油、石化化行業(yè)項項目在評評審、審審議時除除“市場前前景”使用一一個季度度復(fù)核一一次的意意見外，其他仍仍采用專專家綜合合意見。2）公路路等區(qū)域域性競爭爭行業(yè)，由業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展局局會同評評審一局局組織專專家對區(qū)區(qū)域經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)展、市場需需求、負(fù)負(fù)債空間間等進(jìn)行行分析，形成對對某一區(qū)區(qū)域某一一類項目目的專家家綜合意意見。該該類項目目在評審審、審議議時均可可運(yùn)用此此專家意意見。具具體貸款款項目可可在專家家綜合意意見的基基礎(chǔ)上，就某一一具體問問題進(jìn)行行專題分分析，形形成專家家補(bǔ)充意意見。3）原城城建類行行業(yè)的項項目，由由業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展局會會同評審審二局組組織專家家進(jìn)行專專題咨詢詢，分析析相

7、關(guān)城城市的發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃，按供供水（含含污水）、供熱熱、供氣氣、公共共設(shè)施、環(huán)境保保護(hù)等不不同行業(yè)業(yè)，提出出其供求求關(guān)系及及發(fā)展規(guī)規(guī)模，分分析城市市財力狀狀況，形形成專家家綜合意意見。具具體貸款款項目，可在專專家綜合合意見的的基礎(chǔ)上上，就某某一問題題進(jìn)行專專題分析析，形成成專家補(bǔ)補(bǔ)充意見見。2、差別別化的內(nèi)內(nèi)容對以上所所列項目目逐項分分析時，專家獨(dú)獨(dú)立意見見的內(nèi)容容可按以以下要求求適當(dāng)簡簡化。1）電網(wǎng)網(wǎng)項目逐逐項分析析的內(nèi)容容近33-5年年目標(biāo)電電網(wǎng)銷售售電量的的增長情情況，分分析目前前的網(wǎng)架架結(jié)構(gòu)特特點(diǎn)及存存在的主主要問題題；分析析預(yù)測目目標(biāo)電網(wǎng)網(wǎng)未來的的銷售電電量增長長情況，及對目目標(biāo)電網(wǎng)網(wǎng)

8、的貢獻(xiàn)獻(xiàn)作用；對2220千伏伏以上以以輸電為為主的電電網(wǎng)建設(shè)設(shè)項目，分析市市場需求求空間及及潮流流流向是否否合理等等；分析析供電環(huán)環(huán)節(jié)的電電價盈利利空間，預(yù)測建建設(shè)項目目的現(xiàn)金金流量水水平。2）電源源項目逐逐項分析析的內(nèi)容容審核核建設(shè)項項目外部部條件（如火電電項目的的煤源、水源、環(huán)保等等）的落落實(shí)情況況以及技技術(shù)裝備備的先進(jìn)進(jìn)水平（如機(jī)組組規(guī)模、環(huán)保工工藝等）；對目目標(biāo)市場場近3-5年的的市場供供求變化化情況進(jìn)進(jìn)行量化化分析，判斷市市場供需需狀況及及存在的的主要問問題，結(jié)結(jié)合發(fā)展展規(guī)劃，分析建建設(shè)項目目未來的的市場空空間，量量化判斷斷市場的的消化能能力；依據(jù)據(jù)電源結(jié)結(jié)構(gòu)的特特點(diǎn)及電電能質(zhì)量量，

9、對比比分析建建設(shè)項目目未來能能保證還還本付息息的電價價的市場場競爭力力。3）鐵路路項目逐逐項分析析的內(nèi)容容項目目在路網(wǎng)網(wǎng)布局中中的地位位；客貨貨運(yùn)輸總總量以及及運(yùn)量的的成長性性、穩(wěn)定定性，項項目運(yùn)量量是否面面臨公路路等其他他交通方方式的競競爭分流流；運(yùn)價價制訂的的合理性性、可行行性，與與其他交交通方式式相比運(yùn)運(yùn)價處于于何種競競爭地位位（優(yōu)勢勢/劣勢）；項目目依靠自自身效益益可償還還貸款的的比率；合資資鐵路除除上述內(nèi)內(nèi)容外，增加審審查地方方經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展情況況，考察察項目所所在省區(qū)區(qū)近三年年總量及及增長性性；并審審查信用用結(jié)構(gòu)搭搭建是否否可覆蓋蓋項目風(fēng)風(fēng)險。4）電信信項目逐逐項分析析的內(nèi)容容：借款款

10、法人業(yè)業(yè)務(wù)收入入及其構(gòu)構(gòu)成、增增長率；主要業(yè)業(yè)務(wù)的用用戶數(shù)量量以及增增長情況況；業(yè)務(wù)務(wù)資費(fèi)的的真實(shí)性性和變動動趨勢；分析過過去三年年情況，并對貸貸款期內(nèi)內(nèi)情況進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測；項目目涉及的的業(yè)務(wù)在在該地區(qū)區(qū)的發(fā)展展前景和和該企業(yè)業(yè)的市場場占有率率；項目目的建設(shè)設(shè)規(guī)模和和投資的的合理性性；該項項目所涉涉及主要要技術(shù)的的合理性性和先進(jìn)進(jìn)性。5）石油油、天然然氣項目目逐項分分析的內(nèi)內(nèi)容：工藝藝技術(shù)的的先進(jìn)程程度及合合理性，目前國國際、國國內(nèi)的應(yīng)應(yīng)用情況況；市場場供求狀狀況及價價格走勢勢分析；對成成本等競競爭力因因素進(jìn)行行比較，分析該該項目的的競爭優(yōu)優(yōu)勢及不不足，天天然氣價價格能否否被用戶戶接受。6）公路

11、路項目逐逐項分析析的內(nèi)容容：項目目所在區(qū)區(qū)域近三三年增長長、人均均在全國國排名及及汽車保保有量等等情況，以及對對未來地地方經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)展的的預(yù)測；通道道交通量量、與項項目平行行道路的的交通量量，通道道內(nèi)各條條道路的的競爭力力分析及及各自分分流比例例，并注注明數(shù)據(jù)據(jù)來源；通過過對項目目貸款期期內(nèi)通道道交通量量的增長長情況及及通道內(nèi)內(nèi)各道路路分流比比例的分分析預(yù)測測，得出出項目貸貸款期內(nèi)內(nèi)項目交交通量，與工可可進(jìn)行比比較，并并以圖表表表示；根據(jù)據(jù)目前項項目所在在區(qū)域內(nèi)內(nèi)的收費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合項項目的實(shí)實(shí)際情況況，對收收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及項目目貸款期期內(nèi)的收收費(fèi)增長長情況進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測。7）城建建類項目目逐項分分析時

12、的的內(nèi)容：供水水、供氣氣近35年的的供應(yīng)能能力、年年實(shí)際供供應(yīng)量、最大日日供應(yīng)量量、年實(shí)實(shí)際銷售售量，原原料價格格變動情情況，銷銷售價格格變動情情況，每每年收費(fèi)費(fèi)情況；同等等規(guī)模城城市或地地區(qū)同期期原料價價格變動動情況、銷售價價格變動動情況、收費(fèi)率率，人均均消費(fèi)量量的對比比；污水水、垃圾圾處理近近355年的處處理能力力、年實(shí)實(shí)際處理理量、最最大日處處理量，污水處處理、垃垃圾處理理收費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)變動動情況，收費(fèi)率率，同等等規(guī)模城城市或地地區(qū)污水水處理、垃圾處處理收費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；近338年年土地出出讓量、出讓價價格、出出讓方式式、每年年實(shí)收的的土地出出讓金、每年以以土地抵抵償工程程款或政政府應(yīng)付付款情況況

13、。近335年年城市或或地區(qū)財財政收支支狀況、經(jīng)濟(jì)社社會發(fā)展展?fàn)顩r。項目目的競爭爭對手、合作者者對項目目的有利利、不利利影響。項目目市場的的成長性性、穩(wěn)定定性，項項目市場場與城市市或地區(qū)區(qū)經(jīng)濟(jì)社社會發(fā)展展的協(xié)調(diào)調(diào)統(tǒng)一關(guān)關(guān)系。價格格實(shí)現(xiàn)的的合理性性、可行行性。對上述行行業(yè)，在在項目逐逐項分析析時，還還要對建建設(shè)項目目的建設(shè)設(shè)及未來來市場有有較大影影響的風(fēng)風(fēng)險因素素進(jìn)行分分析說明明；對發(fā)發(fā)現(xiàn)的其其他非市市場重要要問題，也應(yīng)提提出意見見或建議議。（三）其其他行業(yè)業(yè)項目采采取“一事一一聘”的方法法。（四）對對一些特特殊行業(yè)業(yè)或新領(lǐng)領(lǐng)域，可可根據(jù)行行業(yè)特點(diǎn)點(diǎn)和項目目實(shí)際，采取不不同的方方式使用用外聘行行業(yè)

14、專家家。三、外聘聘行業(yè)技技術(shù)專家家的管理理（一）資資質(zhì)管理理和聘用用外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家由評評審部門門提出推推薦意見見，由相相關(guān)評審審局進(jìn)行行資質(zhì)審審查，確確認(rèn)符合合資質(zhì)要要求的由由業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展局列列入專家家?guī)欤u評審部門門在貸款款評審中中選擇聘聘用。業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展局負(fù)責(zé)責(zé)外聘行行業(yè)專家家?guī)斓墓芄芾砉ぷ髯?。采取“一一事一聘聘”的方式式聘用外外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家時，由評審審部門根根據(jù)項目目評審的的進(jìn)度及及實(shí)際情情況，在在評審計計劃下達(dá)達(dá)后，向向業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展局提提出聘用用技術(shù)專專家的建建議，明明確外聘聘技術(shù)專專家的專專業(yè)、人人數(shù)、要要求，業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展局根據(jù)據(jù)需求，在十個個工作日日內(nèi)完成成專家的的聘任工工

15、作。（二）費(fèi)費(fèi)用管理理業(yè)務(wù)發(fā)展展局負(fù)責(zé)責(zé)外聘行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家的的費(fèi)用管管理。外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家的報報酬要根根據(jù)項目目的復(fù)雜雜程度、規(guī)模、所需審審核的工工作時間間和工作作量等因因素，綜綜合考慮慮，每人人每次不不得超過過80000元。具體標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)如下下：1、參加加電網(wǎng)、鐵路、電信、公路、石油、石化、天然氣氣、城建建類等行行業(yè)會議議的外聘聘行業(yè)技技術(shù)專家家，每人人每次報報酬為110000-30000元元；對重重點(diǎn)發(fā)言言的著名名專家，每人每每次報酬酬可達(dá)到到50000元；2、對可可適當(dāng)簡簡化審核核內(nèi)容的的行業(yè)，外聘行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家報報酬為每每人每次次30000-550000元。對對上述行行業(yè)中需需要實(shí)

16、地地調(diào)研的的項目審審核，除除我行承承擔(dān)差旅旅費(fèi)外，每人每每次的專專家報酬酬為40000-60000元；3、對非非簡化審審查內(nèi)容容，根據(jù)據(jù)項目產(chǎn)產(chǎn)品及市市場復(fù)雜雜程度，行業(yè)技技術(shù)專家家報酬為為每次每每人60000-80000元；4、對于于“一事一一聘”方式聘聘請的行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家的的報酬按按以下標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)支付付：1）工作作量在55個完全全工作日日以內(nèi)的的按每天天50007000元支支付，2）工作作量在66100個完全全工作日日的按每每天40006600元元支付，3）工作作量在111一一五個完完全工作作日的按按每天33504500元支付付。以上標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)均為稅稅后實(shí)發(fā)發(fā)報酬，開發(fā)銀銀行應(yīng)代代繳專家家報酬的

17、的個人所所得稅。（三）考考核評價價外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家的考考核方式式采取“一事一一評”的方式式。相關(guān)關(guān)評審局局負(fù)責(zé)外外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家的考考核、評評價及年年度資質(zhì)質(zhì)復(fù)審工工作。1、評審審部門的的評價評審部門門負(fù)責(zé)對對所聘行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家的的日常表表現(xiàn)進(jìn)行行評價，填寫外聘行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家評評價表（見附附件4-3-22），并并在專家家提交獨(dú)獨(dú)立意見見后十個個工作日日內(nèi)，將將評價表表送交業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展局。2、相關(guān)關(guān)評審局局的評價價相關(guān)評審審局負(fù)責(zé)責(zé)對行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家提交交的獨(dú)立立意見進(jìn)進(jìn)行分析析評價，根據(jù)外聘行行業(yè)技術(shù)術(shù)專家獨(dú)獨(dú)立意見見質(zhì)量評評價表（見附附件4-3-33）的內(nèi)內(nèi)容，審審核外聘聘行業(yè)技

18、技術(shù)專家家的獨(dú)立立意見，確定滿滿意率。3、半年年考核根據(jù)相關(guān)關(guān)評審局局對專家家獨(dú)立意意見的分分析評價價，貸委委會對專專家意見見的采納納率和評評審部門門的評價價結(jié)果，評審局局每半年年對所聘聘任的專專家進(jìn)行行一次考考核（見見附件44-3-4外外聘行業(yè)業(yè)技術(shù)專專家綜合合考核表表）。4、考核核結(jié)果的的使用考核一般般分為共共五檔：95分分以上為為A，880-995分為為B，660-779分為為C，440-559分為為D，339分以以下為EE。專家家委將考考核的結(jié)結(jié)果記入入專家?guī)鞄欤瑢Π氚肽昕己撕嗽贑檔檔以下的的專家，不再作作為開發(fā)發(fā)銀行外外聘行業(yè)業(yè)專家。第二節(jié) 外聘聘會計師師事務(wù)所所一、工作作職責(zé)外聘會

19、計計師事務(wù)務(wù)所的職職責(zé)是支支持貸款款項目評評審工作作，并對對借款人人或股東東、擔(dān)保保人提供供的會計計資料的的真實(shí)性性進(jìn)行獨(dú)獨(dú)立分析析，并向向我行提提供獨(dú)立立、明確確的判斷斷意見。二、資質(zhì)質(zhì)認(rèn)證參與開發(fā)發(fā)銀行貸貸款項目目評審工工作的會會計師事事務(wù)所都都要經(jīng)過過開發(fā)銀銀行信用用管理局局認(rèn)證。開發(fā)銀行行外聘的的會計師師事務(wù)所所為具有有證券從從業(yè)許可可證、金金融從業(yè)業(yè)許可證證的會計計師事務(wù)務(wù)所，或或國家指指定的具具有大中中型企業(yè)業(yè)審計資資格的相相關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)，并且且近三年年內(nèi)無不不良從業(yè)業(yè)記錄。對會計師師事務(wù)所所的認(rèn)證證名錄由由總行信信用管理理局發(fā)布布。三、工作作方式（一）借借款人或或股東、擔(dān)保人人的財務(wù)

20、務(wù)報表已已經(jīng)會計計師事務(wù)務(wù)所審計計，且該該事務(wù)所所已經(jīng)開開發(fā)銀行行認(rèn)定，可不再再聘請會會計師事事務(wù)所審審計，由由其出具具的財務(wù)務(wù)報表審審計意見見作為評評審報告告的附件件，不再再要求會會計師事事務(wù)所出出具審計計意見確確認(rèn)函。（二）對對借款人人和保證證人會計計審計單單位未通通過我行行認(rèn)定的的，評審審部門向向信用管管理局提提出，補(bǔ)補(bǔ)辦認(rèn)定定手續(xù)。（三）必必要時，外聘會會計師事事務(wù)所對對借款人人和保證證人會計計資料的的真實(shí)性性進(jìn)行專專門審計計。四、外聘聘會計師師事務(wù)所所工作的的管理信用管理理局是外外聘會計計師事務(wù)務(wù)所的歸歸口管理理部門，負(fù)責(zé)外外聘會計計師事務(wù)務(wù)所的資資質(zhì)認(rèn)證證、業(yè)務(wù)務(wù)協(xié)調(diào)、聘任、考核和

21、和日常管管理工作作。（一）費(fèi)費(fèi)用管理理外聘會計計師事務(wù)務(wù)所開展展工作所所需經(jīng)費(fèi)費(fèi)（主要要包括外外聘會計計師事務(wù)務(wù)所的報報酬和差差旅費(fèi)及及其它費(fèi)費(fèi)用）實(shí)實(shí)行預(yù)算算制，單單獨(dú)列支支。外聘聘會計師師事務(wù)所所的費(fèi)用用按簽訂訂的合作作協(xié)議執(zhí)執(zhí)行?？偪傂?、分分行外聘聘會計師師事務(wù)所所的費(fèi)用用由各自自支付。開發(fā)銀行行按項目目向外聘聘會計師師事務(wù)所所支付報報酬。對對于在評評審時要要求借款款人或其其股東重重新聘請請的會計計師事務(wù)務(wù)所，或或開行直直接聘請請的會計計師事務(wù)務(wù)所，根根據(jù)借款款人、擔(dān)擔(dān)保人所所提供會會計資料料的復(fù)雜雜程度、評審項項目的規(guī)規(guī)模、所所需工作作時間、工作量量等商定定報酬，并在雙雙方合作作協(xié)議中

22、中加以明明確。報報酬分期期支付。（二）考考核評價價信用管理理局負(fù)責(zé)責(zé)對外聘聘會計師師事務(wù)所所的工作作質(zhì)量進(jìn)進(jìn)行評價價與考核核工作。對外聘聘會計師師事務(wù)所所工作質(zhì)質(zhì)量的評評價采用用五級標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，即即：A、B、CC、D和和E。1、對外外聘會計計師事務(wù)務(wù)所工作作質(zhì)量評評價的指指標(biāo)主要要包括：1）審計計報告的的真實(shí)性性。2）審計計報告的的合法性性。3）審計計報告的的內(nèi)容與與格式。4）確認(rèn)認(rèn)函或?qū)弻徲媹蟾娓娣从硢枂栴}的價價值。對外聘會會計師事事務(wù)所的的工作質(zhì)質(zhì)量采取取“一事一一評”的評價價方式。項目完完成后，信用管管理局負(fù)負(fù)責(zé)對外外聘會計計師事務(wù)務(wù)所的工工作質(zhì)量量進(jìn)行評評價和考考核。具具體評價價和考核核見

23、國國家開發(fā)發(fā)銀行外外聘會計計師事務(wù)務(wù)所工作作質(zhì)量評評價表（附件件4-33-5）。2、出現(xiàn)現(xiàn)下述情情況之一一時，開開發(fā)銀行行對外聘聘會計師師事務(wù)所所予以取取消資質(zhì)質(zhì)認(rèn)定：1）工作作質(zhì)量考考核結(jié)果果為D或或E；2）因失失職造成成重大差差錯；3）違背背合作協(xié)協(xié)議、BBaoMMi條款款；4）有兩兩個項目目的考核核結(jié)果為為C的。第三節(jié) 外聘聘律師一、工作作職責(zé)外聘律師師的工作作職責(zé)是是參與項項目的評評審，并并對貸款款項目的的法律合合規(guī)性作作出評價價并提出出風(fēng)險防防范措施施。二、律師師的選用用（一）建建立備選選律師庫庫1、根據(jù)據(jù)國家家開發(fā)銀銀行外聘聘律師管管理暫行行辦法第十七七條規(guī)定定的條件件，法律律事務(wù)

24、局局（以下下簡稱法法律局）建立備備選律師師事務(wù)所所及律師師名單；2、法律律局與律律師事務(wù)務(wù)所協(xié)商商聘用協(xié)協(xié)議，會會簽財會會等部門門后簽報報主管副副行長及及行長審審批后簽簽署；3、簽約約律師事事務(wù)所做做為參加加具體項項目評審審的律師師備選庫庫成員。（二）律律師選用用程序1、評審審部門根根據(jù)評審審項目需需求（程程序見附附件4-3-66），填寫寫聘用用律師登登記表（附件件4-33-7），提出出律師服服務(wù)方式式等方面面的要求求送法律律局；2、根據(jù)據(jù)評審部部門需求求，法律律局從律律師備選選庫中確確定參加加工作的的律師后后通知評評審部門門；3、銀團(tuán)團(tuán)貸款等等特殊性性項目另另行選聘聘律師。4、對于于電力、鐵

25、路、電信、城建、石油等等行業(yè)共共性問題題，由法法律事務(wù)務(wù)局會同同有關(guān)評評審局組組織召開開法律咨咨詢會對對法律合合規(guī)性提提出評價價意見，咨詢意意見適用用于本行行業(yè)多個個項目，對于這這類共性性問題，今后不不再聘請請律師（已明確確的法律律共性問問題見知知識篇）。5、對于于特殊、非共性性問題，總行評評審部門門提出需需求，由由法律事事務(wù)局聘聘請律師師提出專專家意見見；分行行評審的的項目，由分行行常年法法律顧問問作為外外聘律師師，提出出專家意意見，不不再另聘聘律師。對影響響決策的的重大非非共性問問題，需需聘請律律師。6、法律律事務(wù)局局根據(jù)貸貸委會紀(jì)紀(jì)要對共共性問題題進(jìn)行不不定期的的發(fā)布。三、工作作內(nèi)容和和

26、方式（一）律律師工作作分類1、一般般性項目目法律關(guān)系系簡單的的評審項項目，律律師僅對對評審部部門提供供書面材材料的合合規(guī)性提提出法律律意見。2、復(fù)雜雜性項目目評審部門門認(rèn)為需需要律師師參加現(xiàn)現(xiàn)場調(diào)查查、參與與合同談?wù)勁?、論論證疑難難法律問問題、審審查或提提供合同同文本等等法律服服務(wù)的項項目。3、特殊殊性項目目特殊性項項目是指指銀團(tuán)貸貸款、貸貸款金額額特別巨巨大涉及及法律關(guān)關(guān)系復(fù)雜雜等項目目，律師師主要參參加貸款款項目評評審有關(guān)關(guān)的談判判、會議議、起草草合同文文本等。（二）律律師工作作內(nèi)容1、 審審查借款款人、擔(dān)擔(dān)保人主主體資格格1）是否否依法設(shè)設(shè)立;2）是否否已超過過經(jīng)營期期限；3）是否否超越

27、經(jīng)經(jīng)營范圍圍；4）是否否辦妥內(nèi)內(nèi)部相關(guān)關(guān)審批等等手續(xù);5）是否否具有獨(dú)獨(dú)立履約約能力；6）借款款人、擔(dān)擔(dān)保人是是否存在在潛在訴訴訟法律律風(fēng)險等等。2、審查查形式要要件1）合同同草本附附件是否否齊全;2）文本本主要條條款是否否完備、是否規(guī)規(guī)范;3）貸款款項目是是否合規(guī)規(guī)等。3、審查查合同內(nèi)內(nèi)容1）是否否有違法法、違規(guī)規(guī)或與有有關(guān)法規(guī)規(guī)相沖突突的條款款;2）是否否充分保保護(hù)我行行權(quán)益、商譽(yù);3）違約約處罰措措施是否否充分有有效;4）爭議議解決方方式是否否具備、5）文本本措辭是是否嚴(yán)密密等。4、審查查擔(dān)保方方案1)擔(dān)保保方式是是否合法法有效；2)擔(dān)保保標(biāo)的是是否合法法；3)擔(dān)保保主體是是否對擔(dān)擔(dān)保標(biāo)

28、的的依法享享有處分分權(quán)；4)具體體擔(dān)保操操作措施施是否能能與國家家有關(guān)法法律、法法規(guī)、規(guī)規(guī)章的規(guī)規(guī)定相銜銜接、不不存在沖沖突；5)擔(dān)保保標(biāo)的的的具體保保險方案案是否合合法；6)抵押押、質(zhì)押押登記措措施是否否合法、到位等等。（三）律律師意見見采用1、律師師對評審審項目提提出獨(dú)立立法律意意見提交交有關(guān)評評審部門門，做為為評審報報告的附附件，同同時抄送送法律局局；2、法律律局對律律師法律律意見做做出評價價，提交交貸委會會。四、外聘聘律師的的管理法律事務(wù)務(wù)局是外外聘律師師的歸口口管理部部門，負(fù)負(fù)責(zé)與律律師簽訂訂協(xié)議、業(yè)務(wù)協(xié)協(xié)調(diào)、工工作考核核及日常常工作等等。（一）律律師費(fèi)支支付標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)與方式式律師付費(fèi)費(fèi)采取承承包、計計時、計計件等方方式。付付費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)如下：1、承包包方式1）常年年法律顧顧問提供