煙草行業(yè)快速增長的原因分析報告及變動態(tài)勢

1、國家煙草草專賣局局煙草經(jīng)經(jīng)濟(jì)研究究所經(jīng)濟(jì)研究報告第25號號20033年2月25日簽報：呂呂忠信煙草行業(yè)業(yè)三年快快速增長長的原因因分析及及變動態(tài)態(tài)勢一、問題題的提出出自220000年開始始，煙草草行業(yè)卷卷煙產(chǎn)銷銷量、工工商稅利利及其它它有關(guān)經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)增長率率在連續(xù)續(xù)多年的的下降之之后出現(xiàn)現(xiàn)止跌回回升，并并在隨后后兩年中中保持快快速增長長之勢(如圖所所示)。在20000-20002這三三年間，全國卷卷煙產(chǎn)銷銷量分別別以年均均1.66%和2.55%的速速度保持持增長，而行業(yè)業(yè)工商稅稅利年均均增長率率更高達(dá)達(dá)14.9%。到20002年年，全國國卷煙產(chǎn)產(chǎn)銷分別別為1772255億支和和174493億億

2、支，完完成工商商稅收和和利潤分分別為110500億元和和4066億元。從絕對對值來看看，除了了卷煙產(chǎn)產(chǎn)量比119955年稍低低之外，其它各各項指標(biāo)標(biāo)在20002年年都創(chuàng)造造了歷史史新高。面對對外部多多重壓力力和內(nèi)部部多種矛矛盾，是是什么因因素使得得煙草行行業(yè)能夠夠連續(xù)三三年保持持快速增增長？在在總量增增長的背背后煙草草行業(yè)具具有什么么樣的結(jié)結(jié)構(gòu)變動動趨勢？經(jīng)過220022年的高高速增長長之后煙煙草行業(yè)業(yè)未來幾幾年的發(fā)發(fā)展前景景如何？立足于于現(xiàn)實并并著眼于于未來，這是行行業(yè)上下下應(yīng)該思思考的幾幾個基本本問題。針對上上述問題題，本文文將在第第二至四四部分逐逐一進(jìn)行行嘗試性性回答，在最后后部分將將提

3、出幾幾點(diǎn)政策策性思考考。二、煙草草行業(yè)三三年快速速增長的的原因分分析為什什么煙草草行業(yè)在在連續(xù)多多年的增增速減緩緩之后，會在220000-20002年年這三年年中出現(xiàn)現(xiàn)快速增增長之勢勢？原因因應(yīng)該說說是多方方面的。但經(jīng)過過對行業(yè)業(yè)實踐進(jìn)進(jìn)行冷靜靜而客觀觀的梳理理分析，不難發(fā)發(fā)現(xiàn)，以以下六個個因素的的綜合作作用，在在支撐煙煙草行業(yè)業(yè)保持三三年快速速增長過過程中，的確起起到了最最為關(guān)鍵鍵的影響響。1、宏觀觀經(jīng)濟(jì)整整體趨好好，帶動動了全社社會煙草草消費(fèi)需需求的穩(wěn)穩(wěn)定增長長。作為為一個生生產(chǎn)和經(jīng)經(jīng)營消費(fèi)費(fèi)品的經(jīng)經(jīng)濟(jì)部門門，煙草草行業(yè)的的增長狀狀況與國國民經(jīng)濟(jì)濟(jì)的整體體態(tài)勢，尤其是是與國內(nèi)內(nèi)生產(chǎn)總總值的

4、增增長狀況況、商品品價格變變動趨勢勢和居民民消費(fèi)水水平等有有著非常常密切的的相關(guān)關(guān)關(guān)系。根根據(jù)19991-20002年的的統(tǒng)計數(shù)數(shù)據(jù)測算算，煙草草行業(yè)工工商稅利利名義增增長率與與國內(nèi)生生產(chǎn)總值值(GDDP)名名義增長長率、商商品零售售價格指指數(shù)和社社會消費(fèi)費(fèi)品零售售總額名名義增長長率的相相關(guān)系數(shù)數(shù)分別為為0.7783、0.8837和和0.6692，它們之之間基本本保持著著“同升同同降”的同步步變動趨趨勢(如圖所所示)；如果果再進(jìn)一一步進(jìn)行行兩個變變量的回回歸分析析的話，結(jié)果表表明，GGDP增增長率、商品零零售價格格指數(shù)增增長率、社會商商品零售售總額增增長率每每提高一一個百分分點(diǎn)，它它們拉動動煙

5、草行行業(yè)工商商稅利增增長率的的提高幅幅度分別別是0.89、1.224和1.003個百百分點(diǎn)(由于所所有上述述變量都都是相互互關(guān)聯(lián)的的，煙草草行業(yè)的的稅利增增長也是是各種因因素綜合合作用的的結(jié)果，這里分分別測算算，只是是為了更更清楚地地說明煙煙草經(jīng)濟(jì)濟(jì)與各個個宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)的相互互關(guān)系，絕不能能把上述述測算結(jié)結(jié)果簡單單相加)。自19990年年代中后后期以來來,國家針針對市場場需求持持續(xù)低迷迷的狀況況，實施施了一系系列以積積極的財財政政策策和穩(wěn)健健的貨幣幣政策為為主要內(nèi)內(nèi)容、旨旨在刺激激有效需需求的宏宏觀調(diào)控控措施，致使GGDP在在經(jīng)歷了了19995-119999年增速速持續(xù)減減緩之后后，從22

6、0000年開始始有所回回升，按按可比價價格計算算，當(dāng)年年增長速速度比上上年提高高了0.9個百百分點(diǎn)。20001年雖雖又稍有有下降，但20002年年又呈現(xiàn)現(xiàn)出加速速增長之之勢。與與此同時時，社會會消費(fèi)品品零售總總額增長長率和商商品零售售價格指指數(shù)都由由持續(xù)下下跌轉(zhuǎn)向向略有回回升。由由于宏觀觀經(jīng)濟(jì)整整體趨好好，這為為卷煙銷銷售均價價的提高高和總體體規(guī)模的的擴(kuò)張創(chuàng)創(chuàng)造了有有利的需需求條件件，并進(jìn)進(jìn)而有效效拉動煙煙草行業(yè)業(yè)的產(chǎn)值值及收入入、稅金金和利潤潤等各項項經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)的快快速增長長。2、煙葉葉實現(xiàn)了了由嚴(yán)重重過剩到到穩(wěn)定供供給的過過渡，為為行業(yè)整整體的恢恢復(fù)與增增長奠定定了有利利基礎(chǔ)。19996-

7、119977年全國國煙葉連連續(xù)兩年年多種多多收，導(dǎo)導(dǎo)致煙草草行業(yè)在在隨后幾幾年背上上了沉重重的包袱袱，并因因此而形形成了巨巨大的資資源損失失和浪費(fèi)費(fèi)。會計計決算報報表顯示示，19998年年，全國國煙葉購購銷企業(yè)業(yè)“三項費(fèi)費(fèi)用”為1077億元，當(dāng)年虧虧損總額額高達(dá)664億元元。由于于煙葉經(jīng)經(jīng)營出現(xiàn)現(xiàn)巨額虧虧損，直直接導(dǎo)致致當(dāng)年工工商稅利利增長率率減少了了6個百分分點(diǎn)，其其中利潤潤增長率率減小幅幅度更是是高達(dá)222個百百分點(diǎn)。針對煙煙葉經(jīng)營營的被動動局面，煙草行行業(yè)在隨隨后幾年年采取了了較為果果斷的“雙控”政策，并實施施了一系系列消化化庫存的的有效措措施，從從而使得得全國煙煙葉逐漸漸實現(xiàn)了了由嚴(yán)重

8、重過剩到到穩(wěn)定供供給的過過渡。從從20000-220022年的總總體情況況來看地地，由于于煙葉總總量控制制和結(jié)構(gòu)構(gòu)提升得得以同步步推進(jìn)，使得煙煙葉虧損損額以年年均400%以上上的速度度不斷縮縮小，到到20002年煙煙葉經(jīng)營營已實現(xiàn)現(xiàn)“扭虧為為盈”，當(dāng)年年實現(xiàn)利利潤超過過了300億元。也正是是由于煙煙葉生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營的的持續(xù)好好轉(zhuǎn)，這這為煙草草行業(yè)的的整體增增長奠定定了非常常有利的的基礎(chǔ)條條件。粗粗略地測測算，在在這三年年中，由由于全國國煙葉基基本實現(xiàn)現(xiàn)由嚴(yán)重重過剩向向穩(wěn)定供供給的過過渡，這這對煙草草行業(yè)總總體增長長的貢獻(xiàn)獻(xiàn)率至少少在100%以上上。 3、大大力推進(jìn)進(jìn)卷煙銷銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)建設(shè)，有效提提高

9、了煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)對國內(nèi)內(nèi)市場的的控制力力和占有有率。根根據(jù)調(diào)查查，國內(nèi)內(nèi)煙草市市場的需需求總量量近年來來基本保保持平穩(wěn)穩(wěn)態(tài)勢。有關(guān)數(shù)數(shù)據(jù)顯示示，19995年年全國吸吸煙率(15歲歲及以上上人口中中吸煙人人數(shù)占該該年齡段段人口總總數(shù)的比比重)為33%，20001年下下降為331%。另據(jù)國國家統(tǒng)計計局出版版的權(quán)威威統(tǒng)計資資料中國國價格及及城鎮(zhèn)居居民家庭庭收支調(diào)調(diào)查統(tǒng)計計資料及中中國農(nóng)村村統(tǒng)計年年鑒公公布的統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)據(jù)，城鄉(xiāng)鄉(xiāng)居民卷卷煙購買買量近年年來一直直保持著著穩(wěn)中略略降的態(tài)態(tài)勢，與與19995年相相比，220011年城鄉(xiāng)鄉(xiāng)居民人人均卷煙煙購買量量分別下下降了66.3%和5.44%。如如果綜合合考

10、慮人人口總數(shù)數(shù)、吸煙煙率及消消費(fèi)者平平均消費(fèi)費(fèi)量等因因素，推推算得知知全國卷卷煙市場場需求總總量近年年來沒有有明顯的的萎縮，也沒有有明顯的的擴(kuò)張，全社會會消費(fèi)總總量大致致保持在在180000億億支左右右。然而而，在社社會消費(fèi)費(fèi)總量保保持基本本穩(wěn)定的的情況下下，煙草草行業(yè)通通過推進(jìn)進(jìn)卷煙銷銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)建設(shè)，不斷減減少了非非正常渠渠道生產(chǎn)產(chǎn)及流通通的卷煙煙在市場場上的占占有量，使得煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)對國內(nèi)內(nèi)市場的的控制力力顯著增增強(qiáng)，其其卷煙銷銷售總量量和市場場占有份份額也得得以持續(xù)續(xù)提高。 4、通通過加強(qiáng)強(qiáng)宏觀調(diào)調(diào)控并充充分利用用“專賣專專營”的體制制優(yōu)勢，不斷提提高卷煙煙市場的的整體價價格水平平并維持

11、持相對較較高的“壟斷性性收益”。近年來來，煙草草行業(yè)較較為充分分地利用用了“專賣專專營”的體制制優(yōu)勢，制定并并實施了了一系列列以“控量、促銷、穩(wěn)價、增效”為基點(diǎn)點(diǎn)的宏觀觀調(diào)控政政策，在在嚴(yán)格限限制卷煙煙產(chǎn)量和和不斷加加大促銷銷力度的的基礎(chǔ)上上，不斷斷提高卷卷煙市場場的整體體價格水水平，系系統(tǒng)內(nèi)企企業(yè)因此此也獲得得了遠(yuǎn)高高于社會會平均利利潤率的的“壟斷性性收益”。例如如，在最最近幾年年中國經(jīng)經(jīng)濟(jì)整體體出現(xiàn)較較為明顯顯的通貨貨緊縮、價格水水平持續(xù)續(xù)走低的的情況下下，全國國卷煙市市場銷售售價格水水平卻一一直保持持著穩(wěn)中中有升之之勢。119999年，煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)對外卷卷煙銷售售均價約約為2.5元/盒，

12、20002年年上升到到3.00元/盒，年年均提高高6.33%；與與此同時時，分牌牌號匯總總計算的的卷煙零零售價格格指數(shù)雖雖然在部部分年份份稍有下下降，但但整體表表現(xiàn)依然然是基本本穩(wěn)定。毋庸諱諱言，正正是由于于煙草行行業(yè)擁有有“專賣專專營”的體制制優(yōu)勢，保證了了系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)企業(yè)可可以普遍遍獲得遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其其它行業(yè)業(yè)的“壟斷性性收益”。如20001年年，全國國國有及及銷售收收入在5500萬萬元以上上的非國國有工業(yè)業(yè)企業(yè)的的成本費(fèi)費(fèi)用利潤潤率為55.4%，總資資產(chǎn)貢獻(xiàn)獻(xiàn)率為99.3%，而同同年全國國卷煙工工業(yè)企業(yè)業(yè)的上述述兩項指指標(biāo)分別別為188.4%和48.3%，分別是是全國平平均水平平的3.4倍和和5

13、.88倍。5、傳統(tǒng)統(tǒng)優(yōu)勢省省區(qū)和企企業(yè)壓力力的顯著著增強(qiáng)與與后發(fā)地地區(qū)和企企業(yè)發(fā)展展動力的的普遍提提高，為為行業(yè)整整體的快快速增長長產(chǎn)生了了一定的的助推效效果。伴伴隨全國國卷煙市市場供求求關(guān)系的的變化，賣方的的市場主主導(dǎo)地位位被逐漸漸削弱，而買方方的市場場主導(dǎo)優(yōu)優(yōu)勢卻日日益突顯顯。在這這種背景景下，長長期在煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)具有舉舉足輕重重影響的的傳統(tǒng)優(yōu)優(yōu)勢省區(qū)區(qū)和企業(yè)業(yè)遇到了了許多前前所未有有的壓力力和挑戰(zhàn)戰(zhàn)。面對對形勢的的變化，這些省省區(qū)和企企業(yè)不斷斷改變過過去在優(yōu)優(yōu)越條件件下形成成的一些些不利于于其進(jìn)一一步發(fā)展展的觀念念和行為為，其市市場意識識、競爭爭意識和和服務(wù)意意識普遍遍增強(qiáng)，各方面面工作

14、都都較原先先更加積積極主動動。而對對于那些些后發(fā)省省區(qū)和企企業(yè)，由由于市場場競爭格格局發(fā)生生了有利利于它們們的變化化，在相相對優(yōu)越越的內(nèi)部部市場條條件支撐撐下，其其發(fā)展動動力得以以普遍增增強(qiáng)，創(chuàng)創(chuàng)新精神神和拼搏搏精神也也明顯提提高?？涂陀^而理理性地分分析，之之所以中中國煙草草近年來來在“此消彼彼長”過程中中能夠?qū)崒崿F(xiàn)行業(yè)業(yè)整體的的快速增增長，它它與不同同省區(qū)、不同企企業(yè)上述述觀念和和行為的的調(diào)整是是有著密密不可分分的聯(lián)系系的。 6、220011年6月1日起實實施的新新的卷煙煙消費(fèi)稅稅政策，在提高高行業(yè)整整體稅負(fù)負(fù)水平的的同時也也為大部部分優(yōu)勢勢大企業(yè)業(yè)提供了了相對改改善的政政策環(huán)境境。從200

15、01年6月1日起，國家開開始實施施新的卷卷煙消費(fèi)費(fèi)稅政策策，稅務(wù)務(wù)部門把把核定卷卷煙消費(fèi)費(fèi)稅計稅稅價格的的參考依依據(jù)從卷卷煙工業(yè)業(yè)企業(yè)的的出廠價價格改為為調(diào)撥價價格。根根據(jù)新的的計稅基基價，先先對所有有類別的的卷煙征征收一道道從量稅稅(此次改改革新增增加的內(nèi)內(nèi)容)，定額額稅率為為每箱1150元元；然后后再分兩兩個檔次次征收從從價比例例稅，其其中：每每箱不含含增值稅稅的調(diào)撥撥價格在在125500元元（含1125000元）以上的的稅率為為45%；125500元元以下的的稅率為為30%。從總總體上來來看，改改革后各各類卷煙煙特別是是低檔卷卷煙的稅稅負(fù)水平平與改革革前相比比有了較較大幅度度的提高高(主

16、要影影響因素素是計稅稅基價的的變化)，如20001年年全國平平均的單單箱消費(fèi)費(fèi)稅比上上年提高高了1661.66元，提提高幅度度為100.6%；當(dāng)年年全國卷卷煙消費(fèi)費(fèi)稅增長長率達(dá)到到12.7%，比上年年高出了了6.99個百分分點(diǎn)。另另外，由由于計稅稅基價的的改變和和稅率結(jié)結(jié)構(gòu)的調(diào)調(diào)整，這這對維護(hù)護(hù)企業(yè)間間的公平平競爭(同檔次次卷煙的的稅收負(fù)負(fù)擔(dān)在稅稅改之前前是懸殊殊極大的的，稅改改之后雖雖仍未達(dá)達(dá)到一致致，但相相對差距距也大為為縮小)和促進(jìn)進(jìn)產(chǎn)品結(jié)結(jié)構(gòu)較高高的企業(yè)業(yè)的發(fā)展展是較為為有利的的。在新新的卷煙煙消費(fèi)稅稅政策實實施以后后，部分分優(yōu)勢大大企業(yè)因因此而獲獲得了相相對較好好的改善善環(huán)境，它們對

17、對行業(yè)整整體的快快速增長長因此也也發(fā)揮了了更加積積極的支支撐和帶帶動作用用。三、總量量增長背背后的結(jié)結(jié)構(gòu)變動動態(tài)勢毫無疑問問，作為為一個完完整獨(dú)立立的產(chǎn)業(yè)業(yè)部門，中國煙煙草不但但要追求求稅利總總額及其其它總量量指標(biāo)的的持續(xù)增增長，更更重要的的是要實實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)濟(jì)結(jié)構(gòu)的的持續(xù)優(yōu)優(yōu)化。因因為唯有有經(jīng)濟(jì)結(jié)結(jié)構(gòu)的持持續(xù)優(yōu)化化，才可可能為總總量的持持續(xù)增長長提供堅堅實的基基礎(chǔ)支撐撐和不竭竭的動力力源泉。然而，煙草行行業(yè)在220000以來總總量保持持快速增增長的背背后，其其結(jié)構(gòu)優(yōu)優(yōu)化工作作明顯處處于較為為滯后的的狀態(tài)，由此也也對行業(yè)業(yè)整體的的未來發(fā)發(fā)展設(shè)置置了許多多不利的的掣肘和和梗阻。 1、從從企業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)來

18、看看，雖然然小煙廠廠數(shù)量在在不斷減減少，但但部分優(yōu)優(yōu)勢大企企業(yè)正“由強(qiáng)趨趨弱”，行業(yè)業(yè)集中度度在較低低水平上上“不升反反降”。理論研研究和實實證資料料表明，煙草制制品是適適合以大大集團(tuán)、大公司司形式組組織生產(chǎn)產(chǎn)與經(jīng)營營的，集集中度是是決定產(chǎn)產(chǎn)業(yè)整體體結(jié)構(gòu)優(yōu)優(yōu)化程度度和經(jīng)濟(jì)濟(jì)效率高高低的最最為重要要的因素素。在220011年，美美國、日日本、英英國這三三個世界界領(lǐng)先的的煙草強(qiáng)強(qiáng)國，最最大的一一家企業(yè)業(yè)卷煙銷銷量占國國內(nèi)市場場的份額額分別為為50.8%、74.9%和和39.7%，“四廠商商指數(shù)”(最大的的四家企企業(yè)占行行業(yè)整體體的比重重)都在900%以上上，其國國內(nèi)市場場已呈現(xiàn)現(xiàn)出很高高的集中中態(tài)

19、勢。中國煙煙草長期期以來一一直致力力于推進(jìn)進(jìn)企業(yè)組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)的優(yōu)化化調(diào)整工工作，并并且在關(guān)關(guān)閉小煙煙廠方面面也取得得了實質(zhì)質(zhì)性進(jìn)展展。不過過，盡管管“關(guān)小限限劣”成績顯顯著，但但從客觀觀現(xiàn)實來來看，部部分優(yōu)勢勢大企業(yè)業(yè)在結(jié)構(gòu)構(gòu)調(diào)整過過程中卻卻出現(xiàn)了了“由強(qiáng)趨趨弱”現(xiàn)象，行業(yè)集集中度也也表現(xiàn)出出“不升反反降”的劣化化態(tài)勢。如用國國際通行行的衡量量行業(yè)集集中度的的“四廠商商指數(shù)”和“八廠商商指數(shù)”來看，中國卷卷煙工業(yè)業(yè)企業(yè)按按卷煙產(chǎn)產(chǎn)量指標(biāo)標(biāo)計算的的集中度度在20000-20002年一一直呈下下降趨勢勢(如圖所所示)，其中中“四廠商商指數(shù)”由17.8%下下降到116.11%，“八廠商商指數(shù)”由28

20、.2%下下降到226.44%。行行業(yè)集中中度在較較低的水水平上“不升反反降”以及部部分優(yōu)勢勢大企業(yè)業(yè)較為明明顯的“由強(qiáng)趨趨弱”，這是是中國煙煙草行業(yè)業(yè)未來發(fā)發(fā)展必須須高度重重視并切切實加以以解決的的重大問問題。2、從產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)來看，煙草行行業(yè)對高高價卷煙煙的依賴賴度過高高，滿足足農(nóng)村市市場和城城鎮(zhèn)低收收入群體體消費(fèi)需需求的中中低價位位卷煙有有效供給給不足，卷煙產(chǎn)產(chǎn)品的“頭重腳腳輕”致使行行業(yè)可持持續(xù)發(fā)展展能力較較為脆弱弱。20002年年全國卷卷煙產(chǎn)品品價位分分檔匯總總數(shù)據(jù)顯顯示，銷銷售價格格(工業(yè)企企業(yè))在1000元以上上的卷煙煙，其銷銷量為2286.9億支支，營業(yè)業(yè)利潤為為65.7億元元，

21、占行行業(yè)整體體(工業(yè))的比重重分別為為1.77%和31.8%；50元以以上的卷卷煙銷量量為8889.55億支，營業(yè)利利潤為996.99億元，所占比比重分別別為5.3%和和46.9%；30元以以上的卷卷煙銷量量為26685.7億支支，營業(yè)業(yè)利潤為為1755.2億億元，所所占比重重分別為為16.1%和和84.7%。從20000、20001年的的統(tǒng)計數(shù)數(shù)據(jù)來看看，情況況也大抵抵如此。由上述述數(shù)據(jù)可可知，雖雖然現(xiàn)階階段煙草草行業(yè)具具有相對對較高的的盈利水水平，但但它絕大大部分是是依賴于于那些主主要由“灰色消消費(fèi)”支撐起起來的“高價卷卷煙”的。而而由于大大多數(shù)煙煙草企業(yè)業(yè)對“高價卷卷煙”都存在在著過度度

22、依賴癥癥，從而而致使圍圍繞此類類卷煙的的市場相相互封鎖鎖、產(chǎn)品品過度包包裝、牌牌號頻繁繁更迭等等不良現(xiàn)現(xiàn)象在煙煙草行業(yè)業(yè)普遍而而大量地地發(fā)生。從近年年來的實實際情形形來看，煙草行行業(yè)在“高價卷卷煙”市場的的不規(guī)范范競爭和和供給過過剩問題題是非常常突出的的，但對對于那些些以滿足足廣大農(nóng)農(nóng)村市場場和城鎮(zhèn)鎮(zhèn)低收入入群體消消費(fèi)需求求為主的的中低價價位卷煙煙，其有有效供給給卻明顯顯不足，行業(yè)整整體的產(chǎn)產(chǎn)品供給給結(jié)構(gòu)存存在著較較為嚴(yán)重重的“頭重腳腳輕”現(xiàn)象。面對外外部發(fā)展展環(huán)境的的變化(如消費(fèi)費(fèi)者行為為的日趨趨成熟和和理性、世界控控?zé)熯\(yùn)動動對煙草草消費(fèi)環(huán)環(huán)境的影影響等)并立足足于客觀觀的國情情條件(如農(nóng)民

23、民收入增增長緩慢慢、城鎮(zhèn)鎮(zhèn)低收入入群體不不斷擴(kuò)大大等)，如果果不改變變對“高價卷卷煙”的過度度依賴和和不解決決“低價卷卷煙”的供給給不足問問題，中中國煙草草的可持持續(xù)發(fā)展展能力就就難以不不斷鞏固固和增強(qiáng)強(qiáng)。 3、從從省區(qū)結(jié)結(jié)構(gòu)來看看，可控控制的市市場資源源日漸成成為決定定地區(qū)煙煙草經(jīng)濟(jì)濟(jì)增長的的主導(dǎo)因因素，稅稅利增長長的活躍躍地區(qū)逐逐漸由東東部向北北部轉(zhuǎn)移移，全國國煙草在在“市場閉閉鎖式”發(fā)展之之中日漸漸陷入低低水平均均衡陷阱阱。從事事實和數(shù)數(shù)據(jù)觀察察，19990年年代中期期以來，國內(nèi)大大部分省省區(qū)在諸諸多因素素的作用用下，紛紛紛走上上了“市場閉閉鎖式”發(fā)展道道路，其其內(nèi)部市市場首先先立足于于

24、銷售本本地生產(chǎn)產(chǎn)卷煙，供給不不足部分分才在嚴(yán)嚴(yán)格的行行政管制制下通過過調(diào)進(jìn)外外省卷煙煙來補(bǔ)充充。在這這種模式式之下，“銷大于于產(chǎn)”的市場場優(yōu)勢日日漸成為為決定各各地?zé)煵莶萁?jīng)濟(jì)增增長速度度的主導(dǎo)導(dǎo)性因素素，那些些內(nèi)部市市場需求求容量較較大而供供給能力力嚴(yán)重不不足的省省份普遍遍都取得得了較為為快速的的增長，而那些些內(nèi)部市市場需求求容量有有限而供供給能力力非常巨巨大的傳傳統(tǒng)優(yōu)勢勢省區(qū)卻卻不同程程度地遭遭遇了經(jīng)經(jīng)營困難難?？陀^觀而冷靜靜地分析析，在國國內(nèi)市場場沒有對對外開放放而且仍仍有一定定的增長長潛力、全國煙煙草資源源基本受受控于煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)的情況況下，以以行政控控制為主主要特征征的“市場閉閉鎖式”

25、發(fā)展對對于實現(xiàn)現(xiàn)“外部利利益內(nèi)部部化”和“內(nèi)部成成本外部部化”的確可可以發(fā)揮揮一定的的功效。然而，由于這這種模式式極大地地弱化了了市場競競爭機(jī)制制作用的的發(fā)揮，限制了了全國煙煙草資源源的自由由流動和和優(yōu)化配配置，它它最終必必然導(dǎo)致致煙草行行業(yè)日漸漸陷入低低水平均均衡陷阱阱。主要要表現(xiàn)在在：(11)煙草草經(jīng)濟(jì)增增長的活活躍地區(qū)區(qū)在經(jīng)歷歷了“由西向向東”的轉(zhuǎn)移移之后，目前正正呈現(xiàn)出出“由東向向北”的轉(zhuǎn)移移；即便便剔除基基數(shù)大小小的影響響，由區(qū)區(qū)域壟斷斷和市場場分割所所導(dǎo)致的的“強(qiáng)者趨趨弱、弱弱者趨強(qiáng)強(qiáng)”的結(jié)構(gòu)構(gòu)劣化趨趨勢日漸漸顯現(xiàn)。(2)全國煙煙草資源源并未向向最具有有比較優(yōu)優(yōu)勢的地地區(qū)集中中，卷

26、煙煙生產(chǎn)布布局的凝凝固化和和平均化化趨勢愈愈加突出出。如按按各省區(qū)區(qū)卷煙產(chǎn)產(chǎn)量占全全國比重重計算的的平均差差，近年年來就呈呈逐年下下降之勢勢，其中中20000年為為2.550%，20001年為為2.443%，20002年為為2.337%。(3)盡管稅稅利總額額在不斷斷增長，但系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)體制制性交易易成本正正在急劇劇上升，地區(qū)間間市場封封鎖十分分嚴(yán)重，零售戶戶和消費(fèi)費(fèi)者對系系統(tǒng)內(nèi)企企業(yè)的滿滿意度非非常低下下，在國國內(nèi)市場場國際化化競爭日日趨激烈烈的形勢勢下全國國煙草無無法形成成統(tǒng)一對對外的整整體競爭爭合力。所有上上述問題題的嚴(yán)重重存在，表明中中國煙草草雖然實實現(xiàn)了稅稅利總額額的快速速增長，但事實實

27、上卻沒沒有帶來來行業(yè)整整體競爭爭實力的的相應(yīng)提提高。從從某種程程度上說說，如何何在保持持稅利總總額不斷斷增長的的基礎(chǔ)上上切實提提高行業(yè)業(yè)整體的的競爭實實力，這這是事關(guān)關(guān)中國煙煙草未來來生存與與發(fā)展最最為根本本性的戰(zhàn)戰(zhàn)略選擇擇。 4、從從國際貿(mào)貿(mào)易結(jié)構(gòu)構(gòu)來看，盡管煙煙草行業(yè)業(yè)近年來來出口有有所增長長，但出出口總量量遠(yuǎn)遠(yuǎn)少少于外煙煙在國內(nèi)內(nèi)市場的的實際占占有量。長期以以來，國國內(nèi)煙草草市場的的外貿(mào)依依存度一一直處于于十分低低下的狀狀況。如如從“九五”以來的的七年之之中，煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)口卷卷煙占同同期國內(nèi)內(nèi)銷售總總量的比比重為00.077%，出出口卷煙煙占同期期國內(nèi)生生產(chǎn)總量量的比重重為0.94%。

28、可以以看出，中國煙煙草具有有十分明明顯的“自給自自足”特征。不過，盡管通通過正常常渠道進(jìn)進(jìn)口的外外國卷煙煙數(shù)量非非常有限限，但通通過非正正常渠道道流入國國內(nèi)市場場的外煙煙事實上上已擁有有較高的的影響度度和占有有率。如如新生代代市場監(jiān)監(jiān)測機(jī)構(gòu)構(gòu)在20001年年開展的的“中國大大中城市市煙草品品牌市場場競爭力力”調(diào)查結(jié)結(jié)果顯示示，外煙煙的購買買人數(shù)占占全國大大中城市市卷煙消消費(fèi)者的的4.88%，購購買量占占4.66%，購購買額占占7.11%；有有六個外外煙品牌牌已進(jìn)入入了市場場競爭力力“1000強(qiáng)”之中，其中“5555”、“萬寶路路”、“希爾頓頓”分列第第4位、第第19位和和第233位。由由此可知

29、知，盡管管官方統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)據(jù)顯示中中國煙草草為凈出出口，但但事實上上目前國國內(nèi)市場場的外煙煙銷售量量已遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了了國產(chǎn)卷卷煙的出出口量；粗略地地估計，超過幅幅度至少少在3000%以以上。對對于煙草草行業(yè)而而言，在在中國加加入WTTO的宏宏觀背景景下，如如果國產(chǎn)產(chǎn)卷煙不不能有效效“走出去去”的話，那么，在不遠(yuǎn)遠(yuǎn)的將來來，中國國煙草完完全有可可能遭遇遇市場銷銷量不斷斷下降的的困難和和危險。四、煙草草行業(yè)前前景展望望國家煙草草專賣局局姜成康康局長在在20003年全全國煙草草工作會會議的報報告中指指出，在在新世紀(jì)紀(jì)頭十年年特別是是近三至至五年，是煙草草行業(yè)發(fā)發(fā)展至關(guān)關(guān)重要的的時期，能否抓抓住時機(jī)機(jī)，抓

30、緊緊工作，關(guān)系到到中國煙煙草的前前景和希希望。今今后一個個時期煙煙草行業(yè)業(yè)的發(fā)展展前景到到底如何何呢？在在對煙草草行業(yè)發(fā)發(fā)展規(guī)律律進(jìn)行客客觀總結(jié)結(jié)和對影影響煙草草行業(yè)未未來發(fā)展展的主導(dǎo)導(dǎo)性因素素進(jìn)行系系統(tǒng)分析析的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，結(jié)結(jié)合大量量的實證證研究資資料并應(yīng)應(yīng)用有關(guān)關(guān)計量經(jīng)經(jīng)濟(jì)模型型進(jìn)行模模擬測算算，本文文對煙草草行業(yè)今今后三年年發(fā)展前前景的基基本判斷斷是：從影影響卷煙煙消費(fèi)市市場的主主要因素素來看，到20005年年全國總總?cè)丝趯⑦_(dá)到113.332億人人，其中中15歲及及以上人人口為110.557億人人；吸煙煙率（115歲及及以上人人口占該該年齡段段人口總總數(shù)的比比重）大大致保持持在311%左

31、右右；在吸吸煙人群群中，約約有9%主要以以手卷煙煙或其它它煙草類類產(chǎn)品消消費(fèi)為主主。受控控?zé)熯\(yùn)動動的影響響，每個個卷煙消消費(fèi)者年年均消費(fèi)費(fèi)量將趨趨于下降降，到220055年大致致為62200支支左右。綜合上上述幾個個因素，預(yù)測到到20005年國國內(nèi)市場場卷煙消消費(fèi)需求求量將大大致保持持在1885000億支的的水平。如果煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)能保持持95%的市場場占有率率的話，其銷售售量為1175775億支支。從影影響煙草草行業(yè)發(fā)發(fā)展的有有關(guān)宏觀觀經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)來看看，預(yù)測測在未來來3年內(nèi)，GDPP將以7.5%左左右的速速度保持持增長，商品零零售價格格指數(shù)將將保持在在99.8%左左右，城城鄉(xiāng)居民民收入增增長速

32、度度分別為為5.11%和3.99%，總總?cè)丝谧宰匀辉鲩L長率為55，城鎮(zhèn)鎮(zhèn)化率(城鎮(zhèn)人人口占總總?cè)丝诘牡谋戎?每年將將提高00.8個個百分點(diǎn)點(diǎn)。如果果利用119911-20002年年的數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)行線線性回歸歸，同時時結(jié)合煙煙草市場場自身特特點(diǎn)進(jìn)行行必要的的修正，預(yù)測到到20005年全全社會卷卷煙零售售總額將將達(dá)到338000億元，每盒(20支支)卷煙零零售均價價將達(dá)到到4.11元。在在煙草系系統(tǒng)對外外批零差差價為115%并并確保擁擁有955%的市市場占有有率(銷售量量)的情況況下，其其銷售收收入將達(dá)達(dá)到30000億億元左右右(考慮到到外煙主主要擠占占價格水水平相對對較高的的城鎮(zhèn)市市場，因因此，系系

33、統(tǒng)內(nèi)企企業(yè)在國國內(nèi)市場場的銷售售額占有有率將低低于其銷銷售量占占有率)。國家家將對煙煙草稅收收政策進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整，而調(diào)調(diào)整的主主要方向向一是建建立卷煙煙消費(fèi)稅稅計稅基基價與市市場零售售價直接接掛鉤的的征管辦辦法，二二是進(jìn)一一步提高高卷煙綜綜合稅負(fù)負(fù)。稅收收政策調(diào)調(diào)整的宏宏觀效應(yīng)應(yīng)一方面面有利于于營造較較為公平平的競爭爭環(huán)境，但另一一方面也也將不斷斷提高對對煙草行行業(yè)具有有舉足輕輕重的支支撐作用用的“高價卷卷煙”的實際際稅負(fù)，進(jìn)而將將導(dǎo)致這這類卷煙煙的盈利利空間日日趨縮小小。從最最終結(jié)果果來看，未來3年煙草草行業(yè)的的工商稅稅收將保保持較為為穩(wěn)定的的增長勢勢頭，但但其利潤潤增長速速度將趨趨于減緩緩。

34、尤其其是如果果不能有有效緩解解“特種煙煙草零售售許可證證”取消及及煙草草控制框框架公約約通過過后對國國內(nèi)煙草草市場所所造成的的實質(zhì)性性影響，行業(yè)利利潤增長長可能面面臨較大大壓力。從總總體趨勢勢來看，由于支支撐煙草草行業(yè)過過去三年年快速增增長的大大部分有有利因素素已逐漸漸消失或或減弱，特別是是煙葉生生產(chǎn)經(jīng)營營的好轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)和煙草草系統(tǒng)市市場占有有率的持持續(xù)提高高，這在在過去三三年對行行業(yè)增長長起到了了關(guān)鍵作作用，但但在今后后三年已已基本不不可能再再保持原原有勢頭頭。盡管管宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)的持持續(xù)增長長和相關(guān)關(guān)政策措措施的不不斷調(diào)整整將繼續(xù)續(xù)拉動煙煙草市場場零售總總額的擴(kuò)擴(kuò)張和銷銷售價格格的提高高，但隨隨著買方方市場的的全面形形成，這這必然會會導(dǎo)致“高額壟壟斷利潤潤”的不斷斷減少(讓利于于零售商商和消費(fèi)費(fèi)者將是是煙草系系統(tǒng)理智智和必然然的選擇擇)。另外外，由于于近年來來煙草行行業(yè)在結(jié)結(jié)構(gòu)方面面表現(xiàn)出出來的“強(qiáng)者趨趨弱”，這從從根本上上弱化了了行業(yè)整整體的資