參考教案講稿gl

1、 SAP總體介紹全面集成的R/3系統(tǒng)R/3客戶/服務(wù)器ABAP/4FI財(cái)務(wù)會計(jì)CO財(cái)務(wù)控制TR資金管理PS項(xiàng)目管理WF工作流程管理IS行業(yè)解決方案MM物料管理HR人事管理PP生產(chǎn)計(jì)劃QM質(zhì)量管理PM工廠維護(hù) 功能強(qiáng)大集成化靈活性開放性可靠性國際適用SD銷售分銷課程目的了解SAP的基本功能與特點(diǎn)了解SAP如何有助于提高日常業(yè)務(wù)管理效率學(xué)習(xí)最基本的系統(tǒng)瀏覽操作功能分享SAP的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)SDMMPPQMPMHRCOAMPSWFISFIABAP/4DW應(yīng)用模塊SAPR/3應(yīng)用模塊項(xiàng)目背景中石化 ERP 項(xiàng)目實(shí)施背景中石化 ERP 項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)什么是 ERP，什么是 SAP ?運(yùn)用 ERP ”企業(yè)資源計(jì)劃

2、“，優(yōu)化企業(yè)整體供應(yīng)鏈管理SAP R/3系統(tǒng)及其特點(diǎn)SAP 如何幫助企業(yè)提高管理效率?實(shí)施 SAP 所能獲得的潛在總體效益效益與效率的提高我是如何學(xué)習(xí)與掌握 SAP 的？課程內(nèi)容傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)運(yùn)作網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)商客戶預(yù)測預(yù)算生產(chǎn)計(jì)劃原料采購收貨生產(chǎn)銷售交付.開票收款庫存管理報(bào)告報(bào)告報(bào)告報(bào)告報(bào)告報(bào)告什么是ERP？供應(yīng)商客戶Products/ServicesSupply預(yù)測預(yù)算生產(chǎn)計(jì)劃原料采購收貨生產(chǎn)銷售交付.開票收款.存貨管理報(bào)告系統(tǒng)運(yùn)用ERP優(yōu)化企業(yè)整體供應(yīng)鏈管理“ERPEnterpriseResourcePlanning企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)”什么是ERP？SAP R/3是一個(gè)基于客戶/服務(wù)器結(jié)構(gòu)和開放系統(tǒng)

3、的、集成的企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)；其功能覆蓋企業(yè)的財(cái)務(wù)、后勤（銷售分銷、物料管理、生產(chǎn)計(jì)劃、設(shè)備管理等）和人力資源管理等各個(gè)方面R/3客戶/服務(wù)器ABAP/4SDSDPPPPQAQMPMPMHRHRISISOCOCPSPSAMAMCOCOFIFI銷售分銷物料管理生產(chǎn)計(jì)劃質(zhì)量管理工廠維護(hù)人力資源財(cái)務(wù)會計(jì)成本控制資產(chǎn)管理項(xiàng)目系統(tǒng)工業(yè)方案辦公室和通信MM什么是SAP R/3？功能性R/3以模塊化的形式提供了一整套業(yè)務(wù)措施,其中的模塊囊括了全部所需要的業(yè)務(wù)功能并把用戶與技術(shù)性應(yīng)用軟件相聯(lián)而形成一個(gè)總括的系統(tǒng)，用于公司或企業(yè)戰(zhàn)略上和運(yùn)用上的管理。模塊化R/3的模塊結(jié)構(gòu)使用戶既可以一個(gè)一個(gè)的選用新的實(shí)用程序，也

4、可以完全轉(zhuǎn)入一個(gè)新的組織結(jié)構(gòu)體系。集成化R/3把邏輯上相關(guān)聯(lián)的部分連接在一起。重復(fù)工作和多余數(shù)據(jù)被完全取消，規(guī)程被優(yōu)化，集成化的業(yè)務(wù)處理取代了傳統(tǒng)的人工操作。SAP R/3的特點(diǎn)開放性R/3的體系結(jié)構(gòu)符合國際公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)，使客戶得以突破專用硬件平臺及專用系統(tǒng)技術(shù)的局限。同時(shí)，SAP提供的開放性接口，可以方便地將第三方軟件產(chǎn)品有效地集成到R/3系統(tǒng)中來。靈活性R/3系統(tǒng)中方便的裁剪方法使之具有靈活的適應(yīng)性，從而能滿足各種用戶的需要和特定行業(yè)的要求。R/3還配備有適當(dāng)?shù)慕缑鎭砑捎脩糇约旱能浖蛲鈦淼能浖?。用戶友好圖標(biāo)與圖形符號簡化了人機(jī)交互時(shí)的操作。統(tǒng)一設(shè)計(jì)的用戶界面確保了工作人員能夠運(yùn)用同樣的熟

5、悉的技術(shù)從事不通的工作。SAP R/3的特點(diǎn)開放的可以滿足企業(yè)特定的業(yè)務(wù)需求實(shí)施時(shí)間較短，投資見效較快汲取了最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)與需求融合于其中超越企業(yè)本身能為以客戶為導(dǎo)向的供應(yīng)鏈、需求鏈管理提供新的策略方案整合的跨部門、跨組織，將業(yè)務(wù)操作整合起來實(shí)施SAP所能獲得的潛在總體效益企業(yè)業(yè)務(wù)單位有力和高效的業(yè)務(wù)能力面向未來的整個(gè)企業(yè)的信息架構(gòu)SAP系統(tǒng)帶來的收益分別表現(xiàn)在企業(yè)和業(yè)務(wù)單位兩個(gè)層面上，“信息架構(gòu)”的建立和“業(yè)務(wù)能力”的提高則是貫穿兩個(gè)層面、對整個(gè)企業(yè)而言的。有效的管理決策規(guī)范化的業(yè)務(wù)流程用業(yè)界最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐建立業(yè)務(wù)流程健全的授權(quán)和控制機(jī)制有效的獲利分析及時(shí)的客戶響應(yīng)有預(yù)見性的生產(chǎn)計(jì)

6、劃和排程實(shí)施SAP所能獲得的潛在總體效益實(shí)施SAP系統(tǒng)獲益最大的是企業(yè)管理層準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)、完整的統(tǒng)計(jì)報(bào)表作出正確的決策制定合理的計(jì)劃基層員工需要經(jīng)歷一段“適應(yīng)期”，才會逐漸提高系統(tǒng)操作的效率實(shí)施前適應(yīng)期穩(wěn)定期工作效率實(shí)施SAP所能獲得的潛在總體效益SAP基于最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，因此減少了重復(fù)性工作、贏得了效率；中石化通過實(shí)施SAP可以獲得的收益包括：使用一個(gè)共同的模板，使中石化股份公司在各地區(qū)的業(yè)務(wù)運(yùn)作得以規(guī)范化，符合總部關(guān)于業(yè)務(wù)流程規(guī)范化、集中化的指導(dǎo)思想在一個(gè)整合的系統(tǒng)上進(jìn)行操作，有利于提高企業(yè)整體交易信息、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的透明度今后在試點(diǎn)實(shí)施項(xiàng)目的基礎(chǔ)上推廣實(shí)施其它模塊，較為容易促進(jìn)不同單

7、位部門間的業(yè)務(wù)討論，增進(jìn)對相互業(yè)務(wù)運(yùn)作模式的了解，激發(fā)各企業(yè)就如何改進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)作方式獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策效益與效率的提高優(yōu)化采購到付款流程可以實(shí)時(shí)跟蹤采購訂單完成狀態(tài)在線采購訂單的審核功能既能加強(qiáng)對流程的控制，又能提高工作效率借助供應(yīng)商評估工具，提高采購質(zhì)量采購周期的縮短可以提高對客戶需求的響應(yīng)速度供應(yīng)商評估功能在線采購訂單審核效益與效率的提高根據(jù)其他企業(yè)實(shí)施SAP的經(jīng)驗(yàn)，采購成本可以下降10%-15%提高信息管理質(zhì)量單點(diǎn)信息輸入、信息的透明化、即時(shí)性，有利于決策制定集成性的解決方案降低了企業(yè)實(shí)施的難度，得到市場的普遍認(rèn)可用戶端界面友好，容易使用，有助于操作者較快掌握系統(tǒng)，提高操作效率能夠適應(yīng)企業(yè)業(yè)務(wù)的不斷

8、擴(kuò)展單個(gè)的整合的系統(tǒng)易于推廣實(shí)施其它模塊效益與效率的提高聽過了，然后忘記了看過了，于是記住了實(shí)踐了，所以理解了如何了解和掌握SAP系統(tǒng)？課程目標(biāo)了解FI模塊基本功能和基本概念了解FI模塊的主要流程了解報(bào)表和分析功能了解FI模塊和其他模塊的集成 跟蹤憑證流并理解系統(tǒng)集成點(diǎn)課程內(nèi)容和時(shí)間安排7月27日：總 賬 管 理7月28日：應(yīng)收賬款管理7月29日：應(yīng)付賬款管理7月30日：固定資產(chǎn)管理課程總覽SAP 財(cái)務(wù) 總賬（FI-GL)第一部分：總賬模塊簡介第二部分：系統(tǒng)瀏覽第三部分：SAP系統(tǒng)相關(guān)概念第四部分：總賬業(yè)務(wù)流程及處理第五部分：報(bào)表第六部分：結(jié)語目 錄 第 一 部 分 財(cái)務(wù)管理FICO概要 總賬

9、模塊簡介總賬模塊簡介 全面完整的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng) 財(cái)務(wù)會計(jì)與管理會計(jì) 財(cái)務(wù)會計(jì)FI概要 管理會計(jì)CO概要 財(cái)務(wù)管理FICO概要EIS企業(yè)管理合并預(yù)算ECTRCOFI投資管理 準(zhǔn)備IM利潤中心現(xiàn)金管理資金管理市場風(fēng)險(xiǎn)管理基金管理 總帳 應(yīng)收帳 應(yīng)付帳 資產(chǎn)會計(jì) 預(yù)算、法定合并管理成本控制作業(yè)成本方法產(chǎn)品成本獲利分析項(xiàng)目成本 預(yù)算審批 預(yù)算執(zhí)行全面完整的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng) 保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)公司稅務(wù)專家稅務(wù)專家股東股東法律專家法律專家銀行家銀行家審計(jì)員審計(jì)員新聞記者新聞記者財(cái)務(wù)分析者財(cái)務(wù)分析者行政人員行政人員高級管理層高級管理層操作人員操作人員管理者管理者管理人員管理人員財(cái)務(wù)和管理會計(jì)滿足報(bào)告需要外部會計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表

10、 損益表 (P&L) 贏余表 現(xiàn)金 流量表內(nèi)部會計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)部報(bào)告 產(chǎn)品 成本報(bào)告 作業(yè) 價(jià)格計(jì)劃 成本 中心 報(bào)告 利潤 中心報(bào)告銀行標(biāo)準(zhǔn)與靈活性ShareholderReports.:ShareholderReports.:股東報(bào)告.:財(cái)務(wù)會計(jì)管理會計(jì)靈活性標(biāo)準(zhǔn)合法審記 IAS GAAPGOB財(cái)務(wù)會計(jì)FI概要（2-1）財(cái)務(wù)會計(jì)模塊集中體現(xiàn)了SAP集成、在線、實(shí)時(shí)的特點(diǎn)，將企業(yè)用于外部會計(jì)的數(shù)據(jù)及時(shí)地進(jìn)行處理，記錄在簿。主要的子模塊有：總帳應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款固定資產(chǎn)法定合并特殊目的分類賬FIFI-GL 總帳核算 總帳核算的中心任務(wù)是提供外部會計(jì)及其所涉及帳戶的概貌。FI-AP 應(yīng)付帳款 A

11、/P 用于管理所有供應(yīng)商的核算數(shù)據(jù)，它也是采購系統(tǒng)的組成部分。FI-AR 應(yīng)收帳款 A/R 用于管理客戶的核算數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的組成部分。FI-AA 資產(chǎn)會計(jì) 記錄從資產(chǎn)購置到資產(chǎn)報(bào)廢的整個(gè)生命周期的資產(chǎn)變化情況,包括資產(chǎn)的各種業(yè)務(wù),如資產(chǎn)購置、資產(chǎn)折舊，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，資產(chǎn)拆分，資產(chǎn)評估，資產(chǎn)報(bào)廢等。R/3 中的財(cái)務(wù)會計(jì)組件主要分為以下幾個(gè)部分：財(cái)務(wù)會計(jì)FI概要（2-2）成本控制 包括所有用于內(nèi)部管理會計(jì)的功能，并覆蓋了控制的不同區(qū)域。CO-OM 間接費(fèi)用成本控制 間接費(fèi)用是不能直接分配到貨物成本中的費(fèi)用。貨物成本分為直接和間接費(fèi)用。CO-OM 的用途是計(jì)劃、分配和監(jiān)視間接費(fèi)用。CO-PC 產(chǎn)

12、品成本控制 產(chǎn)品成本控制是用來計(jì)劃成本和建立原料價(jià)格的一個(gè)工具。它用來為每一個(gè)產(chǎn)品單元計(jì)算銷售成本。CO-PA 獲利能力分析 允許您評估您的企業(yè)工序段-根據(jù)產(chǎn)品、客戶、定單和這些或其它結(jié)構(gòu)（例如銷售組織或業(yè)務(wù)范圍）的組合來定義的-以確定它們對公司利潤所做的貢獻(xiàn)。管理會計(jì)CO概要總分類賬概述會計(jì)科目表會計(jì)科目總帳主數(shù)據(jù)總賬模塊的優(yōu)點(diǎn)總賬模塊簡介功能 : 各種憑證處理 增值稅處理 紅字沖銷 法定財(cái)務(wù)報(bào)表 內(nèi)部報(bào)表 MM模塊(物料管理)SD模塊(銷售/分銷)總帳AP模塊(應(yīng)付款)AA模塊(資產(chǎn))CO模塊 (管理會計(jì))AR模塊(應(yīng)收款)所有的會計(jì)事項(xiàng)都會自動或同步地更新總帳科目余額PM模塊(設(shè)備維護(hù))

13、x財(cái)務(wù)會計(jì)總分類帳xMRO模塊(物裝)SCOA：中石化會計(jì)科目表記錄所有價(jià)值和價(jià)值流的結(jié)構(gòu)性的列表或者集合，其中的具體的數(shù)據(jù)就是會計(jì)科目數(shù)據(jù)層次：會計(jì)科目表層次和公司代碼層次 SAP 總帳會計(jì)的主要概念-會計(jì)科目表chart of account 1192000000 備用金 輔助生產(chǎn)-工資5501010100 營業(yè)費(fèi)用-工資SCOA 中石化會計(jì)科目表會計(jì)科目表層次公司代碼層次燕化股份燕山分公司有有有有無無初級成本要素 次級成本要素7*5 輔助生產(chǎn)-工資6 5501010100 營業(yè)費(fèi)用-工資7 .總帳科目1 長期投資類科目2 流動資產(chǎn)類科目3 流動負(fù)債類科目45 輔助生產(chǎn)-工資6 55010

14、10100 營業(yè)費(fèi)用-工資7 P&LFICO SAP 總帳會計(jì)的主要概念-會計(jì)科目特點(diǎn)：財(cái)務(wù)會計(jì)與后勤模塊的集成資產(chǎn)物料費(fèi)用收入成本供應(yīng)商管理會計(jì) 客戶生產(chǎn)成本獲利能力管理費(fèi)用WIP財(cái)務(wù)會計(jì) 采 購 生 產(chǎn) 銷 售/ 分 銷 供 給 市 場 銷 售 市 場解決方案：在SAP系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)方法簡化流程，提高工作效率 多套系統(tǒng)并存，數(shù)據(jù)重復(fù)輸入,信息共享程度較低 利用SAP R/3 系統(tǒng)可以解決此問題系統(tǒng)集成，避免數(shù)據(jù)重復(fù)輸入 。減少手工憑證，減少憑證的傳遞 。集成系統(tǒng)加快信息傳遞，提高業(yè)務(wù)部門工作效率 。加強(qiáng)部門之間溝通，加強(qiáng)監(jiān)控，同時(shí)提高工作效率 。特點(diǎn)：財(cái)務(wù)會計(jì)的提高-集成性以后：總帳與子帳完全

15、集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，確保準(zhǔn)確性和實(shí)時(shí)性對業(yè)務(wù)的提高10,0005000800010,00050008000應(yīng)收帳戶應(yīng)付帳戶資產(chǎn)帳戶客戶供應(yīng)商固定資產(chǎn)總帳子帳實(shí)時(shí)更新 第 二 部 分 系 統(tǒng) 瀏 覽主要內(nèi)容 系統(tǒng)瀏覽登錄配置登錄屏幕要素工具欄常用項(xiàng)目狀態(tài)欄F1 - 獲取關(guān)于某欄位的解釋用戶個(gè)性化參數(shù)定制事務(wù)代碼查詢快速剪切和粘貼常用的事務(wù)代碼如何暢游“SAP”User System Help如何暢游“SAP”User System Help如何暢游“SAP”User System Help銄 SAP AG 1999屏幕要素也可直接輸入SAP交易代碼菜單欄應(yīng)用欄狀態(tài)欄SAP標(biāo)準(zhǔn)工具欄SAP屏幕返回

16、前一屏退出該交易代碼取消，不保存退出確認(rèn)/回車創(chuàng)建新的會話：一次登錄，最多可同時(shí)開6個(gè)窗口工具欄常用項(xiàng)目可以選擇顯示不同的狀態(tài)信息狀態(tài)欄F1 - 獲取關(guān)于某欄位的解釋收藏夾收集常用功能用戶個(gè)性化菜單的定制用戶菜單定制用戶個(gè)性化菜單的定制事務(wù)代碼的查詢退出會話 ：/N保留當(dāng)前會話并新建會話：在命令前加“/O”不保留當(dāng)前會話，直接進(jìn)入新的會話：在命令前加“/N”不保留當(dāng)前操作并退出所有會話：/NEX查詢權(quán)限問題： /nsu53總帳科目余額： fs10n總帳憑證錄入： fb01 或 f-02會計(jì)科目編輯：FS00常用的事務(wù)代碼事務(wù)代碼不區(qū)分大小寫練習(xí)一：1.1、登陸SAP系統(tǒng)1.2、 熟悉SAP常用

17、工具欄1.3、查詢SAP系統(tǒng)中的狀態(tài)欄1.4、在系統(tǒng)中按限制值進(jìn)行查詢1.5、 熟悉SAP系統(tǒng)中幫助鍵的使用1.6、定義用戶個(gè)性化參數(shù)1.7、定義用戶各自的收藏夾1.8、用戶個(gè)性化菜單定制1.9、事務(wù)代碼查詢 組織結(jié)構(gòu) 主數(shù)據(jù) 會計(jì)憑證 憑證處理 統(tǒng)馭科目 特別總賬事務(wù) 支付條件SAP相關(guān)概念 第 三 部 分 SAP相關(guān)業(yè)務(wù)概念銷售組織分銷渠道部門銷售分銷財(cái)務(wù)會計(jì)Client業(yè)務(wù)區(qū)域2000業(yè)務(wù)區(qū)域1000公司代碼2000公司代碼2550公司代碼1590業(yè)務(wù)區(qū)域3000物料管理公司代碼1590倉儲地點(diǎn)0001工廠YHA1倉儲地點(diǎn)0002工廠YHA2倉儲地點(diǎn)0003工廠YHA3公司代碼1590Y

18、H01YH02YH07CF/CGCF/CG101003010102010601SAP 總體架構(gòu)集團(tuán)科目表信貸控制區(qū)域 業(yè)務(wù)范圍 分銷渠道銷售組織銷售辦公室銷售組 產(chǎn)品組采購組工廠發(fā)運(yùn)點(diǎn)庫存地點(diǎn)公司代碼裝運(yùn)點(diǎn)采購組織SAP 中的組織結(jié)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)中國石化股份SCOA2430159025505000 Client科目表公司代碼業(yè)務(wù)范圍FI 的組織結(jié)構(gòu)20003000控制區(qū)域 2業(yè)務(wù)區(qū)域公司代碼控制區(qū)域 1經(jīng)營組織組織結(jié)構(gòu)：概述(1)SAP R/3 系統(tǒng)使用以下組織結(jié)構(gòu)表示財(cái)務(wù)會計(jì)和管理會計(jì)中的業(yè)務(wù)處理： 公司代碼 集團(tuán)公司 業(yè)務(wù)范圍 控制范圍 經(jīng)營組織這些組織結(jié)構(gòu)均在客戶端結(jié)構(gòu)中保留 組織結(jié)構(gòu)：概述

19、(2)集團(tuán)科目表信貸控制區(qū)域 業(yè)務(wù)范圍 分銷渠道銷售組織銷售辦公室銷售組 產(chǎn)品組采購組工廠發(fā)運(yùn)點(diǎn)庫存地點(diǎn)公司代碼裝運(yùn)點(diǎn)采購組織組織結(jié)構(gòu)：概述(3)成本控制范圍：SINO公司代碼 ：1590 燕山分公司業(yè)務(wù)范圍：2000 煉油事業(yè)部利潤中心 聚丙烯利潤中心化工一廠一蒸餾 成本中心 利潤中心 煉油廠利潤中心研究院裂解車間一聚車間利潤中心 .業(yè)務(wù)范圍：3000 化工事業(yè)部公司代碼 ：2550 化工股份公司油品運(yùn)銷部組織結(jié)構(gòu)：概述(4)第一作業(yè)部裝置1業(yè)務(wù)范圍3000公司代碼2550利潤中心成本中心組成本中心燕化股份公司財(cái)務(wù)組織架構(gòu)圖聚丙烯事業(yè)部（9255000002）化工一廠（9255000001)

20、化學(xué)品事業(yè)部（9255000003）合成橡膠事業(yè)部（9255000004）聚酯事業(yè)部（92550000005）塑料分公司（9255000006）第二作業(yè)部儀表車間煉廠銷售部門裝置2裝置3本部（9159000007）組織結(jié)構(gòu)：概述(5)獨(dú)立會計(jì)實(shí)體=公司資產(chǎn)負(fù)債收入費(fèi)用利潤/損失按照SAP的設(shè)計(jì)理念，公司代碼是獨(dú)立的會計(jì)實(shí)體，它是最小的組織單位，可為其指定一套完整而獨(dú)立的帳戶,形成法定的會計(jì)報(bào)表。以下示例是公司集團(tuán)中的一家公司。組織結(jié)構(gòu)：公司代碼(1) 對公司代碼的定義提供了組織的基本財(cái)務(wù)框架，其中包括： 科目結(jié)構(gòu)表 財(cái)政年度結(jié)構(gòu) 貨幣定義 語言定義 憑證錄入屏幕顯示 借貸管理結(jié)構(gòu)（可選）。獨(dú)立

21、會計(jì)實(shí)體組織結(jié)構(gòu)：公司代碼(2)公司代碼(3)全局設(shè)置組織結(jié)構(gòu)：公司代碼(4)其他參數(shù)公司代碼進(jìn)行任何財(cái)會記帳時(shí)均會自動更新總分類帳?？偡诸悗な枪敬a所使用的所有一般分類帳戶的集合使用公司代碼的總分類帳創(chuàng)建財(cái)務(wù)憑證?？梢詣?chuàng)建下列財(cái)務(wù)憑證： 資產(chǎn)負(fù)債表憑證損益憑證 總分類帳集團(tuán)公司是法定的合并單位，組成該單位的公司均擁有各自的公司代碼(company code)。資產(chǎn)負(fù)債收入費(fèi)用利潤/損失公司公司代碼 組織結(jié)構(gòu)：集團(tuán)公司業(yè)務(wù)區(qū)域（或稱業(yè)務(wù)范圍）在內(nèi)部用于建立資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；同時(shí)也可將其用于滿足外部分類報(bào)告的需要。 每個(gè)業(yè)務(wù)區(qū)域可由各公司代碼使用。公司代碼 1公司代碼 2業(yè)務(wù)區(qū)域 1業(yè)務(wù)區(qū)域

22、 2業(yè)務(wù)區(qū)域 3組織結(jié)構(gòu)：業(yè)務(wù)區(qū)域成本控制范圍1公司代碼 1成本控制范圍2公司代碼 2成本控制范圍3公司代碼 3公司代碼 4公司代碼 5成本控制范圍確定一個(gè)用來收集成本和收入的單獨(dú)的組織結(jié)構(gòu)。 每一個(gè)成本控制范圍可以包含一個(gè)或多個(gè)分配給它的公司代碼。組織結(jié)構(gòu)：控制范圍經(jīng)營組織是獲利能力分析中的核心組織要素，控制區(qū)域應(yīng)轉(zhuǎn)換為一個(gè)且僅為一個(gè)經(jīng)營組織，用于內(nèi)部管理分段報(bào)告?？刂茀^(qū)域 2公司代碼控制區(qū)域 1經(jīng)營組織組織結(jié)構(gòu)：經(jīng)營組織(1)經(jīng)營組織的記帳可進(jìn)一步分為獲利能力段，這對于進(jìn)行市場分析是非常重要的?？蛻艚M地區(qū)倉庫北部 南部 東部產(chǎn)品組獲利能力段獲利能力段獲利能力段獲利能力段獲利能力段獲利能力段

23、批發(fā)零售貿(mào)易企業(yè)可以采用獲利能力段跟蹤產(chǎn)品線及其各地區(qū)的客戶利潤。獲利能力段獲利能力段獲利能力段組織結(jié)構(gòu)：經(jīng)營組織(2)SAP R/3 提供了 2 個(gè)附加本地結(jié)構(gòu)以滿足某些特殊的要求。功能的范圍提供增強(qiáng)的報(bào)告功能。信貸控制范圍提供了對用戶的貸款控制組織結(jié)構(gòu)：附加結(jié)構(gòu) (3-1)在會計(jì)和銷售部門每次過帳到客戶帳戶時(shí)檢查客戶的限制。如果過帳總量超過該限度，系統(tǒng)根據(jù)系統(tǒng)配置發(fā)出一條警告消息或凍結(jié)定單。在任何時(shí)候使用系統(tǒng)評估，您就可以獲得客戶信用控制限制等信息。警告：用戶已超過當(dāng)前的信用限度組織結(jié)構(gòu)：附加結(jié)構(gòu)-信貸檢查(3-2)功能范圍：根據(jù)生產(chǎn)、管理、銷售以及分銷、市場推廣、研制開發(fā)等所要求的銷售成

24、本會計(jì)核算將費(fèi)用進(jìn)行分類。通過將成本細(xì)分為這些功能區(qū)域，銷售成本會計(jì)核算可給出企業(yè)成本的構(gòu)成并表明這些費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)目的。成本中心費(fèi)用科目費(fèi)用要素1、后臺配置成本中心對應(yīng)費(fèi)用科目2、做費(fèi)用憑證時(shí)，只需選擇費(fèi)用要素及所對應(yīng)的成本中心或內(nèi)部訂單，系統(tǒng)會根據(jù)其中的對應(yīng)關(guān)系自動確定給你范圍功能范圍(3-3)描述管理費(fèi)用折舊費(fèi)經(jīng)營費(fèi)用折舊費(fèi)制造費(fèi)用折舊費(fèi)經(jīng)營費(fèi)用勞動保護(hù)費(fèi)-勞保用品管理費(fèi)用勞動保護(hù)費(fèi)-勞保用品制造費(fèi)用勞動保護(hù)費(fèi)-勞保用品在中石化實(shí)施的企業(yè)中，在科目的使用上按照股份公司制定的統(tǒng)一的會計(jì)科目表進(jìn)行核算。費(fèi)用類科目按照一維的方式建立，費(fèi)用科目同時(shí)包含兩方面的內(nèi)容，即費(fèi)用的用途和費(fèi)用的性質(zhì)。如本頁表

25、所示：功能范圍簡介(3-3-1)SAP的做法(3-3-2)這種體系在科目使用上存在一定的弊端，SAP提供了一種更合理的科目系統(tǒng)描述生產(chǎn)成本制造費(fèi)用管理費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用.折舊費(fèi)XXXXX勞動保護(hù)費(fèi)XXXXX勞動保護(hù)費(fèi)-勞保用品XXXXX勞動保護(hù)費(fèi)-勞保費(fèi)（工資）XXXXX財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)XXXXX財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)-安?；餢XXXX財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)-車輛保險(xiǎn)費(fèi)XXXXX.XXXXX產(chǎn)生符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的損益信息支持FI,CO,PCA以及特殊目的分類賬（SL）的運(yùn)行可以根據(jù)運(yùn)營功能來對支出進(jìn)行分類幫助決定費(fèi)用項(xiàng)目在損益表中的列示位置不適用于資產(chǎn)負(fù)債科目功能范圍的目的(3-3-3)定義功能范圍功能范圍應(yīng)該映射到成本中心分

26、類/類型多個(gè)分類可以映射到同一個(gè)功能范圍功能范圍輸入需要公司代碼級銷售成本會計(jì)被激活損益表的形式將銷售收入和創(chuàng)造收入的成本費(fèi)用相匹配銷售成本會計(jì)反映了成本是如何在功能結(jié)構(gòu)中發(fā)生的設(shè)置從成本中心中關(guān)聯(lián)到功能范圍的替換設(shè)置銷售成本會計(jì)的分類賬，功能范圍在分類賬而非總帳中體現(xiàn)激活每個(gè)實(shí)施功能范圍的公司代碼的銷售成本定義損益表行項(xiàng)目以及FI-SL中的科目分配功能范圍的設(shè)置(3-3-4) SAP中的主要數(shù)據(jù)類型 -主 數(shù) 據(jù)：是一種在較長時(shí)間內(nèi)相對穩(wěn)定的數(shù)據(jù) -業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)：在業(yè)務(wù)錄入時(shí)產(chǎn)生，通過查詢文檔報(bào)表來顯示 帳戶組: 定義了帳戶主數(shù)據(jù)的類型，對于會計(jì)科目來說，其帳戶組可以分為；對于客戶可以分為 主數(shù)

27、據(jù)(2-1)主數(shù)據(jù)總帳科目客戶主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 銀行數(shù)據(jù)物料主數(shù)據(jù)交易數(shù)據(jù)發(fā)票付款Credit memo收貨單 系統(tǒng)數(shù)據(jù)統(tǒng)數(shù)據(jù)表數(shù)據(jù)付款條款容差設(shè)置Pricing Conditions 主數(shù)據(jù)(2-2)科目重點(diǎn)字段介紹112345科目重點(diǎn)字段介紹2字段狀態(tài)組是SAP系統(tǒng)中重要的概念填寫總帳科目主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單分公司總帳會計(jì)/總公司其他財(cái)務(wù)部門FIN01公司總帳會計(jì)總帳科目主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單無合適會計(jì)科目是否在公司代碼中已經(jīng)創(chuàng)建 FIN02公司總帳會計(jì)主管職責(zé)是 否 在系統(tǒng)里檢查公司代碼中是否已有總帳科目主數(shù)據(jù)FS00在系統(tǒng)里檢查會計(jì)科目表中是否已有科目主數(shù)據(jù)FS00總帳科目維護(hù)流程是否在COA

28、中已經(jīng)創(chuàng)建 填寫總帳科目維護(hù)申請單中SAP相關(guān)參數(shù)否 接 A是否審批是 是 接 B拒絕申請/通知申請人結(jié)束否 創(chuàng)建總帳帳戶流程（2-1）職責(zé)FIN01公司總帳會計(jì)FIN02公司總帳會計(jì)主管DAT01總帳科目主數(shù)據(jù)維護(hù)員由 B在總帳科目主數(shù)據(jù)申請單上簽字在系統(tǒng)里創(chuàng)建會計(jì)科目表層次科目主數(shù)據(jù)FS00在系統(tǒng)里創(chuàng)建公司代碼層次科目主數(shù)據(jù)FS00由 A在科目維護(hù)申請單上簽字總帳科目主數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中檢查是否正確FS00是否正確 通知申請人單據(jù)存檔結(jié)束是否是損益類科目否 成本要素創(chuàng)建流程總帳科目主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單是是否 創(chuàng)建總帳帳戶流程（2-2）憑證SAP 憑證理論余額表利潤與虧損資產(chǎn)債務(wù)收入費(fèi)用70000 普

29、通股票113100 Citibank113200 Fuji Bank1000000800000200000憑證編號： 88675日期： 05.06.199X公司代碼： XXXX貨幣： $ .借款貸款股票1000000Citibank800000Fuji Bank200000總計(jì)10000001000000此處說的憑證為廣義的憑證，而不單指財(cái)務(wù)憑證，財(cái)務(wù)憑證只是其中之一。R/3 系統(tǒng)為每一個(gè)交易業(yè)務(wù)記錄至少一個(gè)憑證。每個(gè)憑證有唯一的憑證編號。商業(yè)事件可能在 R/3 中觸發(fā)不止一個(gè)憑證。從供應(yīng)商收到貨物時(shí)，會創(chuàng)建物料憑證以跟蹤對于庫存跟蹤很重要的細(xì)節(jié)，會創(chuàng)建會計(jì)憑證以跟蹤有關(guān)財(cái)務(wù)的信息。許多交易業(yè)

30、務(wù)發(fā)生在 R/3 整個(gè)過程中并為此創(chuàng)建憑證，但是由于沒有財(cái)務(wù)影響，所以不會產(chǎn)生會計(jì)憑證。例如采購定單、銷售訂單、付款請求等都是這種情況。憑 證會計(jì)憑證抬頭行項(xiàng)目憑證類型：SA憑證編號： 1000000021日 期： 05.08.2004公司代碼：2550貨 幣： RMB借款貸款股票1000000City Bank800000Fuji Bank200000總計(jì)：10000001000000抬頭行項(xiàng)目會計(jì)憑證(1)XXXXX XXXXXXXXX客 戶銷貨發(fā)票采購發(fā)票銀行DRKRSB帳戶類型憑證編號D, S1800000025 憑證類型(一）會計(jì)憑證(2)過帳碼的主要內(nèi)容憑證類型 名稱數(shù)字范圍 科目

31、類型DZ 收款憑證01 ADKMSAF折舊過帳03 ASDR開戶發(fā)票18 ADMSKR供應(yīng)商發(fā)票19 AKMSSAG/L 科目（一般）20 DKSSBG/L 科目（銀行） 20 DKS 憑證類型（二）會計(jì)憑證(3)隱藏，必輸，可選01客戶發(fā)票借方客戶15客戶付款貸方客戶31供應(yīng)商發(fā)票貸方供應(yīng)商40總帳借記借方 總帳科目50總帳貸記貸方總帳科目P.代碼代表借方/貸方帳戶類型字段狀態(tài)A, D, K, M, S 記帳碼（Posting Key）會計(jì)憑證(4)隱藏，必輸，可選隱藏，必輸，可選隱藏，必輸，可選隱藏，必輸，可選*確定借貸標(biāo)志*確定帳戶種類*確定字段狀態(tài)*其他信息:銷售統(tǒng)計(jì) 沖銷記帳碼 C:

32、 表示客戶帳戶 V: 表示供應(yīng)商帳戶 A: 表示資產(chǎn)帳戶 G: 表示總賬帳戶 M: 表示與物料相關(guān) D: 表示借方 C: 表示貸方 記帳碼主要作用記帳碼帳戶類型詳細(xì)說明記帳碼借貸標(biāo)志詳細(xì)說明會計(jì)憑證(5)日期公司代碼貨幣憑證類型記帳碼金額其他信息有些什么內(nèi)容呢？憑證處理(1):過賬行項(xiàng)目 1 .行項(xiàng)目 2 .憑證控制憑證日期：用于單獨(dú)目的記帳日期：更新事務(wù)值事務(wù)日期：外幣記帳的匯率日期輸入日期：已記帳憑證的輸入日期記帳日期輸入日期：轉(zhuǎn)換日期：憑證日期：2004/07/02 2004/07/03 2004/07/05 2004/07/04 記帳憑證 - 4 個(gè)日期憑證處理(2):日期供應(yīng)商發(fā)票O(jiān)

33、riginal DocumentsR/3 憑證 客戶支付 - 供應(yīng)商 總帳項(xiàng)目客戶支付 供應(yīng)商發(fā)票1000000000-1999999999No. 1112KR 1000234567 參考號碼 11121000234567 客戶 總帳DR 項(xiàng)目憑證類型為憑證附加了號碼范圍。號碼范圍可以在外部定義也可以在內(nèi)部定義?？紤]安全因素，權(quán)限組可以運(yùn)用憑證類型。反記帳由憑證類型控制。憑證處理(3):憑證類型 客戶 發(fā)票DRDG 客戶 付款DZ G/L 科目 過帳 SA 供應(yīng)商 發(fā)票KR 供應(yīng)商 貸項(xiàng)憑證KG 供應(yīng)商 付款KZ 供應(yīng)商 凈發(fā)票和貸款備忘錄KN 清帳 憑證AB 客戶 貸款 備忘錄 轉(zhuǎn)儲 憑證R

34、V憑證處理(4):重要的標(biāo)準(zhǔn)憑證類型記帳代碼在行項(xiàng)目中有控制功能。 包括：1. 對于行項(xiàng)目的有效帳戶類型（客戶、供應(yīng)商、總帳科目、資產(chǎn)以及物料）2.記帳科目為借記或貸記3.其他細(xì)目的字段狀態(tài)其他細(xì)目 業(yè)務(wù)范圍 成本中心 文本 .PK 行項(xiàng)目 1 帳戶帳戶稅務(wù)代碼1. S, D, K, A, M ? 2. 借或貸？3. 字段狀態(tài)？注意： 字段狀態(tài)決定了在輸入憑證時(shí)每個(gè)行項(xiàng)目的屏幕布局。 憑證處理(5):記帳代碼每一個(gè)行項(xiàng)目必須包括一個(gè)科目。可能是一個(gè)總分類帳，也可能是一個(gè)明細(xì)分類帳。記帳代碼的科目類型用來標(biāo)識科目是否是一個(gè)總分類帳或明細(xì)分類帳。行項(xiàng)目輸入的有效科目類型包括客戶供應(yīng)商總分類帳資產(chǎn)原

35、料行項(xiàng)目明細(xì)31供應(yīng)商 ABC記帳代碼科目記帳代碼 31 是一個(gè)貸方輸入，與供應(yīng)商明細(xì)分類帳一起使用。憑證處理(6): 科目其他科目分配被添加給單獨(dú)行項(xiàng)目以提供到相應(yīng)組織結(jié)構(gòu)和主數(shù)據(jù)的鏈接。在每個(gè)行項(xiàng)目中，可以添加信息文本以協(xié)助內(nèi)部會計(jì)部門的工作。行項(xiàng)目細(xì)目成本中心 業(yè)務(wù)區(qū)域 2000差旅費(fèi)Gas Mileage for Jansen憑證處理(7):科目分配字段只要已記帳憑證并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分。 R/3 將跟蹤憑證的任何變化。行項(xiàng)目 1 帳戶行項(xiàng)目 2 . 記帳數(shù)據(jù)庫憑證處理(8):記帳沖消憑證的條件：原始憑證未包含已清算的行項(xiàng)目。如果憑證確實(shí)包含了行項(xiàng)目，那么在沖

36、銷時(shí)必須重設(shè)這些項(xiàng)目。原始憑證僅包含了客戶、供應(yīng)商或總帳行項(xiàng)目。原始憑證被記帳到 FI 系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應(yīng)該在該處進(jìn)行更正，更改會自然反映到 FI 中。（即，在哪里產(chǎn)生的錯誤，就在哪里沖銷）所有指定值（例如，成本中心）仍然有效。如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用被沖銷憑證的記帳日期沖銷憑證。將為沖銷憑證創(chuàng)建新憑證號碼。憑證處理(9):沖消憑證影響會計(jì)系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。調(diào)整或沖銷憑證對于更正這些字段錯誤以維護(hù)有效的審計(jì)線索是必需的。 根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記帳

37、客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？憑證處理(10):更改憑證字段 A字段 B字段 C : 日期字段新舊MM/DD/YYYY字段 B值 3值 2MM/DD/YYYY字段 B值 2值 1 :日期 MM/DD/YYYY時(shí)間 hh:mm:ss 用戶 AshleyMarie字段 B 起始值 2 截至值 3公司代碼憑證號碼財(cái)政年度更改起始日期更改者憑證科目圖表總帳科目更改起始日期更改者總帳科目客戶 / 供應(yīng)商公司代碼存款范圍更改起始日期更改者客戶 / 供應(yīng)商Line item001特定字段全部更改的清單字段更改的詳細(xì)信息已更改字段清單憑證處理(11):顯示更改的憑證參考憑證憑證號碼 08723409

38、8行項(xiàng)目：:PK帳戶 金額401230005000503455602000509079023000抬頭：23.01.1995公司代碼： 0001已記帳憑證：行項(xiàng)目：PK帳戶金額401230005000503455602000509079023000會計(jì)憑證樣本會計(jì)憑證樣本編號 255行項(xiàng)目：保存/設(shè)置數(shù)據(jù)標(biāo)題和行項(xiàng)目：公司代碼： 000101/23/95PK帳戶 金額401230005000PK帳戶 金額401230005000503455602000509079023000憑證處理(12):簡化記帳抬頭： 01/19/1995 公司代碼： 0001憑證 # 1（參考憑證）：行項(xiàng)目：PK帳戶金

39、額401230005000503455602000509079023000抬頭： 01/23/1995 公司代碼： 0001憑證 # 2:行項(xiàng)目：PK帳戶金額401230005000503455602000509079023000憑證處理(13):使用以前記帳的憑證記帳完成并在稍后記帳顯示/更改/評估 預(yù)制的憑證輸入未完成憑證應(yīng)用程序數(shù)據(jù)庫預(yù)制 憑證總帳科目客戶供應(yīng)商行項(xiàng)目- 索引 -憑證更新事務(wù)值未更新！憑證處理(14):預(yù)制憑證 預(yù)制憑證： 505021預(yù)制帳戶470000金額1000成本中心?已記帳憑證號碼： 505021事務(wù)值已更新 憑證已完成/已記帳記帳帳戶470000金額1000成

40、本中心2000憑證處理(15):記帳預(yù)制憑證“分配”字段是行項(xiàng)目的額外參考字段。 行項(xiàng)目可在行項(xiàng)目目錄中按“分配”字段內(nèi)容排序。 “分配”字段可以自動填充（在主記錄中排序關(guān)鍵字），也可以手工填充（輸入行項(xiàng)目）。 1900000002 1000 KR 12/12/199X 40 USD 100.00 分配 憑證編號 業(yè)務(wù)范圍 DT 憑證日期 PK 貨幣 金額憑證處理(16):分配字段統(tǒng)馭科目是用來將明細(xì)分類帳附加到總分類帳的一種G/L 科目。統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類帳在過帳業(yè)務(wù)時(shí)平行更新。行項(xiàng)目明細(xì)保持在明細(xì)分類帳中。 匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中。統(tǒng)馭科目不能直接進(jìn)行過帳。 憑 證 輸 入“ 平 行

41、統(tǒng)馭科目G/L 會計(jì)供應(yīng)商/客戶/資產(chǎn)明細(xì)分類帳R/3系統(tǒng)統(tǒng)馭科目(4-1)客戶 11,000客戶 2500統(tǒng)馭科目：內(nèi)部應(yīng)收帳1,000500總分類帳 統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類帳統(tǒng)馭科目(4-2)如果需要的話，多個(gè)統(tǒng)馭科目可用來管理更詳細(xì)的分類帳。任何對統(tǒng)馭科目的調(diào)整都必須在分類帳等級中進(jìn)行，或單獨(dú)通過調(diào)整科目G/L 統(tǒng)馭科目的定義包括它將服務(wù)的分類帳的類型。其他統(tǒng)馭科目明細(xì)統(tǒng)馭科目(4-3)應(yīng)收帳款統(tǒng)馭科目: 1131010100總帳子帳：應(yīng)收帳款科目帳戶: 3015000000500500一個(gè)總帳科目不能直接記帳 是客戶主數(shù)據(jù) 特定的實(shí)時(shí)登入 行項(xiàng)目報(bào)告統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目(4-4)客戶 ABC1

42、000合并帳戶140000預(yù)收的銀行承兌匯票1000收到的預(yù)付定金10001000已注釋條目當(dāng)將總和統(tǒng)計(jì)分配給非明細(xì)帳科目主記錄上定義的合并科目時(shí)，在標(biāo)準(zhǔn)分類帳科目中可以跟蹤所有細(xì)目。統(tǒng)馭科目映射在配置中完成。允許將明細(xì)帳用于備用目的特殊總帳事務(wù)(3-1)某些特殊總帳條目可以從專門為此設(shè)計(jì)的菜單路徑來訪問 EX: 預(yù)付定金在標(biāo)準(zhǔn)憑證輸入屏幕上輸入行項(xiàng)目時(shí)，通過使用相應(yīng)特殊總帳代碼也可以輸入特殊總帳條目。09PstKy客戶 ABC帳戶3特殊總帳事務(wù)類型 記帳該類型條目需要特殊的已提交記帳代碼。特殊總帳條目的詳細(xì)信息特殊總帳事務(wù)(3-2)預(yù)付定金請求預(yù)付定金匯票請求匯票支票/匯票單價(jià)調(diào)整擔(dān)保利息特

43、殊總帳事務(wù)范例特殊總帳事務(wù)(3-3)業(yè)務(wù)處理特別總帳業(yè)務(wù)客戶和供應(yīng)商編號+特別總帳標(biāo)志 = 另外一個(gè)會計(jì)科目 對于客戶類型 標(biāo)志 “1” 預(yù)收帳款 標(biāo)志 “3” 應(yīng)收票據(jù) 標(biāo)志 “5” 其他應(yīng)收款 標(biāo)志 “E” 壞帳準(zhǔn)備 對于供應(yīng)商類型 標(biāo)志 “1” 預(yù)付帳款 標(biāo)志 “Y” 應(yīng)付票據(jù) 標(biāo)志 “X” 其他應(yīng)付款 標(biāo)志 “T” 質(zhì)保金January45,000,000February 670,000,000March45,560,000April784,000憑證行項(xiàng)目余額報(bào)表P & L113100 工行存款113100 工行存款13,000,00015,230,00070,197,0007,00

44、023,000347,000B/S原始憑證財(cái)務(wù)會計(jì)總分類帳查詢 第 四 部 分 總帳業(yè)務(wù)流程及處理創(chuàng)建總帳科目維護(hù)/顯示總帳科目維護(hù)/顯示銀行主數(shù)據(jù)維護(hù)外匯匯率總帳主數(shù)據(jù)FI-GL-01-05：維護(hù)/顯示銀行主數(shù)據(jù)需要新建銀行主數(shù)據(jù)結(jié)束職責(zé)在申請表和支持文件上簽字在申請表和支持文件上簽字支持文件歸檔數(shù)據(jù)錄入正確否是否創(chuàng)建銀行主數(shù)據(jù)FI01銀行主數(shù)據(jù)創(chuàng)建審核FI02FIN 03銀行會計(jì)FIN 03銀行會計(jì)主管FI-GL-01-06：維護(hù)外匯匯率FIN 72結(jié)算中心/內(nèi)部銀行會計(jì)從銀行取得匯率結(jié)束職責(zé)FIN 73結(jié)算中心/內(nèi)部銀行主管匯率維護(hù)和匯率歸檔匯率使用是否正確是否在系統(tǒng)的TCURR平臺確認(rèn)

45、和維護(hù)匯率 OB08審核TCURR平臺上的匯率OB08練習(xí)4.1 目的：通過練習(xí)熟練掌握創(chuàng)建總帳科目主數(shù)據(jù)在你所屬的公司代碼下創(chuàng)建一個(gè)總帳科目主數(shù)據(jù)在1590公司代碼下創(chuàng)建121101000X，短文本為“原材料-培訓(xùn)用”，帳戶組：總分類帳科目，科目類型：資產(chǎn)負(fù)債表科目，科目貨幣：RMB，稅務(wù)類型：僅允許進(jìn)項(xiàng)稅，非統(tǒng)馭科目，需要顯示行項(xiàng)目，排序碼：001 按記帳日期排序，字段狀態(tài)組：C006 材料科目，與現(xiàn)金流動無關(guān)。輸入上述主數(shù)據(jù)點(diǎn)擊存盤后系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時(shí)總帳科目創(chuàng)建完成。提示：明確創(chuàng)建總帳科目主數(shù)據(jù)所需要的關(guān)鍵信息：總帳科目名稱、總帳科目號碼、帳戶組、科目類型、科目貨幣、稅務(wù)類型、是

46、否是統(tǒng)馭科目、是否需要顯示行項(xiàng)目、字段狀態(tài)組、是否與現(xiàn)金流動有關(guān)等。創(chuàng)建路徑： 會計(jì)- 財(cái)務(wù)會計(jì) - 總分類帳 - 主記錄 - 單個(gè)處理 - FS00 - 集中地 事務(wù)代碼： FS00 實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中建立了你所要建立的總帳科目練習(xí)二練習(xí)4.2 目的：通過練習(xí)熟練掌握維護(hù)總帳科目主數(shù)據(jù)在你所屬的公司代碼下修改一個(gè)總帳科目主數(shù)據(jù)對4.1所創(chuàng)建的總帳科目主數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)，維護(hù)內(nèi)容如下：對在1590公司代碼下維護(hù)121101000X，短文本為“原材料-培訓(xùn)用” ，帳戶組“總分類帳科目”修改為“會計(jì)科目”，稅務(wù)類型：“僅允許進(jìn)項(xiàng)稅”改為“J1進(jìn)項(xiàng)稅17%”，字段狀態(tài)組：“C006 材料科目”改為“C0

47、01 一般(帶文本，分配)”。輸入上述主數(shù)據(jù)點(diǎn)擊存盤后系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時(shí)總帳科目主數(shù)據(jù)維護(hù)完成。提示：明確維護(hù)總帳科目主數(shù)據(jù)所需要的關(guān)鍵信息：帳戶組、科目類型、科目貨幣、稅務(wù)類型、是否是統(tǒng)馭科目、是否需要顯示行項(xiàng)目、字段狀態(tài)組、是否與現(xiàn)金流動有關(guān)等。維護(hù)路徑： 會計(jì)- 財(cái)務(wù)會計(jì) - 總分類帳 - 主記錄 - 單個(gè)處理 - FS00 - 集中地 事務(wù)代碼： FS00 實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中修改了你所要維護(hù)的總帳科目主數(shù)據(jù)練習(xí)4.3 目的：通過練習(xí)熟練掌握刪除總帳科目在你所屬的公司代碼下刪除一個(gè)總帳科目刪除4.1創(chuàng)建、練習(xí)4.2維護(hù)的1590公司代碼下的總帳科目121101000X，短文本為“原

48、材料-培訓(xùn)用” 。輸入上述總帳科目、公司代碼后點(diǎn)擊刪除按鈕，在“公司代碼的刪除標(biāo)志”內(nèi)選擇 “標(biāo)記刪除”存盤后系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時(shí)總帳科目刪除完成。提示：確實(shí)需要刪除的總帳科目 刪除路徑： 會計(jì)- 財(cái)務(wù)會計(jì) - 總分類帳 - 主記錄 - 單個(gè)處理 - FS00 - 集中地 事務(wù)代碼： FS00 實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中刪除了你所要刪除的總帳科目 練習(xí)4.4 目的：通過練習(xí)熟練掌握維護(hù)銀行主數(shù)據(jù)在你所屬的公司代碼下創(chuàng)建一個(gè)銀行主數(shù)據(jù)在1590公司代碼下創(chuàng)建“城市信用社”主數(shù)據(jù)，銀行代碼：CX001，銀行碼：3050CX001，銀行帳號：3201000008，總帳科目：1002102010，貨幣：R

49、MB。上述數(shù)據(jù)輸入后點(diǎn)擊保存系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時(shí)銀行主數(shù)據(jù)創(chuàng)建完成。提示：明確創(chuàng)建銀行主數(shù)據(jù)所需要的關(guān)鍵信息：銀行名稱、銀行代碼、銀行碼、銀行帳號、總帳科目等。創(chuàng)建路徑：會計(jì) - 財(cái)務(wù)會計(jì) - 銀行 - 主數(shù)據(jù) - 銀行主記錄 - FI01 - 創(chuàng)建 會計(jì) - 金庫 - 資金管理 - 基本功能 - 主數(shù)據(jù) - FI12 - 開戶行事務(wù)代碼： FI01 FI12 實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中建立了你所要建立的銀行主數(shù)據(jù)練習(xí)4.5 通過練習(xí)熟練掌握維護(hù)銀行主數(shù)據(jù)在你所屬的公司代碼下維護(hù)一個(gè)銀行主數(shù)據(jù)維護(hù)練習(xí)4.4所創(chuàng)建的銀行主數(shù)據(jù)，將1590公司代碼下創(chuàng)建“城市信用社”主數(shù)據(jù)中銀行帳號：32010000

50、08改為3201011008，點(diǎn)擊修改按鈕進(jìn)入修改視圖進(jìn)行維護(hù)。上述數(shù)據(jù)輸入后點(diǎn)擊保存銀行主數(shù)據(jù)維護(hù)完成。提示：明確維護(hù)銀行主數(shù)據(jù)所需要的關(guān)鍵信息：銀行代碼、銀行碼、銀行帳號、總帳科目等主數(shù)據(jù)變化等。創(chuàng)建路徑：會計(jì) - 金庫 - 資金管理 - 基本功能 - 主數(shù)據(jù) - FI12 - 開戶行 事務(wù)代碼： FI12 實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中維護(hù)了所要維護(hù)的銀行主數(shù)據(jù)練習(xí)4.6 目的：通過練習(xí)熟練掌握刪除銀行主數(shù)據(jù)在你所屬的公司代碼下刪除一個(gè)銀行主數(shù)據(jù)刪除練習(xí)4.4創(chuàng)建、練習(xí)4.5所維護(hù)的銀行主數(shù)據(jù)，將1590公司代碼下 “城市信用社” 銀行帳號為3201011008，總帳科目為1002124070的主數(shù)

51、據(jù)刪除，點(diǎn)擊刪除按鈕根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行刪除即可完成刪除銀行主數(shù)據(jù)。提示：明確刪除銀行主數(shù)據(jù)所需要的關(guān)鍵信息：銀行碼、銀行帳號、總帳科目等主數(shù)據(jù)等。創(chuàng)建路徑：會計(jì) - 金庫 - 資金管理 - 基本功能 - 主數(shù)據(jù) - FI12 - 開戶行 事務(wù)代碼： FI12 實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中刪除要刪除的銀行主數(shù)據(jù)練習(xí)4.7 目的：通過練習(xí)熟練掌握創(chuàng)建外匯匯率在你所屬的公司代碼下創(chuàng)建一個(gè)外匯匯率在1590公司代碼下創(chuàng)建新的外匯匯率：外匯直接報(bào)價(jià)：1USD=8.2788RMB，匯率類型：M，有效期起始日：2005年1月1日，選擇同類型匯率通過復(fù)制輸入上述數(shù)據(jù)。上述數(shù)據(jù)輸入后點(diǎn)擊保存系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時(shí)外匯匯率

52、創(chuàng)建完成。提示：明確創(chuàng)建外匯匯率所需要的關(guān)鍵信息：外匯匯率、匯率類型、有效期起始日。創(chuàng)建路徑：會計(jì) - 財(cái)務(wù)會計(jì) - 總分類帳 - 環(huán)境 - 當(dāng)前設(shè)置 - S_BCE_68000174 - 輸入折算費(fèi)用 事務(wù)代碼： OB08實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中建立了新的外匯匯率 練習(xí)4.8 目的：通過練習(xí)熟練掌握修改外匯匯率在你所屬的公司代碼下修改外匯匯率修改練習(xí)4.7在1590公司代碼下創(chuàng)建的外匯匯率：外匯直接報(bào)價(jià)：1USD=8.2788RMB改為1USD=8.2879RMB，匯率類型：M，有效期起始日：2005年1月1日，選擇練習(xí)十創(chuàng)建的外匯匯率通過修改模式輸入上述數(shù)據(jù)。上述數(shù)據(jù)輸入后點(diǎn)擊保存系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)

53、已保存”時(shí)外匯匯率修改完成。提示：明確修改外匯匯率所需要的關(guān)鍵信息：外匯匯率、匯率類型、有效期起始日。創(chuàng)建路徑：會計(jì) - 財(cái)務(wù)會計(jì) - 總分類帳 - 環(huán)境 - 當(dāng)前設(shè)置 - S_BCE_68000174 - 輸入折算費(fèi)用 事務(wù)代碼： OB08實(shí)際結(jié)果：在系統(tǒng)中修改為新的外匯匯率處理一般總帳會計(jì)憑證如何使用科目分配模板記賬周期性憑證顯示余額顯示與修改憑證顯示與修改行項(xiàng)目記帳及通用功能有關(guān)總帳相關(guān)的業(yè)務(wù)職責(zé)是在系統(tǒng)進(jìn)行審核并過帳 FBV0結(jié)束FIN01總帳會計(jì)是否批準(zhǔn)否原始憑證是一般總帳憑證還是預(yù)提費(fèi)用/待攤費(fèi)用一般總帳憑證業(yè)務(wù)部門提供原始憑證在系統(tǒng)進(jìn)行修改并過帳 FBV0是否滿足預(yù)提/待攤費(fèi)用條

54、件預(yù)提/待攤費(fèi)用憑證是 在系統(tǒng)進(jìn)行 預(yù)制憑證 （ FV50 ）否 在系統(tǒng)進(jìn)行 預(yù)制憑證 （ FV50 ）稽核會計(jì)審核是否正確是否正確否是否是FI_GL_06 總帳過帳修改、顯示預(yù)制憑證過帳憑證反沖憑證1. 創(chuàng)建 紅沖過帳2.創(chuàng)建 +過帳修改 、顯示總帳業(yè)務(wù)流程一般業(yè)務(wù)處理職責(zé)FIN02總帳主管FIN01總帳會計(jì)每周或在選擇時(shí)間進(jìn)行憑證審核在系統(tǒng)中打印憑證列表收集所有的原始憑證和支持文檔是否正確？是否需要做憑證沖銷？是 否 在打印的憑證列表上簽字連同原始憑證一同存檔結(jié)束編制沖銷憑證FB08是 是否為結(jié)清的項(xiàng)目否 重置結(jié)清項(xiàng)目是修改憑證上的非財(cái)務(wù)信息FB02修改/重新進(jìn)行憑證錄入FB50在系統(tǒng)中打印憑證列表到 A由A否 到 B由 BFI_GL_15 憑證審核流程練習(xí)4.12 熟練掌握如何顯示總帳科目余額顯示在1590公司代碼下2005年度，銀行存款科目的余額。事務(wù)代碼：FS10N實(shí)際結(jié)果：系統(tǒng)顯示了該科目年度、月度的借貸方發(fā)生額和余額 4.10 總賬科目記賬顯示在1590公司代碼下2005年度,總賬科目記賬。事務(wù)代碼：FB01實(shí)際結(jié)果：產(chǎn)生會計(jì)記賬憑證 4.11熟練掌握如何更改會計(jì)憑證更改在練習(xí)4.10中創(chuàng)建的憑證事務(wù)代碼：FB02實(shí)