生態(tài)旅游度假園建設項目可行性研究報告

1、生態(tài)旅游度假園建設項目可行性研究報告生態(tài)旅游度假園建設項目可行性研究報告 ）、標準化服務。包括兩個層次，一是服務人員的服務 程序的標準化，二是技術人員工作的標準化。2）個性化服務。在培訓中，為員工設計出多個場合的處理方案，比如， 客人喝醉了酒、客人很挑剔、客人心情不好等等，通過對場 景的剖析，制定處理方案，即采取個性化的服務。個性化服務還強調的一點是，員工的個人魅力的培養(yǎng)。通過對員工的培訓，有針對性的，根據(jù)個人的魅力、 特點進行培訓后的分工，充分發(fā)揮每個人的所長，依據(jù)個人 的特性，將安排到最合適的位置。3、管理層培訓生態(tài)旅游度假園員工培訓大部分立足于對服務人員的 技能培訓，更重要的是要把整個員

2、工的培訓進行整合，除了 普通員工服務技能的培訓，還要搞基層和中高層管理者的培 訓。管理者的職位應該設置固定和不固定兩種，前者由公司 高層直接指定，后者則由員工公平競爭而定。這樣才能加強 管理者和民俗村水上樂園工作的實際聯(lián)系。在培訓中，不同 的職位要制定不同的管理發(fā)展手冊，針對兩類管理者的不同 特點在培訓內(nèi)容上各有側重。在培訓流程上，首先，管理者 要自修管理發(fā)展手冊內(nèi)容并完成規(guī)定活動。然后，要在管理 層加強溝通和交流，鼓勵創(chuàng)造一個互相學習分享的環(huán)境。最后，管理者在培訓完成后要在工作中實際應用所學，培訓組 還要組織專門人員跟蹤檢查和協(xié)助。總之，培訓必須要有計劃，要有一個方案，明確培訓要 達成一個怎

3、樣的目的。培訓結束需考試，不合格人員淘汰。 依據(jù)個人的培訓考試成績與薪資掛勾，做到賞罰分明，才能 提高員工的積極性。培訓工作不是簡簡單單的上上課而已， 而應該是通過培訓來提高員工的素質、修養(yǎng)及崗位意識。這 一切，都需要生態(tài)旅游度假園的高層主管積極配合以及方方 面面的努力，并通過科學的培訓來實現(xiàn)。7.3 實施進度根據(jù)項目的特點和工程量，確定項目建設工期為一年， 即從2011年10月2011年10月。2011年10月至2012年1月，項目前期工作，包括編制 可行性研究報告、項目立項、土地征用、資金籌措等；2012年1月至2012年8月，施工準備、施工、購置設 備；2012年9月，設備安裝；2011

4、年10月，竣工驗收并試運行工作內(nèi)容2011 年2012 年10111212345678910前期工作土建施工設備安裝竣工驗收一第八章投資估算與資金籌措編制說明生態(tài)旅游度假園建設項目占地180畝，120006m2,其投資估算內(nèi)容主要包括：休閑度假區(qū)，占地面積為100畝；養(yǎng)殖區(qū)，占地面積40畝；生態(tài)種植區(qū)，占地面積40畝。建筑民俗城、風味餐館、創(chuàng)意家常菜館和垂釣園等配套工程，整 個計算期為11年。投資估算編制依據(jù)及方法按照遼寧省2008年工程預算定額及相關取費，材料、 設備價格按2010年1季度現(xiàn)行價格。建筑工程費用按其結構形式及使用功能，結合當?shù)亟ㄖ?安裝同類工程標準，按平方米造價指標估算。投資

5、估算投資總額：為基本建設投資總額+全部流動資金。項目建設總投資1590萬元，其中固定資產(chǎn)投資 966萬元， 其它遞延及無形資產(chǎn) 585萬元，流動資金 24萬元（按行業(yè) 類比法估算）。8.3資金籌措項目總投資1590萬元，全部由企業(yè)自籌。第九章財務評價生產(chǎn)成本及費用估算材料、水、電等耗量及單價（見下表）表11-1單位：元序號項目數(shù)量單價金額備注一一一原材料31200001飯店原材料3120000二二1500001水21600t2432002電52000kw0.8416003汽油5t8200410004采暖及爐灶48t60028800折標煤合計32700009.1.2生產(chǎn)定員及職工工資：本項目定員

6、50人，年人工資及福利費按1萬元/人年估算工資總額50萬元。固定資產(chǎn)折舊折舊年限：土建按40年計算； 設備按10年計算。殘值率：土建按5%計算； 設備按10%計算。年折舊額為45萬元。修理費土建按折舊額的 30%計取，設備按折舊額的50%計取，年修理費用為18萬元。攤銷費；從達產(chǎn)期計算按10年攤銷，年攤銷費33萬元。9.1.6 其它費用：年其它費用按分類估算法，估算為78萬元。9.2 財務分析9.2.1銷售收入估算見下表表9-2單位：萬元序號項目單位數(shù)量單價/元金額備注1民俗城床120030151360天/年入住率按70%2風味餐廳4203農(nóng)家菜館3604垂釣園人次7200107.2冬季滑冰（

7、含垂釣魚）5種植、養(yǎng)殖收入14.86合計953年銷售收入為953萬元，年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取，正常年份年銷售稅及附加為44萬元。利潤總額及分配：正常年份年利潤總額為 358萬元，所得稅按利潤總額的25 %計取，正常年份所得稅 89萬元，稅后凈利潤 269萬元。財務盈利能力分析（1） 根據(jù)財務現(xiàn)金流量，可以計算出投資回收期為5.88 年（所得稅后）財務凈現(xiàn)值：1=13%時=676萬元財務內(nèi)部收益率：32.7%（2）根據(jù)損益表可計算出下列指標：投資利潤率=22.5%投資利稅率=25%924盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點，其計算公式為206X 100% =36% 70%BEP=

8、X 100% =36% 70%953 - 345 - 44計算結果表明，該項目只要達到設計能力的36%，企業(yè)就可以保本，由此可見，該項目風險較小。第一章結論與建議11.1. 結論生態(tài)旅游度假園建設項目的建設條件已經(jīng)成熟，其運作將有利于加快盤錦市、盤山縣第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展建設的步伐，促 進盤錦市、盤山縣商務活動的完善與配套，對提升盤錦市、 盤山縣的整體形象，以及對盤錦市旅游服務業(yè)結構的完善優(yōu) 化，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益、增強企業(yè)的經(jīng)濟實力具有重大意 義。市場分析表明，該項目具有明顯的地理位置優(yōu)勢；內(nèi)部 設計布局合理，具有整體規(guī)模優(yōu)勢；充分利用以上優(yōu)勢，準 確地進行市場定位，采用科學的經(jīng)營方式和營銷戰(zhàn)略，生態(tài) 旅游度假園的市場前景是比較可觀的。該項目所需的外部配套設施齊全，工程設計合理，為項 目的成功運作創(chuàng)造了良好的物質條件。該項目的財務效益分析表明，項目有一定的盈利能力和清償能力。項目在財務上是可行的。盈虧平衡分析表明，該項目具有較強的抗風險能