賬務(wù)處理模塊的基

1、賬務(wù)處理模塊的基本操作賬務(wù)處理模塊是會計軟件的核心模塊，通過此模塊可以進行系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、結(jié)賬和編制會計報表等1引入練習(xí)帳套1、雙擊桌面“系統(tǒng)管理”圖標(biāo)，進入“系統(tǒng)管理”窗口。2、執(zhí)行“系統(tǒng)注冊”命令，打開“注冊【控制臺】”對話框。3、輸入操作員“admin”，系統(tǒng)默認(rèn)管理員密碼為空。 單擊“確定”按鈕。4、執(zhí)行“賬套恢復(fù)”命令，打開“引入賬套數(shù)據(jù)”對話框。5、打開“UFSMART電算化考試練習(xí)賬套”文件夾，選擇賬套文件“UF2KAct.Lst”。6、單擊“打開”按鈕。 系統(tǒng)提示“重新選擇賬套路徑嗎？”，單擊“否”按鈕。7、系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請等待”，最后提示“賬套引入成功！”

2、，單擊“確定”按鈕。2一、系統(tǒng)初始化之系統(tǒng)管理1、啟動與注冊系統(tǒng)管理：系統(tǒng)只允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理，一是以系統(tǒng)管理員（admin）的身份，二是以帳套主管的身份。注：以系統(tǒng)管理員身份注冊進入，可以進行帳套的建立，引入和輸出，設(shè)置操作員和權(quán)限，監(jiān)控系統(tǒng)運行過程，清除異常任務(wù)等 以帳套主管身份注冊進入可以對所管理的帳套進行修改，對年度帳的管理（包括創(chuàng)建、清空、輸入以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)），該帳套操作員權(quán)限的設(shè)置。3以系統(tǒng)管理員的身份啟動并注冊系統(tǒng)管理步驟：1）單擊“開始” 程序會計從業(yè)資格無紙化考試系統(tǒng)管理2）系統(tǒng)菜單注冊3）輸入用戶名：admin，密碼為空4）單擊確定4一、建立帳套1、帳套

3、信息：帳套號：800；帳套名稱：陽光有限責(zé)任公司；采用默認(rèn)帳套路徑；啟用會計期：2011年1月；會計期間設(shè)置：1月1日至12月31日2、單位信息：單位名稱：陽光有限責(zé)任公司；單位簡稱：陽光公司3、核算類型：該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為2007年新會計準(zhǔn)則；帳套主管為：demo；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目4、基礎(chǔ)信息：該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，不需要對外存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類5、分類編碼方案：科目編碼級次：4222，其他：默認(rèn)6、數(shù)據(jù)精度：該企業(yè)對外存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為：27、系統(tǒng)啟用：總賬模塊的啟用日期為2011年1月1日5二、增加操作員增加下列

4、操作員編號姓名口令所屬部門201陳力1財務(wù)部202馬方2財務(wù)部注：1、只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限設(shè)置操作員2、操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復(fù)3、所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除6三、設(shè)置權(quán)限設(shè)置陳力具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限設(shè)置馬方具有總賬、財務(wù)報表的全部權(quán)限步驟：單擊權(quán)限權(quán)限選擇帳套從操作員列表中選擇陳力選中帳套主管前復(fù)選框是選中馬方單擊工具欄中增加雙擊總賬、財務(wù)報表確定7系統(tǒng)初始化之基礎(chǔ)設(shè)置一、基礎(chǔ)檔案：指系統(tǒng)運行所必須的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括部門檔案、職員檔案、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、外幣及匯率、會計科目、憑證類別、期初余額等81、啟動并注冊企業(yè)門戶

5、：以帳套主管的身份注冊信息門戶，用戶名：101；密碼為空；帳套：900遼寧省電算化考試練習(xí)帳套；會計年度：2011；日期：2011-01-01具體步驟：單擊開始程序會計從業(yè)資格無紙化考試信息門戶92、設(shè)置部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性6人事部人事管理具體步驟:單擊基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置部門檔案單擊增加輸入數(shù)據(jù)保存3、設(shè)置職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門102辛紅管理部具體步驟：單擊基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置職員檔案增加輸入信息保存104、設(shè)置客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡稱地址003紅星有限責(zé)任公司紅星公司北京市西城區(qū)幸福路1號具體步驟：單擊基礎(chǔ)檔案往來單位客戶檔案增加輸入客戶檔案信息保存115、設(shè)置供應(yīng)商

6、檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱地址003大華股份有限公司大華公司上海市浦東區(qū)成平路2號具體步驟：基礎(chǔ)檔案往來單位供應(yīng)商檔案單擊增加輸入供應(yīng)商信息單擊保存126、設(shè)置外幣及匯率幣符：EUR;幣名：歐元；1月份記賬匯率為9.6具體步驟：單擊基礎(chǔ)檔案財務(wù)外幣設(shè)置輸入幣符：EUR，幣名：歐元，在2011.01月的記賬匯率中輸入9.6 退出137、設(shè)置會計科目科目代碼科目名稱輔助核算100203中行存款銀行賬、日記賬、外幣美元核算具體步驟：單擊基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)會計科目單擊增加輸入編碼100203 輸入中文名稱中行存款選中外幣核算選擇美元選中日記賬、銀行賬確定148、設(shè)置憑證類別憑證類別限制類型限制科目收

7、款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002具體步驟：單擊基礎(chǔ)檔案財務(wù)憑證類別選中收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證單擊確定注意：此操作不能練習(xí)159、輸入期初余額1221 其他應(yīng)收款 借4000日期部門個人摘要方向期初余額2010-12-31銷售中心劉會出差借款借40002241 其他應(yīng)付款貸4000具體步驟：單擊總賬設(shè)置期初余額雙擊其他應(yīng)收款輸入其他應(yīng)收款的明細(xì)余額信息單擊退出注：期初余額錄入完畢后，應(yīng)該試算平衡。期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證，已經(jīng)記過賬則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能。1610

8、、重新注冊企業(yè)門戶：以會計王娟的身份重新注冊企業(yè)門戶用戶名：102，密碼：空，賬套“900電算化考試練習(xí)賬套”，會計年度：2011；日期：2011-01-31具體步驟：單擊文件重新注冊輸入用戶名：102密碼為空，賬套：900，會計年度：2011，日期：2011-01-31 確定1711、填制如下憑證：1月10日，管理部招待客戶，消費3000元，以轉(zhuǎn)賬支票支付，票號ZP101摘要：招待客戶付款憑證：借：管理費用-招待費3000貸：銀行存款-工行存款3000具體步驟：單擊總賬憑證填制憑證單擊增加憑證類別：付字輸入填制日期：2011.01.10 輸入摘要：招待客戶輸入借方科目660203 選擇輔助核

9、算部門：管理部輸入借方金額：3000 回車輸入貸方科目100201 選擇結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票輸入票號ZP101 輸入貸方金額3000或按= 保存憑證1812、修改記賬憑證將上張憑證中“管理費用-招待費”科目的輔助核算部門改為“采購部”，借貸方金額修改為4000具體步驟：單擊總賬憑證填制憑證單擊“上張、下張”按鈕找到要修改的憑證直接修改金額選中“管理費用-招待費”行移動鼠標(biāo)到備注欄輔助項雙擊在對話框中改為“采購部” 單擊確認(rèn)注：1、憑證一旦保存，其憑證類型、憑證編號不能修改2、不同行中的摘要可以相同也可以不同，但不能為空3、科目編碼必須是末級的科目編碼，既可以手動輸入也可以用放大鏡選擇4、金額不能

10、為零，紅字以-號表示5、修改憑證時可以修改摘要、科目、金額等但不能修改憑證類別6、未經(jīng)審核的憑證可直接修改，已審核的憑證應(yīng)先取消審核后再修改1913、查詢記賬憑證查詢2011年1月“收0001號”記賬憑證并顯示具體步驟：單擊總賬憑證查詢憑證選擇憑證類別：收款憑證輸入憑證號“0001” 確認(rèn)雙擊要查詢的憑證或單擊“確定”按鈕注：單擊輔助條件可輸入更多輔助查詢條件2014、審核憑證審核已填制的憑證具體步驟：單擊文件菜單重新注冊輸入用戶名：101，密碼為空，賬套：900，會計年度：2011，日期：2011-01-31 單擊總賬憑證審核憑證輸入查詢條件，可采用默認(rèn)值單擊確認(rèn)雙擊要審核的憑證或單擊確認(rèn)單

11、擊審核菜單成批審核憑證注：A、所有填制的憑證必須經(jīng)過審核B、審核人必須具有審核權(quán)C、審核人和制單人不能是同一個人D、憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核E、憑證可以單張審核也可成批審核2115、記賬將已審核的憑證全部記賬具體步驟：單擊總賬憑證記賬單擊全選下一步下一步記賬注：A、第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬B、上月未記賬，本月不能記賬C、未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍D、每月可多次記賬2216、查詢1403原材料總賬，然后聯(lián)查明細(xì)賬具體步驟：單擊總賬賬簿查詢總賬輸入查詢科目140

12、3 單擊確認(rèn)單擊本月合計行單擊明細(xì)2317、對本賬套進行結(jié)賬具體步驟：單擊總賬期末結(jié)賬單擊要結(jié)賬的月份：2011.01 下一步對賬下一步下一步結(jié)賬期末結(jié)賬注意問題：A、各科目的攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)工作必須在結(jié)賬以前完成B、當(dāng)月輸入的記賬憑證必須全部記賬，如有未記賬的當(dāng)月憑證，系統(tǒng)將不能結(jié)賬。結(jié)賬后就不能再輸入該月憑證C、上月未結(jié)賬，本月無法結(jié)賬D、每月只能結(jié)賬一次，因此一般結(jié)賬前應(yīng)作數(shù)據(jù)備份注意：此操作不能練習(xí)2418、編制會計報表 啟動財務(wù)報表，并新建一張空白表具體步驟：單擊左側(cè)財務(wù)報表確定關(guān)閉單擊文件菜單新建新建一張空白報表，默認(rèn)報表名稱：report12519、調(diào)用報表模板，行業(yè)“一般企業(yè)-20

13、07年新會計準(zhǔn)則”，報表類型“資產(chǎn)負(fù)債表”，將報表以表名“資產(chǎn)負(fù)債表.rep”，保存在指定的文件夾下。具體步驟：單擊格式菜單報表模板選擇你所在的行業(yè)“一般企業(yè)（2007新會計準(zhǔn)則）” 財務(wù)報表“資產(chǎn)負(fù)債表” 確認(rèn)是單擊保存按鈕輸入文件名單擊保存2620、定義如下報表格式： 固定資產(chǎn)狀況表 年月日 單位：元項目期初數(shù)期末數(shù)固定資產(chǎn)累計折舊凈值說明：年、月、日設(shè)置為關(guān)鍵字27具體步驟：1、在格式狀態(tài)下，單擊格式菜單表尺寸設(shè)置報表為6行3列2、格式菜單組合單元按行組合，將報表第一行單元格合并3、選中A3：A6單元格區(qū)域格式菜單區(qū)域畫線4、選中第一行單擊格式菜單行高、列寬輸入行高：7毫米5、選中ABC

14、三列格式行高、列寬輸入列寬30毫米6、輸入報表項目7、選中標(biāo)題單擊格式菜單單元屬性將標(biāo)題行文字居中并設(shè)字體為黑體14號8、選中B2單元格單擊數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字設(shè)置分別設(shè)置年月日9、單擊數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字偏移設(shè)置年、月關(guān)鍵字的偏移量分別為：-60，-3010、單擊保存2821、定義報表公式定義如下報表公式固定資產(chǎn)期初數(shù)=QC(“1601”，月)固定資產(chǎn)期末數(shù)=QM(“1601”，月)累計折舊期初數(shù)=QC(“1602”，月)累計折舊期末數(shù)=QM(“1602”，月)凈值期初數(shù)=固定資產(chǎn)期初數(shù)-累計折舊期初數(shù)凈值期末數(shù)=固定資產(chǎn)期末數(shù)-累計折舊期末數(shù)29具體步驟：1、在格式狀態(tài)下，選中B4單元格即固定資產(chǎn)期初

15、數(shù)2、單擊fx打開定義公式對話框3、單擊函數(shù)向?qū)нx中賬務(wù)函數(shù)選中期初下一步單擊參照修改科目編碼1601 確定確認(rèn)注：重復(fù)以上步驟即可B6=B4-B5C6=C4-C53022、輸入關(guān)鍵字“2011年1月31日”，生成固定資產(chǎn)狀況表數(shù)據(jù)具體步驟：切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)下，單擊數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字錄入輸入年：2011月：01日：31 確認(rèn)是3123、調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板，輸入關(guān)鍵字2011年1月31日，生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)具體步驟：單擊格式菜單報表模板選擇“2007新會計準(zhǔn)則” 資產(chǎn)負(fù)債表確認(rèn)確定單擊左下角格式切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)單擊數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字錄入輸入年2011，月：01，日：31 確認(rèn)是32設(shè)置付款條件編碼：02付款

16、條件：4/10,2/20，n/30注：在10天內(nèi)付款可給予4%的折扣具體步驟：基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算付款條件輸入付款條件編碼：02，信用天數(shù)：30 輸入優(yōu)惠天數(shù)1:10，優(yōu)惠率1:4 . 保存33輸入期初采購專用發(fā)票2010年12月15日，采購部收到浩天公司開具的專用發(fā)票一張，發(fā)票號為1111，商品為甲材料，數(shù)量：500千克，單價80元，增值稅稅率17%，貨物在途，發(fā)票到期日為2011年1月31日具體步驟：單擊采購菜單采購發(fā)票單擊增加右側(cè)三角號選擇專用發(fā)票輸入發(fā)票號. 保存不能練習(xí)34輸入銷售專用發(fā)票2011年1月10日，銷售部向元祥公司銷售B產(chǎn)品，數(shù)量100件，無稅單價300元，貨物從成本庫發(fā)出，

17、企業(yè)開出專用發(fā)票一張，發(fā)票號1234，增值稅稅率17%，銷售類型為普通銷售，發(fā)票到期日2011年1月31日單擊銷售菜單銷售發(fā)票單擊增加右側(cè)三角號專用發(fā)票輸入發(fā)票信息保存35輸入收款單：2011年1月11日，銷售部收到元祥公司的轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為ZP106，為支付購買B產(chǎn)品的款項，金額合計為35100元操作步驟：單擊銷售菜單客戶往來收款結(jié)算選擇客戶元祥公司單擊增加輸入結(jié)算日期2011-01-11 結(jié)算方式轉(zhuǎn)賬支票輸入金額單擊保存36將客戶為元祥公司，金額為35100元的收款單與相同金額的銷售發(fā)票進行核銷操作步驟：單擊銷售菜單客戶往來收款核算選擇客戶元祥公司單擊核銷在表體中找到與收款單對應(yīng)的發(fā)票

18、，在本次結(jié)算欄中輸入35100 單擊保存37查詢?nèi)靠蛻舻目蛻敉鶃碛囝~表操作步驟：單擊銷售菜單客戶往來賬表客戶往來余額表單擊確認(rèn)單擊退出38設(shè)置工資類別類別名稱：臨時人員，部門只包括生產(chǎn)部步驟：單擊工資菜單工資類別新建工資類別在文本框中輸入工資類別“臨時人員” 下一步單擊“選擇全部部門” 單擊完成是單擊工資菜單工資類別關(guān)閉工資類別39設(shè)置工資項目：項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項事假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字82其他單擊工資管理設(shè)置工資項目設(shè)置增加單擊“名稱參照”下拉列表選擇事假扣款雙擊“類型”欄單擊下拉列表選擇數(shù)字長度采用默認(rèn)8位雙擊小數(shù)欄設(shè)置為2 雙擊增減項選擇減項. 確認(rèn)40設(shè)置工資項目

19、的計算公式打開正式人員工資類別，選擇“事假扣款”、“事假天數(shù)”工資項目，并設(shè)置“事假扣除”工資項目的計算公式。事假扣款=事假天數(shù)*50步驟：單擊工資類別打開工資類別命令打開正式人員工資類別工資管理設(shè)置工資項目設(shè)置單擊工資設(shè)置選項卡增加單擊名稱參照下拉列表選擇事假扣除，同理選擇事假天數(shù)工資項目單擊移動按鈕將選擇的工資項目調(diào)整到適合的位置單擊工資設(shè)置選項卡單擊增加在下拉列表中選擇事假扣款在公式定義文本框中直接輸入公式事假天數(shù)*50 單擊公式確認(rèn)41在正式人員工資類別下，建立人員檔案人員編碼：102人員姓名：辛宏部門名稱：管理部人員類別：管理人員銀行名稱：工商上地分理處銀行賬號：1111111119

20、步驟：單擊工資菜單設(shè)置人員檔案單擊增加在基本信息選項卡中輸入或選擇人員信息單擊確認(rèn)42輸入員工辛宏的工資數(shù)據(jù)基本工資：4500，崗位工資：4500步驟：單擊工資菜單業(yè)務(wù)處理工資變動根據(jù)資料輸入基本原始數(shù)據(jù)單擊退出單擊“否”43定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系計提類型名稱：應(yīng)付工資2計提比例：100%部門名稱人員類別項目借方科目貸方科目綜合部管理人員應(yīng)發(fā)合計6602012211步驟：單擊工資菜單業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)倖螕艄べY分?jǐn)傇O(shè)置單擊增加輸入計提類型名稱應(yīng)付工資2，分?jǐn)傆嬏岜壤?00% 下一步輸入部門名稱、人員類別等數(shù)據(jù)完成44員工辛宏請假3天，輸入辛宏的考勤數(shù)據(jù)并進行工資計算與匯總步驟：單擊工資菜單業(yè)務(wù)處理工資

21、變動輸入考勤情況：辛宏請假3天單擊重新計算單擊匯總按鈕單擊退出45設(shè)置個人所得稅的計稅基數(shù)為3000元并重算個人所得稅單擊工資菜單業(yè)務(wù)處理扣繳所得稅確定單擊稅率輸入基數(shù)3000 確認(rèn)是退出46工資費用分配，并生成記賬憑證計提類型：應(yīng)付工資2；核算部門：管理部；明細(xì)到工資項目單擊工資菜單業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)傇诠べY分?jǐn)倢υ捒蛑校x擇計提費用類型“應(yīng)付工資2” 單擊選擇管理部單擊選擇明細(xì)到工資項目確定在應(yīng)付工資一覽表中單擊選擇“合并科目相同、輔助項相同的分錄” 單擊制單進入填制憑證窗口選擇憑證類型“轉(zhuǎn)賬憑證” 保存47查詢部門工資匯總表步驟：單擊工資菜單統(tǒng)計分析賬表工資表選擇部門工資匯總表查看選擇全部部門確定確認(rèn)退出48設(shè)置固定資產(chǎn)類型編碼：04；名稱：房屋類；凈殘值率：5%，折舊方法：平均年限法（二）步驟：固定資產(chǎn)設(shè)置資產(chǎn)類別單擊單張視圖選項卡增加輸入類別名稱“房屋類”，凈殘值率5% 選擇計提屬性：正常計提折舊方法：平均年限法（二） 卡片樣式：