XX銀行年金基金賬戶管理運營操作規(guī)程

1、中國銀行股份有限公司年金基金金賬戶管管理運營營操作規(guī)規(guī)程（20110年版版）制定機構(gòu)構(gòu)：總行行草擬部門門：公司司金融總總部（養(yǎng)養(yǎng)老金業(yè)業(yè)務(wù)）語言：中中文版本本密級：非非密版本信息息：20010年版版文號：生效日期期：20010年年修訂日期期：目 錄錄TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc258338064 目錄 PAGEREF _Toc258338064 h 2 HYPERLINK l _Toc258338065 第一章總總則 PAGEREF _Toc258338065 h 32 HYPERLINK l _Toc258338066 第二章賬賬戶管理理業(yè)務(wù)概概述 PAG

2、EREF _Toc258338066 h 5 HYPERLINK l _Toc258338067 第三章建建賬 PAGEREF _Toc258338067 h 7 HYPERLINK l _Toc258338068 第四章信信息變更更 PAGEREF _Toc258338068 h 11 HYPERLINK l _Toc258338069 第五章繳繳費 PAGEREF _Toc258338069 h 13 HYPERLINK l _Toc258338070 第六章投投資及收收益分配配 PAGEREF _Toc258338070 h 16 HYPERLINK l _Toc258338071 第七

3、章待待遇支付付 PAGEREF _Toc258338071 h 19 HYPERLINK l _Toc258338072 第八章轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移處理理 PAGEREF _Toc258338072 h 21 HYPERLINK l _Toc258338073 第九章賬賬戶管理理費 PAGEREF _Toc258338073 h 233 HYPERLINK l _Toc258338074 第十章信信息披露露 PAGEREF _Toc258338074 h 25 HYPERLINK l _Toc258338075 第十一章章檔案管管理 PAGEREF _Toc258338075 h 277 HYPERLINK

4、 l _Toc258338076 第十二章章其它 PAGEREF _Toc258338076 h 30 HYPERLINK l _Toc258338077 第十三章章附則 PAGEREF _Toc258338077 h 31第一章 總則為確保中中國銀行行年金基基金賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)有序序開展及及規(guī)范運運營，根據(jù)人力資源源和社會會保障部部企業(yè)業(yè)年金試試行辦法法、企業(yè)年年金基金金管理試試行辦法法、企業(yè)年年金基金金管理運運作流程程和其其他相關(guān)關(guān)法律法法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合中中國銀行行年金基基金賬戶戶管理運運營的特特點，制制定本操操作規(guī)程程。授予予年金基基金賬戶戶管理運運營權(quán)限限的總行行及相關(guān)關(guān)分支機機構(gòu)在業(yè)

5、業(yè)務(wù)運營營中需嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行此操作作規(guī)程。以下為本本操作規(guī)規(guī)程中涉涉及的部部分名詞詞解釋：年金計劃劃：年金金計劃分分單一年年金計劃劃和集合合年金計計劃兩類類。單一計劃劃：即單一一年金計計劃，是是指僅針針對一家家企業(yè)設(shè)設(shè)立的年年金計劃劃。集合計劃劃：即集集合年金金計劃，是指允允許多家家企業(yè)共共同參加加的年金計計劃。企業(yè)計劃劃：企業(yè)計計劃是年年金賬戶戶管理運運作的個個體，是是將企業(yè)業(yè)和年金金計劃關(guān)關(guān)聯(lián)起來來的主體體。每個個企業(yè)可可以參加加多個年年金計劃劃，可以以擁有多多個企業(yè)業(yè)計劃。計量方式式：計量方方式是年年金資產(chǎn)產(chǎn)的統(tǒng)計計形式，分為金額法法和份額額法兩種種。金額法計計量方式式：指年金金資產(chǎn)以以現(xiàn)

6、金數(shù)數(shù)額的形形式統(tǒng)計計，并定定期或不不定期進(jìn)進(jìn)行投資資收益分分配的計計量方式式。份額法計計量方式式：指年金金資產(chǎn)以以投資組組合份額額的形式式統(tǒng)計，并定期期進(jìn)行估估值核算算、公布布投資組組合單位位凈值和和年金基基金總凈凈值的計計量方式式。直接繳費費：指企業(yè)業(yè)提供繳繳費明細(xì)細(xì)，賬戶戶管理人人以此明明細(xì)計入入個人賬賬戶的繳繳費業(yè)務(wù)務(wù)。規(guī)則繳費費：也稱正正常繳費費，指企企業(yè)提供供繳費規(guī)規(guī)則，由由賬戶管管理人按按規(guī)則計計算繳費費明細(xì)，并以此此計入個個人賬戶戶的繳費費業(yè)務(wù)。企業(yè)公共共賬戶繳繳費：也也稱特別別賬戶繳繳費，是是直接繳繳費的一一種，這這類繳費費到賬后后不分配配到個人人賬戶，直接進(jìn)進(jìn)入企業(yè)業(yè)公共賬

7、賬戶。企業(yè)公共共賬戶：也稱特特別賬戶戶，是企企業(yè)用來來記錄超超繳、未未歸屬權(quán)權(quán)益、殘殘差或特特殊繳費費等信息息的賬戶戶。理事會受受托：受托管理理模式的的一種。企業(yè)成成立企業(yè)業(yè)年金理理事會，并以理理事會作作為對內(nèi)內(nèi)履行受受托人職職責(zé)、對對外履行行委托人人職責(zé)的的法律主主體。法人受托托：受托管理理模式的的一種。企業(yè)選選擇外部部有資質(zhì)質(zhì)的機構(gòu)構(gòu)作為本本企業(yè)年年金計劃劃的受托托人，履履行受托托職責(zé)。預(yù)處理日日：賬戶管管理人在在預(yù)處理理日匯總總上個交交易日以以來的交交易，生生成投投資指令令預(yù)匯總總表，發(fā)送受受托人，以便相相關(guān)機構(gòu)構(gòu)根據(jù)匯匯總表上上的申購購、贖回回金額預(yù)預(yù)先準(zhǔn)備備資金頭頭寸。預(yù)預(yù)處理日日通

8、常為估估值日前前一天，也可能能與估值值日為同同一天。估值日：也稱定定價日或或T日。T日當(dāng)當(dāng)天，托托管人匯匯總本周周期內(nèi)的的交易情情況和資資產(chǎn)變動動情況，核核算基金金資產(chǎn)，生成資資產(chǎn)估值值表，發(fā)送送受托人人。交易日：也稱處處理日。受托人人在交易易日之前前將本期期資產(chǎn)估估值表發(fā)發(fā)送賬戶戶管理人人，賬管管人根據(jù)據(jù)估值表表信息維維護基金金資產(chǎn)凈凈值和單單位凈值值信息，生成投資指指令匯總總表，發(fā)送受受托人。交易日日通常為估估值日后后一天，也可能能為估值日日后若干干天。母子計劃劃模式/分支機機構(gòu)模式式：這是兩種建建賬模式式。針對集集團型企企業(yè)，在在母子計計劃模式式下，集集團總部部和其分分支機構(gòu)構(gòu)分屬不不同

9、的企企業(yè)計劃劃，擁有有不同的的企業(yè)計計劃編號，集集團總部部為母計計劃，分分支機構(gòu)構(gòu)為子計計劃；在在分支機機構(gòu)模式式下，集集團總部部和其分分支機構(gòu)構(gòu)屬于同同一企業(yè)業(yè)計劃，擁有相相同的企企業(yè)計劃劃編號。第二章 賬戶管管理業(yè)務(wù)務(wù)概述一、年金金基金賬賬戶管理理的含義義年金基金金賬戶管管理是指指賬戶管管理人為為參加年年金計劃劃的企業(yè)業(yè)和個人人建立賬賬戶，依依據(jù)年金基基金賬戶戶管理合合同和年金業(yè)業(yè)務(wù)流程程為企業(yè)業(yè)和個人人辦理繳繳費、投投資、支支付、信信息變更更、賬戶戶調(diào)整、賬戶轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移等，記錄錄賬戶基基本信息息、賬戶戶資產(chǎn)信信息，并并向企業(yè)業(yè)和個人人提供信信息披露露的賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)。 SHAPE * ME

10、RGEFORMAT 二、賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)流程程賬戶管理理業(yè)務(wù)流流程包括括計劃建建立、年年金繳費費、收益益分配、待遇支支付、投投資處理理、信息息變更、賬戶變變動、計計劃轉(zhuǎn)移移與終止止、信息息披露等等。年金計劃劃及賬戶戶建立階階段，賬賬戶管理理人從受受托人或或委托人人處獲取取企業(yè)年年金計劃劃信息、企業(yè)賬賬戶信息息和個人人賬戶信信息，建建立年金金計劃，為企業(yè)業(yè)年金基基金建立立獨立的的企業(yè)賬賬戶和個個人賬戶戶，及時時記錄企企業(yè)年金金計劃信信息、企企業(yè)賬戶戶信息和和個人賬賬戶信息息、年金繳費費階段，賬戶管管理人在在得到相相關(guān)指令令后，將將繳費信信息記入入企業(yè)賬賬戶和個個人賬戶戶。年金投資資（包括括投資處

11、處理和收收益分配配）階段段，賬戶戶管理人人根據(jù)相相關(guān)指令令，在企企業(yè)賬戶戶和個人人賬戶中中記錄投投資信息息；按照照約定好好的規(guī)則則將投資資產(chǎn)生的的收益分分配到各各個賬戶戶中。待遇支付付階段，賬戶管管理人收收到受托托人的待待遇支付付申請后后，計算算個人賬賬戶權(quán)益益，生成成個人賬賬戶權(quán)益益支付表表，發(fā)送送委托人人和受托托人；在在托管人人按照待待遇支付付指令辦辦理完資資金劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)手續(xù)后后，賬戶戶管理人人將個人人賬戶權(quán)權(quán)益做相相應(yīng)調(diào)整整，記錄錄待遇支支付信息息。信息變更更、信息息查詢、賬戶調(diào)調(diào)整、賬賬戶轉(zhuǎn)移移等過程程中，賬賬戶管理理人將根根據(jù)約定定好的指指令和流流程進(jìn)行行相關(guān)操操作，并并與其他他管理人人

12、進(jìn)行信信息交互互。三、賬戶戶管理人人的職責(zé)責(zé)1、建立立企業(yè)年年金基金金企業(yè)賬賬戶和個個人賬戶戶；2、記錄錄企業(yè)、職工繳繳費以及及企業(yè)年年金基金金投資收收益；3、及時時與托管管人核對對繳費數(shù)數(shù)據(jù)以及及企業(yè)年年金基金金賬戶財財產(chǎn)變化化情況；4、計算算企業(yè)年年金待遇遇；5、提供供企業(yè)年年金基金金企業(yè)賬賬戶和個個人賬戶戶信息服服務(wù)；6、定期期向受托托人和有有關(guān)監(jiān)管管部門提提交企業(yè)業(yè)年金基基金賬戶戶管理報報告；7、按照照國家規(guī)規(guī)定保存存企業(yè)年年金基金金賬戶管管理檔案案至少115年；8、國家家規(guī)定和和合同約約定的其其他職責(zé)責(zé)。第三章 建 賬一、建賬賬前的準(zhǔn)準(zhǔn)備本節(jié)所述述“建賬前前”是指從從年金項項目中標(biāo)標(biāo)

13、到開始始賬戶管管理的實實際運營營，即在在年金業(yè)業(yè)務(wù)管理理系統(tǒng)建建立賬戶的階段段。建賬賬前每個個年金計劃劃都需簽簽訂賬戶戶管理合合同和各方工作作流程或或備忘錄錄。其中中單一計計劃通常常需要單獨獨與受托托人和各各管理機機構(gòu)分別別簽訂賬戶戶管理合合同和業(yè)業(yè)務(wù)流程程。集合計計劃的賬賬戶管理理合同和和業(yè)務(wù)流流程為該該集合計計劃成立立時確定定的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)版本，企業(yè)或或單位加加入集合合計劃時時將依據(jù)據(jù)上述標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)版本本簽訂賬賬戶管理理合同，無需簽簽訂業(yè)務(wù)務(wù)流程?？傂袑⒏鶕?jù)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展情情況逐漸漸將合同同簽署權(quán)權(quán)下放分分行。有有關(guān)合同同及業(yè)務(wù)務(wù)流程簽簽署授權(quán)權(quán)和規(guī)定定請依據(jù)據(jù)總行有有關(guān)年金金的合同同授權(quán)相相關(guān)通知知

14、辦理。1、賬戶戶管理合合同的審審核（1）合合同簽署署方年金項目目中標(biāo)后后，中標(biāo)標(biāo)的賬戶戶管理人人和受托托人將在賬戶戶管理運運營前簽簽訂賬戶戶管理合合同。受受托人為為法人受受托機構(gòu)構(gòu)或年金理理事會。（2）合合同主要要內(nèi)容年金賬戶戶管理合合同的主主要內(nèi)容容包括雙雙方的權(quán)權(quán)利和義義務(wù)、監(jiān)監(jiān)督與檢檢查、信信息披露露和查詢詢、差錯錯處理、賬戶管管理人報報酬、業(yè)業(yè)務(wù)信息息的發(fā)送送確認(rèn)、合同有有效期和和終止、文件檔檔案的保保存、違違約責(zé)任任、爭議議的解決決等。（3）賬賬戶運營營重點審審核內(nèi)容容賬戶運營營人員應(yīng)應(yīng)重點審審核合同同中規(guī)定定的權(quán)利利和義務(wù)務(wù)是否明明確、對對等，賬賬戶管理理人的報報酬條款款是否表表達(dá)

15、清晰晰，收費費周期、不同賬賬戶類型型的收費費標(biāo)準(zhǔn)是是否明確確，信息息披露的的方式和和渠道是是否能夠夠滿足等等。賬戶戶管理合合同的制制定和使使用應(yīng)按按照中中國銀行行股份有有限公司司合同管管理辦法法（20007年年版）執(zhí)行。2、 SHAPE * MERGEFORMAT 賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)流程程的確定定賬戶管理理業(yè)務(wù)流流程由企企業(yè)年金金各職能管理理人共同同簽訂，用于明明確各職職能管理理人在計計劃建立立、年金金繳費、收益分分配、待待遇支付付、投資資處理、信息變變更、員員工變動動、計劃劃轉(zhuǎn)移與與終止、信息披披露、指指令與通通知、信信息交互互、服務(wù)務(wù)時效等等賬戶管管理業(yè)務(wù)務(wù)各個流程程的業(yè)務(wù)務(wù)運作和時時效。是

16、賬戶戶管理人人日常運運營的重重要依據(jù)據(jù)。（1）流流程簽署署方賬戶管理理業(yè)務(wù)流流程簽署署方可以以是受托托人與賬賬戶管理理人雙方方，也可可以是受受托人、托管人人、賬戶戶管理人人和投資資管理人人四方，或加上委委托人五五方共同同簽署。（2）簽簽署時間間業(yè)務(wù)流程程通常為為賬戶管管理合同同的補充充協(xié)議，是賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)日常常運營的的重要依依據(jù)，一一般與賬賬戶管理理合同同同時簽署署，或在在賬戶管管理合同同簽署之之后簽署署。（3）有有權(quán)審核核人目前賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)流程程由總行行負(fù)責(zé)審審核及確確定，包包括單一一計劃和和集合計計劃。二、建賬賬應(yīng)備材材料1、建賬賬企業(yè)的的年金計計劃方案案、賬戶管管理合同同、操作流

17、流程備忘忘錄掃描描件或紙紙質(zhì)件。加入集集合計劃劃申請書書2、企企業(yè)年金金企業(yè)信信息登記記表（附件33-1）紙質(zhì)件件或掃描描件，用用于采集集企業(yè)基基本信息息。3、企企業(yè)年金金計劃信信息登記記表（附件33-2）紙質(zhì)件件或掃描描件，用用于采集集企業(yè)計計劃信息息。4、社會會保障行行政主管管部門出出具的關(guān)于*公司司企業(yè)年年金方案案備案復(fù)復(fù)函、關(guān)于于*公公司企業(yè)業(yè)年金計計劃確認(rèn)認(rèn)函紙紙質(zhì)件或或掃描件件。5、企業(yè)業(yè)營業(yè)執(zhí)執(zhí)照、組織機機構(gòu)代碼碼證等資資質(zhì)材料料的紙質(zhì)質(zhì)件或掃掃描件。6、個個人基本本信息表表（EEXCEEL等電電子表格格形式）（見附附件3-3），用于采采集個人人基本信信息和賬賬戶信息息。7、對于

18、于非企業(yè)業(yè)年金的的其他養(yǎng)養(yǎng)老金類類賬戶管管理業(yè)務(wù)務(wù)，建賬賬必備材材料與企企業(yè)年金金業(yè)務(wù)類類似，如如格式有有所不同同，總行行將單獨獨下發(fā)。根據(jù)受托托管理合合同、賬賬戶管理理合同及及賬戶管管理流程程，受托托人負(fù)責(zé)責(zé)采集企企業(yè)和員員工基本本信息，受托人人將建賬賬所需的的企業(yè)和和員工基基本信息息按賬戶戶管理人人規(guī)定的的格式提提交賬戶戶管理人人。建賬時時受托人人原則上上應(yīng)完整提供供上述材材料。材材料4如如在建賬賬時不能能完整提交交，應(yīng)于建賬賬后盡快快補齊；材料55也可采采取于材材料2中中提供相相關(guān)信息息的方式式完成建建賬。三、操作作流程1、建賬賬前，首首先應(yīng)審審核從受受托人處處收到的的上述“二”中所述述

19、建賬應(yīng)應(yīng)備材料料是否完完整無誤誤，如有有問題及及時和受受托人溝溝通確認(rèn)認(rèn)。特殊殊情況需需先行建建賬的，應(yīng)要求求受托人人來函說說明，并并確保事事后補齊齊材料。如果賬賬戶管理理人按照照賬戶管理理合同及及操作流流程的規(guī)規(guī)定，直直接從委委托人處處收到企企業(yè)賬戶戶信息和和個人賬賬戶信息息時，賬賬戶管理理人應(yīng)對對提交信信息的真真實性、合法性性和完整整性進(jìn)行行必要的的審核，審核無無誤后通通知受托托人。2、材料料審核完完整無誤誤后，在在系統(tǒng)中中建立企企業(yè)信息息和計劃劃信息，并向受受托人出出具企企業(yè)信息息建立證證明（見附件件3-44）和企業(yè)計計劃建立立證明（見附附件3-5）。3、在收收到完整整無誤的的個人人基本

20、信信息表后，在在系統(tǒng)中中建立個個人賬戶戶，并向向受托人人發(fā)送建建賬明細(xì)細(xì)（如需，暫無固定定格式，需要時時由總行行出具）和中中國銀行行股份有有限公司司企業(yè)年年金客服服系統(tǒng)查查詢操作作手冊（單一一計劃時時提供）。四、業(yè)務(wù)務(wù)檔案建賬完畢畢后，相相關(guān)人員員應(yīng)負(fù)責(zé)責(zé)將以下下文件資資料或數(shù)數(shù)據(jù)資料料歸檔保保存：1、受托托人或委委托人發(fā)發(fā)來的與與建賬相相關(guān)的各各種函件件、材料料，包括括但不限限于上述述建賬應(yīng)應(yīng)備材料料；2、業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系記記錄及相相關(guān)說明明；3、電子子數(shù)據(jù)信信息（包包括原始始數(shù)據(jù)和和修改后后數(shù)據(jù)）。4、我行行對外發(fā)發(fā)送的各各種信函函、傳真真和表單單。五、內(nèi)控控要點及及注意事事項1、原則則上賬戶戶

21、管理人人應(yīng)在收收到受托托人與中中國銀行行簽署的的企業(yè)年年金基金金賬戶管管理合同同或其他他基金賬賬戶管理理合同及及相關(guān)操操作備忘忘錄后方方可建賬賬。2、建賬賬前應(yīng)認(rèn)認(rèn)真閱讀讀相關(guān)賬賬戶管理理合同和和操作流流程備忘忘錄，全全面熟悉悉其內(nèi)容容，確保保合同、流程的的相關(guān)條條款得到到落實。此點應(yīng)應(yīng)貫穿賬賬戶管理理業(yè)務(wù)流流程的所所有操作作環(huán)節(jié)，以保證證賬戶管管理人提提供服務(wù)務(wù)的質(zhì)量量和效率率。3、企業(yè)業(yè)信息登登記時，應(yīng)確保保所有信信息準(zhǔn)確確無誤。4、企業(yè)業(yè)計劃建建立時，應(yīng)仔細(xì)細(xì)研讀賬賬戶管理理合同和和年金計計劃方案案相關(guān)章章節(jié)，按按照年金金計劃方方案的規(guī)規(guī)定進(jìn)行行賬戶設(shè)設(shè)置，錄錄入繳費費規(guī)則、投資規(guī)規(guī)則、

22、歸歸屬規(guī)則則，按照照賬戶管管理合同同的規(guī)定定錄入費費用規(guī)則則。5、有分分支機構(gòu)構(gòu)的企業(yè)業(yè)，是以以母子計計劃模式式還是分分支機構(gòu)構(gòu)模式建建賬應(yīng)根根據(jù)年金金計劃方方案確定定，必要要時與受受托人或或企業(yè)溝溝通后決決定。原原則上分分支機構(gòu)構(gòu)需要單獨獨設(shè)置企業(yè)業(yè)公共賬賬戶情況況下，或或每個分分支機構(gòu)構(gòu)的年金金方案實實施細(xì)則則不同時時，以母子計計劃模式式建賬；否否則以分支機機構(gòu)模式式建賬。分支機機構(gòu)建賬賬申請表表的格式式見附件件3-66。6、受托托人如未未按我行行標(biāo)準(zhǔn)格格式提供供數(shù)據(jù)，在手工工轉(zhuǎn)換數(shù)數(shù)據(jù)時應(yīng)應(yīng)注意避避免操作作錯誤。7、應(yīng)保保持有關(guān)關(guān)建賬的的各項文文本、電電子數(shù)據(jù)據(jù)、業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系記記錄及相相關(guān)

23、說明明的完整整，以備備內(nèi)部稽稽核和監(jiān)監(jiān)管機構(gòu)構(gòu)檢查。第四章 信息變變更本章所述述“信息變變更”，包括括企業(yè)基基本信息息變更、年金計計劃信息息變更、企業(yè)計計劃信息息變更和和個人信信息變更更四類。一、應(yīng)備備材料1、信息息變更申申請表、相關(guān)變變更信息息資料或或確認(rèn)函函紙質(zhì)件件或掃描描件；2、個個人信息息變更申申請表電子版版（見附附件4-1）。 SHAPE * MERGEFORMAT 二、業(yè)務(wù)務(wù)流程1、收到到經(jīng)受托托人蓋章章確認(rèn)的的有關(guān)企企業(yè)基本本信息、年金計計劃信息息、企業(yè)計計劃信息息、企業(yè)業(yè)賬戶信信息和個個人賬戶戶信息變變更的信息變變更申請請表及相關(guān)變變更申請請資料或確確認(rèn)函后后，需對對相關(guān)變變更

24、材料料是否完完整無誤誤進(jìn)行必必要的審審核，如如有問題題及時與與受托人人溝通確確認(rèn)。如如果賬戶戶管理人人按照賬賬戶管理理合同和和操作流流程的規(guī)規(guī)定，直直接從委委托人處處收到企企業(yè)賬戶戶信息和和個人賬賬戶信息息變更申申請時，賬戶管管理人應(yīng)應(yīng)對提交交信息的的真實性性、合法法性和完完整性進(jìn)進(jìn)行必要要的審核核，審核核無誤后后通知受受托人。2、變更更所需材材料審核核無誤后后，在賬賬管系統(tǒng)統(tǒng)修改相相關(guān)信息息，或批批量導(dǎo)入入相關(guān)信信息變更更申請表表，復(fù)核核后生效效。個人人信息變變更申請請表，提提交后即即可生效效。涉及企業(yè)業(yè)客戶信信息變更更時，系統(tǒng)統(tǒng)可生成成企業(yè)業(yè)信息變變更證明明，其其格式和和企業(yè)業(yè)信息建建立證

25、明明一致致，見附附件4-2。該該證明根根據(jù)受托托人或委委托人的的需要發(fā)發(fā)送。涉及企業(yè)業(yè)計劃信信息變更更時，系系統(tǒng)可生生成企企業(yè)計劃劃變更證證明，其格式式和企企業(yè)計劃劃建立證證明一一致，見見附件44-3。該證明明根據(jù)受受托人或或委托人人的需要要發(fā)送。三、業(yè)務(wù)務(wù)檔案相關(guān)信息息變更生生效后，業(yè)務(wù)人人員應(yīng)負(fù)負(fù)責(zé)將以以下文件件資料或或數(shù)據(jù)資資料歸檔檔保存：1、受托托人或委委托人發(fā)發(fā)來的與與信息變變更相關(guān)關(guān)的各種種函件、材料，包括但但不限于于上述建建賬應(yīng)備備材料；2、業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系記記錄及相相關(guān)說明明；3、電子子數(shù)據(jù)信信息（包包括原始始數(shù)據(jù)和和修改后后數(shù)據(jù)）。4、我行行對外發(fā)發(fā)送的各各種信函函、傳真真和表單單

26、。四、內(nèi)控控要點及及注意事事項1、經(jīng)辦辦人員錄錄入、導(dǎo)導(dǎo)入變更更信息項項時要認(rèn)認(rèn)真細(xì)致致，避免免差錯發(fā)發(fā)生。2、應(yīng)保保持有關(guān)關(guān)材料的完完整，以以備內(nèi)部部稽核和和監(jiān)管機機構(gòu)檢查查。第五章 繳 費繳費是參參加年金金計劃的的企業(yè)或或單位向向年金基基金供款款，從繳繳費時間間上看可可分為定定期繳費費和不定定期繳費費，大部部分企業(yè)業(yè)或單位位采用按按月、季季、半年年或年的的形式定定期繳費費。繳費費業(yè)務(wù)包包括繳費費申請、繳費到到賬、到到賬匹配配三個階階段。繳繳費方式式分為直直接繳費費和規(guī)則則繳費（或稱正正常繳費費）。企企業(yè)公共共賬戶繳繳費（或或稱特別別賬戶繳繳費）是是直接繳繳費的一一種，這這類繳費費到賬后后不

27、分配配到個人人賬戶，直接進(jìn)進(jìn)入企業(yè)業(yè)公共賬賬戶。一、應(yīng)備備材料1、繳繳費清單單（見附附件5-1），用于辦辦理直接接繳費。受托人人也可使使用自己己的表單單格式，但需包包含上述述申請表表的相關(guān)關(guān)內(nèi)容。2、公共共賬戶繳繳費申請請函，用用于辦理理公共賬戶戶繳費。3、托管管人的收款款指令，用于繳繳費到賬賬業(yè)務(wù)的的處理。 SHAPE * MERGEFORMAT 二、業(yè)務(wù)務(wù)流程1、繳費費申請（1）直直接繳費費收到繳費費申請后后，首先先應(yīng)對其其內(nèi)容進(jìn)進(jìn)行必要要的審核核，包括括：必填填項是否否完備，企業(yè)繳繳費、個個人繳費費金額是是否有明顯錯錯誤（如如出現(xiàn)特特殊字符符、負(fù)值值等），繳費金金額合計計與明細(xì)細(xì)是否匹匹

28、配等。（2）規(guī)規(guī)則繳費費規(guī)則繳費費的繳費費申請由由系統(tǒng)自自動生成成，無需需受托人人另行提提交。在在年金計計劃規(guī)定定的繳費日日前，由由賬戶管管理人生生成繳費費賬單。（3）企企業(yè)公共共賬戶繳繳費企業(yè)公共共賬戶繳繳費申請請以函件件或其他他方式提提出，應(yīng)應(yīng)詳細(xì)說說明繳費費額度、繳費屬屬期、是是否投資資等相關(guān)關(guān)事項。上述各種種繳費申申請信息息導(dǎo)入系系統(tǒng)并復(fù)復(fù)核通過過后，請請將系統(tǒng)統(tǒng)生成的的繳費費通知單單（見見附件55-2）和繳費明明細(xì)（見附件件5-33）發(fā)送送受托人人（如需需要）。2、繳費費到賬待收到托托管人出具的的收款指指令后，在系統(tǒng)統(tǒng)中做繳繳費到賬賬處理。3、到賬賬匹配繳費到賬賬后，系系統(tǒng)會根根據(jù)繳

29、費費申請單單信息做做自動匹匹配。當(dāng)當(dāng)?shù)劫~信信息和繳繳費申請請信息不不一致時時，系統(tǒng)統(tǒng)不會自自動匹配配，需在在系統(tǒng)中中進(jìn)行繳繳費人工工匹配（手動匹匹配）。到賬匹配配后，系系統(tǒng)自動動記賬，并將系系統(tǒng)生成成的繳繳費到賬賬匹配單單（見見附件55-4）發(fā)送送受托人人。交易易日之后后該筆繳繳費參與與投資。三、業(yè)務(wù)務(wù)檔案繳費流程程完畢后后，業(yè)務(wù)務(wù)人員應(yīng)應(yīng)負(fù)責(zé)將將以下文文件資料料或數(shù)據(jù)據(jù)資料歸歸檔保存存：1、受托托人、委托人人和托管管人發(fā)來來的與繳繳費相關(guān)關(guān)的各種種表格、函件、材料，包括但但不限于于上述繳繳費應(yīng)備備材料；2、業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系記記錄及相相關(guān)說明明；3、電子子數(shù)據(jù)信信息（包包括原始始數(shù)據(jù)和和修改后后數(shù)據(jù)

30、）。4、我行行對外發(fā)發(fā)送的各各種信函函、傳真真和表單單。四、內(nèi)控控要點及及注意事事項1、受托托人或委委托人未未按我行行表單格格式提供供繳費申申請時，需人工工調(diào)整為為標(biāo)準(zhǔn)格格式。調(diào)調(diào)整過程程中注意意防止操操作失誤誤，并保保留調(diào)整整前的原原始電子子數(shù)據(jù)，以保證證業(yè)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)的完完整性。2、繳費費申請單單作廢（繳費核核銷）的的補充說說明：繳繳費申請請?zhí)峤缓蠛?，?fù)核核未通過過時，繳繳費申請請自動作作廢，無無需通過過繳費申申請單作作廢進(jìn)行行繳費核核銷的處處理。而而復(fù)核通通過后發(fā)發(fā)現(xiàn)繳費費存在錯錯誤時，需通過過繳費申申請單作作廢的程程序進(jìn)行行繳費核核銷處理理。繳費費核銷后后重新辦辦理繳費費業(yè)務(wù)。如因受受托人

31、或或委托人人提交數(shù)數(shù)據(jù)錯誤誤導(dǎo)致繳繳費核銷銷的，受受托人或或委托人人應(yīng)來函函說明情情況，并并保留原原始材料料備查。3、一筆筆繳費申申請多筆筆到賬的的，到賬賬信息與與繳費申申請信息息應(yīng)屬同同一企業(yè)業(yè)；對于于母子計計劃模式式的，到到賬信息息與繳費費申請信信息應(yīng)屬屬同一子子計劃。多筆繳繳費申請請一筆到到賬的，應(yīng)與受受托人或或委托人人核實首首先匹配配哪筆繳繳費申請請。多筆筆繳費申申請多筆筆到賬的的，應(yīng)與與受托人人或委托托人核實實匹配順順序。4、企業(yè)業(yè)提交繳繳費信息息時未確確定稅務(wù)務(wù)類型的的，系統(tǒng)統(tǒng)的稅務(wù)務(wù)類型記記錄為“未確定定”。企業(yè)業(yè)繳費、個人繳繳費已提提供稅務(wù)務(wù)類型的的，按照照實際情情況分別別記為

32、“稅前”或“稅后”。5、短溢溢繳的處處理：短短繳也稱稱少繳，是指實實際到賬賬金額小小于繳費費申請金金額。溢溢繳也稱稱超繳，是指實實際到賬賬金額大大于繳費費申請金金額。原原則上不不允許出出現(xiàn)短繳繳的情況況。短繳繳時，暫暫不在系系統(tǒng)中處處理該筆筆繳費業(yè)業(yè)務(wù)，及及時與受受托人或或委托人人聯(lián)系，待足額額到賬后后再處理理?；?qū)⒃摴P短短繳款在在系統(tǒng)中中暫時記記錄在企企業(yè)的公公共賬戶戶中（不不做投資資），待待足額到到賬后再再處理。溢繳時時，應(yīng)根根據(jù)受托托人或委委托人的的指令做做超繳退退回或記記入暫存存賬戶。第六章 投資及及收益分分配采用份額額法計量量的年金金計劃，其投資資收益通通過年金金基金每每期的單單位

33、凈值值體現(xiàn)；采用金金額法計計量的年年金計劃劃，其投投資收益益通過年年金基金金定期或或不定期期的收益益分配體體現(xiàn)。一、應(yīng)備備材料1、份額額法資產(chǎn)估估值表（不同托托管人名名稱、格格式、內(nèi)內(nèi)容不同）用于于單位凈凈值的維護。關(guān)于*企業(yè)業(yè)年金計計劃投資資轉(zhuǎn)換的的函（無固定定格式）2、金額額法受托人發(fā)發(fā)來的收收益分配配指令，通常名名稱為關(guān)于*企業(yè)業(yè)年金計計劃投資資收益分分配的函函（無固定定格式）。二、業(yè)務(wù)務(wù)流程1、份額額法（1）估估值日維維護賬戶管理理人于年年金計劃劃初建時時和年末末收到受受托人發(fā)發(fā)送的關(guān)于年年度估值值日安排排的函件件后，需需要在系系統(tǒng)中進(jìn)進(jìn)行年金金計劃估估值日的的設(shè)置，錄入年年度所有有估

34、值日日，復(fù)核通通過后生生效。估值日于于日后發(fā)發(fā)生變更更時，需要要通過年年金計劃劃的變更更對估值值日進(jìn)行行修改。（2）單單位凈值值錄入單位凈值值錄入涉涉及三個個業(yè)務(wù)日日，分別別為預(yù)處處理日（通常為為T-11日，也也可能為為T日）、估值值日（TT日，也也叫定價價日）和和交易日日（通常常為T+1日，也可能能為T+n日，具體參參見各方方流程）。賬戶管理理人根據(jù)據(jù)上一期期投資組組合的單單位凈值值于預(yù)處處理日日日終后向受托托人發(fā)送送投資資指令預(yù)預(yù)匯總表表（見見附件66-1）（如如需要）。估值日當(dāng)當(dāng)天，托托管人應(yīng)應(yīng)當(dāng)在各各方流程程規(guī)定的的時間內(nèi)內(nèi)將與投資資管理人人核對一一致的資產(chǎn)估估值表發(fā)送賬戶管理人，如如

35、果托管管人沒有有及時發(fā)發(fā)送估值值表，經(jīng)經(jīng)辦人員員應(yīng)當(dāng)及及時聯(lián)系系托管人人和受托托人，要要求其盡盡快發(fā)送送。收到到估值表表后，在在系統(tǒng)中中錄入單位位凈值，復(fù)核后后生效。交易日日日終之前前必須完完成投資資組合單單位凈值值的錄入入。交易易日日終終后，賬戶管管理人將將系統(tǒng)生生成的投資指指令匯總總表（見附件件6-22）發(fā)送送受托人人（如需需要）。（3）投投資轉(zhuǎn)換換投資轉(zhuǎn)換換是指企企業(yè)年金金資產(chǎn)投投資運作作過程中中，企業(yè)業(yè)或個人人根據(jù)實實際情況況改變存存量年金金資產(chǎn)在在各投資資組合賬賬戶的分分配比例例。每年可可提交固固定次數(shù)數(shù)的投資資轉(zhuǎn)換申申請。一一般應(yīng)有有次數(shù)限制制，并規(guī)規(guī)定具體體月份。賬戶管理理人在收

36、收到受托托人關(guān)關(guān)于*企業(yè)年年金計劃劃投資轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換的函函，即即投資轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)務(wù)申請后后，在系系統(tǒng)中進(jìn)進(jìn)行投資資轉(zhuǎn)換操操作。即即，根據(jù)據(jù)托管人人通知的的企業(yè)年年金基金金單位資資產(chǎn)凈值值，按照照新的投投資比例例計算出出相應(yīng)的的應(yīng)申購購和應(yīng)贖贖回的基基金資產(chǎn)產(chǎn)金額及及份額。交易日日日終后后，核對系統(tǒng)統(tǒng)生成的的投資資指令匯匯總表上的投投資轉(zhuǎn)換換申購數(shù)數(shù)據(jù)和投投資轉(zhuǎn)換換贖回數(shù)數(shù)據(jù)，無無誤后將將投資資指令匯匯總表發(fā)給受受托人。2、金額額法投資資收益分分配收到受托托人的收益分分配指令令后，在系統(tǒng)統(tǒng)中進(jìn)行行投資收收益分配配操作。交易日日日終后后向受托托人發(fā)送送投資資收益分分配報告告（見見附件66-3）（如如需要）

37、。三、業(yè)務(wù)務(wù)檔案該業(yè)務(wù)環(huán)環(huán)節(jié)結(jié)束束后，業(yè)務(wù)務(wù)人員應(yīng)應(yīng)負(fù)責(zé)將將以下文文件資料料或數(shù)據(jù)據(jù)資料歸歸檔保存存：1、受托托人或托托管人發(fā)發(fā)來的各各種函件件、表格格，包括括但不限限于上述述應(yīng)備材材料；2、業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系記記錄及相相關(guān)說明明；3、電子子數(shù)據(jù)信信息（包包括原始始數(shù)據(jù)和和修改后后數(shù)據(jù)）；4、我行行對外發(fā)發(fā)送的各各種信函函、傳真真和表單單。四、內(nèi)控控要點及及注意事事項1、業(yè)務(wù)務(wù)人員維維護單位位凈值時時應(yīng)當(dāng)認(rèn)認(rèn)真細(xì)致致。原則則上應(yīng)采采用錄入入總凈值值（總市市值、資資產(chǎn)凈值值）反算算單位凈凈值的方方式。估估值表上上未提供供總凈值值的應(yīng)與與托管行行聯(lián)系要要求其提提供。要要核對系系統(tǒng)反算算的單位位凈值與與估值

38、表表中單位位凈值是是否一致致。2、向受受托人發(fā)發(fā)送投投資指令令預(yù)匯總表、投投資指令令匯總表表之前前，應(yīng)仔仔細(xì)核對對表中申申購和贖贖回的金金額、份份額是否否與本期期的繳費費、支付付、轉(zhuǎn)移移、投資資轉(zhuǎn)換等等業(yè)務(wù)申申請相匹匹配；應(yīng)應(yīng)當(dāng)仔細(xì)細(xì)核對單單位凈值值是否為為最近一一個交易易日的單單位凈值值。3、托管管人發(fā)來來的估值值表通常常為傳真真件。傳傳真件上上數(shù)字不不清晰的的，應(yīng)與與托管行行確認(rèn)，確認(rèn)后后在手工工記錄處處說明情情況并簽簽字。4、預(yù)處處理日、估值日日和交易易日三者者之間不不僅存在在時間上上的先后后關(guān)系，而且存存在業(yè)務(wù)務(wù)上的邏邏輯關(guān)系系。（1）預(yù)預(yù)處理日日之前（含預(yù)處處理日當(dāng)當(dāng)天），對應(yīng)的的估

39、值日日、交易易日可以以修改，可以刪刪除；（2）預(yù)預(yù)處理日日過后，估值日日原則上上不能修修改，交交易日可可以延后后，不能能刪除；（3）估估值日過過后，交交易日可可以延后后，不能能刪除。5、系統(tǒng)統(tǒng)中建立立但未實實際運作作的投資資組合，交易日日日終前前也需維維護單位位凈值（單位凈凈值1，總凈值值0）。6、金額額法投資資收益分分配周期期不固定定，以受受托人指指令為準(zhǔn)準(zhǔn)。第七章 待遇支支付對于企業(yè)業(yè)年金，法規(guī)規(guī)規(guī)定允許許待遇支支付的情情況包括括三種：退休、死亡、出境定定居。其其他類型型的養(yǎng)老老金，如如福利計計劃、公公積金等等存在在在職支付付（邊繳繳費邊支支付）的的情況。一、應(yīng)備備材料1、支支付申請請表（

40、見附件件7-11）2、受受益人信信息表（見附附件7-2）。二、業(yè)務(wù)務(wù)流程1、業(yè)務(wù)務(wù)人員收收到受托托人發(fā)來來的支支付申請請表和和受益益人信息息表（如需）后，首首先應(yīng)進(jìn)進(jìn)行表面面合規(guī)性性審核，即相關(guān)關(guān)表格需需經(jīng)受托托人蓋章章確認(rèn)。2、審核核后業(yè)務(wù)務(wù)人員需需在系統(tǒng)統(tǒng)中對擬擬支付員員工的個個人賬戶戶狀態(tài)進(jìn)進(jìn)行變更更，在導(dǎo)導(dǎo)入相關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)后后系統(tǒng)將將自動計計算個人人賬戶權(quán)權(quán)益，并并按照企企業(yè)提交交的歸屬屬比例或或企業(yè)計計劃中設(shè)設(shè)定的歸歸屬規(guī)則則執(zhí)行相相應(yīng)的歸歸屬處理理。3、交易易日日終終后，將將系統(tǒng)生生成的投資指指令匯總總表、支付付通知單單（見見附件77-3）和個人支支付明細(xì)細(xì)（見見附件77-4）發(fā)送受受

41、托人。4、托管管人按照照受托人人下達(dá)的的指令完完成待遇遇支付后后，將指指令執(zhí)行行結(jié)果以以待遇遇支付確確認(rèn)單（不同同托管人人格式不不一樣）的形式式反饋受受托人。賬戶管管理人收收到 受托人人轉(zhuǎn)來的的待遇遇支付確確認(rèn)單后，與系系統(tǒng)賬戶戶信息進(jìn)進(jìn)行核對對，完成成實付操操作，并并向受托托人發(fā)送送個人人權(quán)益支支付明細(xì)細(xì)（見見附件77-5）（如需需要）。當(dāng)個人人賬戶權(quán)權(quán)益余額額為零時時，辦理理個人賬賬戶銷戶戶手續(xù)并并通知受受托人。5、部分分企業(yè)在在支付之之前需賬賬戶管理理人出具具企業(yè)業(yè)計劃支支付權(quán)益益測算清清單，格式見見附件77-6。6、對于于員工退退休提出出分期支支付申請請時，賬戶戶管理人人需在每期期最近

42、一一個估值值日進(jìn)行行個人賬賬戶權(quán)益益的計算算，其它它操作流流程同上上。三、業(yè)務(wù)務(wù)檔案待遇支付付流程操操作完畢畢后，業(yè)業(yè)務(wù)人員員應(yīng)負(fù)責(zé)責(zé)將以下下文件資資料或數(shù)數(shù)據(jù)資料料歸檔保保存：1、受托托人或委委托人發(fā)發(fā)來的與與待遇支支付相關(guān)關(guān)的各種種表格、函件、材料，包括但但不限于于上述繳繳費應(yīng)備備材料；2、業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系記記錄及相相關(guān)說明明；3、電子子數(shù)據(jù)信信息（包包括原始始數(shù)據(jù)和和修改后后數(shù)據(jù)）。4、我行行對外發(fā)發(fā)送的各各種信函函、傳真真和表單單。四、內(nèi)控控要點及及注意事事項1、受托托人應(yīng)對對支付申申請數(shù)據(jù)據(jù)的真實實性、合合規(guī)性和和準(zhǔn)確性性負(fù)責(zé)，賬戶管管理人應(yīng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格格按照受受托人指指令行事事，并保保證業(yè)務(wù)

43、務(wù)檔案的的全面和完整。2、在對對支付數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行行系統(tǒng)處處理時，要確保保導(dǎo)入數(shù)數(shù)據(jù)的正正確性。3、待遇遇支付的的款項原原則上應(yīng)應(yīng)劃轉(zhuǎn)至至受益人人個人賬賬戶。對對于企業(yè)業(yè)提出劃劃轉(zhuǎn)至其其指定賬賬戶的情情況，應(yīng)應(yīng)在賬戶戶管理合合同或各各方流程程有相應(yīng)應(yīng)條款，否則需需企業(yè)單單獨來函函說明情情況。4、補充充住房公公積金、員工福福利計劃劃等產(chǎn)品品允許在在職支付付，這類類計劃的的參與人人、支付付條件、支付方方式比企企業(yè)年金金靈活，具體參參見各類類計劃的的產(chǎn)品說說明書。第八章 轉(zhuǎn)移處處理本章所述述轉(zhuǎn)移是是指參加加企業(yè)計劃劃的個人人和企業(yè)業(yè)從一個個企業(yè)計計劃轉(zhuǎn)到到另一個個計劃的的行為。轉(zhuǎn)移方方式分為為系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)轉(zhuǎn)

44、移和和系統(tǒng)外外轉(zhuǎn)移兩兩類。系系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移是指指轉(zhuǎn)移之之后企業(yè)業(yè)計劃的的賬戶管管理人仍仍是中國國銀行；系統(tǒng)外外轉(zhuǎn)移是是指轉(zhuǎn)移移之后企企業(yè)計劃劃的賬戶戶管理人人不是中中國銀行行，即轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出中國國銀行的的賬戶管管理系統(tǒng)統(tǒng)。一、應(yīng)備備材料轉(zhuǎn)移申申請表（見附附件8-1）二、業(yè)務(wù)務(wù)流程1、收到到受托人人發(fā)來的的轉(zhuǎn)移移申請表表后，根據(jù)不不同的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移原因因和轉(zhuǎn)移移方式在在系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)計算個個人權(quán)益益，進(jìn)行行歸屬處處理。2、交易易日日終終后，將將系統(tǒng)生生成的個人資資產(chǎn)轉(zhuǎn)移移證明（見附附件8-2）發(fā)送送受托人人（如需需要）。轉(zhuǎn)為保保留賬戶戶的，發(fā)發(fā)送轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)保留賬賬戶清單單（見見附件88-3）（如需需要）。3、轉(zhuǎn)移移業(yè)務(wù)涉

45、涉及贖回回或重新新申購的的，如屬系系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移，系系統(tǒng)將自自動測算算并完成成；如屬屬系統(tǒng)外外轉(zhuǎn)移，相關(guān)操操作參照照支付流流程，并并應(yīng)核對對系統(tǒng)生生成的投資指指令預(yù)匯匯總表、投投資指令令匯總表表的相相關(guān)信息息，無誤誤后發(fā)送送受托人人。三、業(yè)務(wù)務(wù)檔案轉(zhuǎn)移流程程操作完完畢后，業(yè)務(wù)人員員應(yīng)負(fù)責(zé)責(zé)將以下下文件資資料或數(shù)數(shù)據(jù)資料料歸檔保保存：1、受托托人或委委托人發(fā)發(fā)來的與與轉(zhuǎn)移相相關(guān)的各各種表格格、函件件、材料料，包括括但不限限于上述述應(yīng)備材材料；2、業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系記記錄及相相關(guān)說明明；3、電子子數(shù)據(jù)信信息（包包括原始始數(shù)據(jù)和和修改后后數(shù)據(jù)）。4、我行行對外發(fā)發(fā)送的各各種信函函、傳真真和表單單。四、內(nèi)控控要

46、點及及注意事事項1、在進(jìn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移移處理時時，要確確保數(shù)據(jù)據(jù)的準(zhǔn)確確性。2、系統(tǒng)統(tǒng)處理完完畢后，向各管管理人出出具的各各種單證證要內(nèi)容容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)準(zhǔn)確。第九章 賬戶管管理費一、收取取原則1、年金金賬戶管管理手續(xù)續(xù)費實行行屬地化化原則，即由經(jīng)經(jīng)辦年金金賬戶管管理業(yè)務(wù)務(wù)的相關(guān)關(guān)分行負(fù)負(fù)責(zé)賬戶戶管理費費的收取取，并全全部歸屬屬當(dāng)?shù)胤址中?。是是否按業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生地區(qū)歸歸屬相關(guān)關(guān)二級或或下級分分支機構(gòu)構(gòu)由各省省行決定定。2、年金金賬戶管管理手續(xù)續(xù)費實行行分級管管理原則則?？傂行胸?fù)責(zé)全全轄手續(xù)續(xù)費的匯匯總統(tǒng)計計、對賬賬和內(nèi)控控檢查工工作；分分行負(fù)責(zé)責(zé)所轄區(qū)域內(nèi)賬戶管管理手續(xù)續(xù)費的收收取、催催繳、匯匯總統(tǒng)計計

47、、對賬賬和內(nèi)控控檢查工工作。3、各分分行應(yīng)嚴(yán)嚴(yán)格按照照財會部部的相關(guān)關(guān)規(guī)定開開設(shè)年金金賬戶管管理手續(xù)續(xù)費核算算賬戶，并將實實收賬戶戶管理手手續(xù)費準(zhǔn)準(zhǔn)確、及及時、足足額在“53994年金金賬戶管管理費”核算碼碼下記錄錄，不得得截流或或沖抵其其他費用用支出。二、費用用管理1、系系統(tǒng)按賬賬戶管理理合同規(guī)規(guī)定的計計費周期期、收費費周期出出具賬賬戶管理理費繳費費通知單單（見見附件99-1），各分分行經(jīng)辦辦人員將通通知單發(fā)發(fā)送相關(guān)關(guān)企業(yè)，并負(fù)責(zé)責(zé)賬戶管管理費的的催收。2、原則則上賬戶戶管理費費按月計計算、按按季度收收取（特特殊情況況經(jīng)雙方方商定可可從其約約定）。不足一一個月按按一個月月計算，不足一一個季度

48、度按實際際月份收收取。3、計算算公式：當(dāng)月賬戶戶管理費費 = 個人賬賬戶總數(shù)數(shù) * 每戶每每月收費費標(biāo)準(zhǔn)（以與各各企業(yè)簽簽訂賬戶戶管理合合同為準(zhǔn)準(zhǔn)，依法法規(guī)一般般不超過過人民幣幣5元/戶/月月）。每季度賬賬戶管理理費等于于本季度度各月賬賬戶管理理費之和和。三、操作作流程1、自中中行為年年金客戶戶建立計計劃和賬賬戶之日日起，系系統(tǒng)將根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)人員錄錄入的收收費標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，按月月計算應(yīng)應(yīng)收賬戶戶管理費費，并根根據(jù)不同同企業(yè)的的收費周周期，在在月末、季末、半年末末或年末末最后一一個工作作日日終終，生成成賬戶戶管理費費繳費通知知單。2、業(yè)務(wù)務(wù)人員于于出表日日后的下下一個工工作日，從業(yè)務(wù)務(wù)管理系系統(tǒng)的報報

49、表管理理中打印印賬戶戶管理費費繳費通知知單，并審核核表單上上各項內(nèi)內(nèi)容無誤誤后，加加蓋賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)章，以信函函、傳真真、掃描或郵件方方式發(fā)送送相關(guān)企業(yè)業(yè)。3、業(yè)務(wù)務(wù)人員隨隨后應(yīng)與與企業(yè)確確認(rèn)是否否收到賬戶管管理費繳繳費通知知單，并核對對應(yīng)交費費金額。4、企業(yè)業(yè)實付手手續(xù)費后后，各分分行經(jīng)辦辦人員應(yīng)應(yīng)通過手手工轉(zhuǎn)賬賬方式將將賬戶管管理手續(xù)續(xù)費記入入委托代代理手續(xù)續(xù)費中“53994年金金賬戶管管理費”核算碼碼下。5、轉(zhuǎn)賬賬完成后后，經(jīng)辦辦人員在在業(yè)務(wù)系系統(tǒng)的手手續(xù)費管管理功能能模塊下下調(diào)出企企業(yè)應(yīng)交交費記錄，錄入到到賬日期期和到賬賬金額，系統(tǒng)自自動完成成核銷處處理。6、每月月月結(jié)時時，系統(tǒng)統(tǒng)生

50、成賬戶管管理手續(xù)續(xù)費催收收清單，業(yè)務(wù)務(wù)人員根根據(jù)統(tǒng)計計表在下下月辦理理手續(xù)費費催收。上述5、6兩項項待系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)一步步完善后后進(jìn)行，待總行行通知。四、內(nèi)控控要點及及注意事事項1、為確確保年金金相關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)賬戶戶管理費費的收取取及時、準(zhǔn)確、無誤，各分行行應(yīng)嚴(yán)格格執(zhí)行本本操作規(guī)規(guī)程。2、如客客戶不能能如期或或完整繳繳納賬戶戶管理手手續(xù)費，各分行行應(yīng)及時時進(jìn)行催催收。3、委托托人為我行存款款客戶時時，鼓勵勵分行采采取與其其簽訂相相關(guān)協(xié)議議，由客客戶預(yù)先先授權(quán)，我行按按期主動動借記的的方式收收取賬戶戶管理費費。第十章 信息披披露一、披露露原則為保護企企業(yè)和受受托人的的知情權(quán)權(quán)，根據(jù)據(jù)企業(yè)年年金基金金管理試

51、試行辦法法，賬戶戶管理人人應(yīng)定期期向受托托人、委委托人和和有關(guān)監(jiān)監(jiān)管部門提提交企業(yè)業(yè)年金基基金賬戶戶管理報報告，并并提供企企業(yè)年金金基金賬賬戶信息息的查詢詢服務(wù)。二、披露露內(nèi)容1、業(yè)務(wù)務(wù)單證辦理完第第三章至至第九章的相關(guān)業(yè)務(wù)后后，根據(jù)據(jù)不同的的業(yè)務(wù)性性質(zhì)和業(yè)業(yè)務(wù)流程程，按照照受托人人和委托托人的要要求系統(tǒng)統(tǒng)將出具相相應(yīng)的業(yè)業(yè)務(wù)單證證及時送送達(dá)接收收方。相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)的表單格格式見附附件，具具體出具具時間和和方式見見相關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)操作作流程。2、定期期報告（1）賬賬戶管理理人至少少向企業(yè)業(yè)員工提提交的定定期報告告有：個個人年度度對賬單單；（2）賬賬戶管理理人至少少向受托托人提交交的定期期報告有有：賬戶戶

52、管理報報告（季季報、年年報）等等。按規(guī)規(guī)定，季季報應(yīng)在在季度結(jié)結(jié)束后110個工工作日內(nèi)內(nèi)出具，年報應(yīng)應(yīng)在年度度結(jié)束后后30個個工作日日內(nèi)出具具。季報報和年報報包含的的內(nèi)容主主要有：賬戶管管理人基基本信息息、計劃劃賬戶管管理情況況、計劃劃信息統(tǒng)統(tǒng)計表、計劃成成員權(quán)益益報告、重大事事項報告告等。賬戶管理理報告參參考格式式見附件件10-1。（3）向向監(jiān)管提提交的報報告：企業(yè)業(yè)年金基基金賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)報表表；該報表每每季度由由總行向人人力資源源和社會會保障部部報送，格式見見附件110-22。3、網(wǎng)站站查詢所有企業(yè)業(yè)和個人人客戶可可以登錄錄中國銀銀行門戶戶網(wǎng)站（ HYPERLINK htttp:/ h

53、tttp:/n）進(jìn)入入年金客客戶服務(wù)務(wù)專用網(wǎng)網(wǎng)站進(jìn)行行必要的的查詢。4、電話話查詢目前CaallCCentter已已在部分分分行投投產(chǎn)，這這些分行行所在地地區(qū)的客客戶通過過撥打9955666可查查詢年金金相關(guān)信息息。未投投產(chǎn)的省省市則需需要撥打打0100-955566進(jìn)進(jìn)行查詢詢。第3條、第4條涉及的的查詢方方式詳見見中國國銀行股股份有限限公司企企業(yè)年金金網(wǎng)上查查詢系統(tǒng)統(tǒng)操作手手冊（見附件件10-3）。5、其他他信息披披露渠道道包括自助助終端查查詢、柜柜臺查詢詢、年金金專用存存折查詢詢等，已已在部分分分行實實現(xiàn)。第十一章章 檔案案管理一、檔案案管理范范圍本操作規(guī)規(guī)程所指指的檔案案是指從從事賬戶

54、戶管理運營營工作時時發(fā)生的的，處理理各類業(yè)業(yè)務(wù)的依依據(jù)、采采取某種種處理結(jié)結(jié)果的往往來函件件、業(yè)務(wù)務(wù)處理結(jié)結(jié)果的憑憑據(jù)等各各類紙質(zhì)質(zhì)和電子子文件。包括但但不限于于：賬戶戶管理合合同、操操作流程程備忘錄錄、監(jiān)管管部門審審批文件件、年金金方案、以及在在建賬、信息變變更、繳繳費、支支付、投投資及收收益分配配、轉(zhuǎn)移移、賬戶戶管理費費收取等等各業(yè)務(wù)務(wù)環(huán)節(jié)發(fā)發(fā)生的業(yè)業(yè)務(wù)往來來函件、指令、原始業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)等。二、檔案案管理原原則1、中國國銀行賬賬戶管理理業(yè)務(wù)檔檔案按業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生所屬地地實行屬屬地化管管理。即即總行負(fù)負(fù)責(zé)總行行本部年年金運營營業(yè)務(wù)活活動中所所發(fā)生的的各類函函件、數(shù)數(shù)據(jù)的歸歸檔和保保管,分分行負(fù)

55、責(zé)責(zé)本地區(qū)區(qū)年金運運營業(yè)務(wù)務(wù)活動中中所發(fā)生生的各類類函件、數(shù)據(jù)的的歸檔和和保管。2、賬戶戶管理業(yè)業(yè)務(wù)檔案案應(yīng)屬于于長期保保存的業(yè)業(yè)務(wù)檔案案。按監(jiān)監(jiān)管部門門規(guī)定，賬戶管管理業(yè)務(wù)務(wù)檔案應(yīng)應(yīng)保留至至年金計計劃結(jié)束束后155年。各各分行可可根據(jù)實實際情況況定期將將業(yè)務(wù)檔檔案交本本行有關(guān)關(guān)部門統(tǒng)統(tǒng)一保管管。三、檔案案分類原原則1、紙質(zhì)質(zhì)和電子文文件均按按“單一計計劃”和“集合計計劃”分類歸歸檔。2、每個個目錄下下按項目目（企業(yè)業(yè)）設(shè)立立子目錄，集集合計劃劃先按合合作方進(jìn)進(jìn)行分類類。3、每個個項目（企業(yè)）的文件件夾按企企業(yè)名稱稱首字母母順序歸歸檔。以下分類類示例供供參考：第一類：單一計計劃檔案案（包括括年

56、金、補充養(yǎng)養(yǎng)老等各各類單一一計劃產(chǎn)產(chǎn)品），按委托托人名稱稱第一個個字的拼拼音字母母順序歸歸檔。如如：G：國機機集團檔檔案H：湖北北電力檔檔案Z：中國國銀行股股份有限限公司檔檔案第二類：集合計計劃檔案案（包括括年金、福利計計劃等各各類集合合計劃），首先先按照合合作機構(gòu)構(gòu)建立子子目錄，在子目目錄下再再按委托托人名稱稱第一個個字的拼拼音字母母順序歸歸檔。如如：（1）中中銀國國壽，屬屬于該類類集合計計劃的企企業(yè)再按按委托人人名稱第第一個字字的拼音音字母順順序歸檔檔，同上上面單一一計劃。（2）中中銀平平安，同同上。（3）中中銀太太平，同同上。（4）中中銀泰泰康，同同上。（5）中中銀華華寶，同同上。四、檔案案建立規(guī)規(guī)則1、按企企業(yè)或企企業(yè)計劃劃建立檔案。2、紙質(zhì)質(zhì)檔案首首先保存存賬戶管管理合同同和操作作流程備備忘錄（適用單單一計劃劃），隨隨后按照照業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生的時時間順序序進(jìn)行歸歸檔。3、電子子文件命命名規(guī)則則：日期（YYYYYMMMDD）文檔檔名稱如：“22010001222中國國