保險基礎(chǔ)再保險

1、第八章 再 保 險保險基礎(chǔ)再保險第1頁一、再保險概念二、再保險主要類型 暫時再保險 合約再保險 百分比再保 非百分比再保三、實例演示 四、國際再保險市場保險基礎(chǔ)再保險第2頁一、再保險概念Concept of Reinsurance保險基礎(chǔ)再保險第3頁保險人（分出企業(yè)）1、再保險基本概念是對保險人所負擔風險責任保險，保險人經(jīng)過簽署再保險協(xié)議，支付要求分保費，將其負擔風險和責任一部分轉(zhuǎn)嫁給一家或多家保險或再保險企業(yè)，以分散責任，確保其業(yè)務穩(wěn)定。再保人（接收企業(yè)）再保險協(xié)議original insurer / ceding companyreinsurer / ceded company分保手續(xù)費r

2、einsurance commission分保費reinsurance premium保險基礎(chǔ)再保險第4頁分攤損失賠款支付分保費再保險協(xié)議再保險賠償或給付保險金 支付保險費 保險協(xié)議保 險原保險人（分出企業(yè)）再保險人（接收企業(yè)）投保人（被保險人）2、再保險與原保險關(guān)系再保險與原保險是相輔相成。再保險基礎(chǔ)是原保險。再保險產(chǎn)生基于原保險人經(jīng)營中分散風險需要，是保險延續(xù)，也是保險業(yè)務組成部分。再保險支持保險業(yè)務發(fā)展，是保險強大后盾。（承保能力支持、技術(shù)支持）保險基礎(chǔ)再保險第5頁保險與再保相同點與未來事項不確定性相關(guān)要求含有很好核保技能包含風險轉(zhuǎn)移過程需要支付保費提供對應保障支付一定相關(guān)項目費用服從對

3、應法規(guī)保險基礎(chǔ)再保險第6頁保險與再保不一樣點保 險公共性大批交易保險標能夠是財產(chǎn)、利益、責任、信用、生命與身體保險協(xié)議中財產(chǎn)保險協(xié)議屬于經(jīng)濟賠償性質(zhì)，人身保險協(xié)議屬于經(jīng)濟給付性質(zhì)業(yè)務范圍主要在國內(nèi)再 保小批量交易再保險標是原保險人對被保險人承保協(xié)議責任一部分或全部再保險協(xié)議全部屬于經(jīng)濟賠償性質(zhì)有較高國際性保險基礎(chǔ)再保險第7頁3、再保險功效 擴大承保能力 (increase capacity) 穩(wěn)定經(jīng)營業(yè)績 (improve stability) 保障巨災風險 (catastrophe protection) 提供償付能力 (provide surplus relief) 提升核保技能 (und

4、erwriting expertise) 處置退出業(yè)務 (withdrawal of business)保險基礎(chǔ)再保險第8頁二、再保險主要類型Major Types of Reinsurance保險基礎(chǔ)再保險第9頁暫時Facultative合約Treaty百分比Pro Rata超賠Excess of Loss成數(shù)Quota Share溢額Surplus Share超賠Excess of Loss百分比Pro Rata保險基礎(chǔ)再保險第10頁暫時再保險Facultative Re.定義：暫時再保險是指分出企業(yè)依據(jù)業(yè)務需要，暫時選擇再保險人，經(jīng)雙方逐筆協(xié)商達成協(xié)議而簽署再保險協(xié)議。在此之前，雙方并無

5、再保險協(xié)議存在，對于暫時分保業(yè)務分出與接收，分出企業(yè)與接收企業(yè)均無義務，能夠自由選擇。保險基礎(chǔ)再保險第11頁特點： 分保雙方都有選擇權(quán)以個別保單或一個危險單位為分?；A(chǔ)，逐筆協(xié)商辦理分出企業(yè)必須向接收企業(yè)提供業(yè)務詳情，便于接收企業(yè)作出選擇，但再保人是否接收事先無法掌控手續(xù)繁瑣，開支較大，時間性強暫時再保險Facultative Re.保險基礎(chǔ)再保險第12頁應用： 巨額標保額超出合約限額合約分保除外責任業(yè)務新成立企業(yè)或新開展業(yè)務承保時尤其約定業(yè)務暫時再保險Facultative Re.保險基礎(chǔ)再保險第13頁合約再保險Treaty Re.定義：合約再保險是由分出企業(yè)與分入企業(yè)預先訂立分保協(xié)議，在一

6、定時期內(nèi)對某類業(yè)務進行締約人之間約束性再保險安排方法。即凡是合約中要求業(yè)務，分出人有義務分出，再保人有義務接收，對雙方均產(chǎn)生約束，無權(quán)自行選擇。保險基礎(chǔ)再保險第14頁合約再保險主要類型合約再保險Treaty Re.非百分比分保合約 (Non-Proportional Treaty)險位超賠合約 (Per Risk XL Treaty)事故超賠合約 (Per Event XL Treaty)賠付率超賠合約 (Stop Loss XL Treaty)百分比分保合約 (Proportional Treaty)成數(shù)分保合約 (Quota Share Treaty)溢額分保合約 (Surplus Sha

7、re Treaty)保險基礎(chǔ)再保險第15頁百分比Pro Rata定義：以保險金額為基礎(chǔ)來確定分出企業(yè)自留額（retention）和接收企業(yè)責任額再保險方式。分出企業(yè)自留額和接收企業(yè)責任額都表示為保額一定百分比，該百分比也是雙方分配保費和分攤賠款時依據(jù)。合約再保險Treaty Re.保險基礎(chǔ)再保險第16頁成數(shù)Quota Share定義：是指原保險人將每一危險單位保險金額，按照約定比率分給再保險人，分保費和攤回賠款也按相同百分比計算。 分出保額分出保費攤回賠款 總保險金額 總保費 總賠款FixedPercentages針對進入成數(shù)合約每個危險單位均為同一約定比率分出和攤回賠款。百分比Pro Rat

8、a合約再保險Treaty Re.保險基礎(chǔ)再保險第17頁特點：協(xié)議雙方利益一致（即再保人與分出人就進入成數(shù)分保合約全部業(yè)務賠付率一致，分出人不會因為合約分出而改進賠付率）手續(xù)簡化，管理成本低缺乏彈性(分出人對分出業(yè)務沒有自主選擇權(quán)，一些原來能夠全部自留盈利業(yè)務也被分出了)分出人能夠取得比其它方式更高分保手續(xù)費即使是非常小賠款，也能夠得到一定百分比攤回成數(shù)Quota Share百分比Pro Rata合約再保險Treaty Re.保險基礎(chǔ)再保險第18頁定義：是由保險人與再保人簽署協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人負擔自留額，保險金額超出自留額部分稱為溢額，分給再保險人負擔。溢額與保險金額百分比即為

9、分保百分比。如有賠款，也按該百分比攤回。分出保額分出保費攤回賠款 總保險金額 總保費 總賠款FixedPercentages對于進入溢額合約全部危險單位，其每一筆由不一樣自留額與保險金額確定其各自分出、攤回百分比；但針對某一危險單位，其分出與攤回百分比是固定對等。溢額Surplus Share百分比Pro Rata合約再保險Treaty Re.保險基礎(chǔ)再保險第19頁溢額分保合約三個要素：危險單位 (risk unit)自留額 (retention)線數(shù) (lines)溢額Surplus Share百分比Pro Rata合約再保險Treaty Re.協(xié)議限額 = 自留額 x 線數(shù)自動承保能力 =

10、 協(xié)議限額 + 自留額保險基礎(chǔ)再保險第20頁特點： 提升承保能力 能夠靈活選擇自留額（溢額分保自留額由詳細核保人員依據(jù)該危險單位實際風險情況選擇適當風險等級，能在一定程度上調(diào)整某一筆業(yè)務分出百分比） 比較繁瑣費時，需要嚴格管理和充分人力 （即使分出企業(yè)能夠依據(jù)風險情況調(diào)整自留額，但并不意味著放松核保控制、進行“逆選擇”，因為溢額合約盈虧直接影響到下一年度合約續(xù)轉(zhuǎn)） 分出保費較多，對財務現(xiàn)金流影響較大溢額Surplus Share百分比Pro Rata合約再保險Treaty Re.保險基礎(chǔ)再保險第21頁定義：以損失為基礎(chǔ)來確定再保險當事人雙方責任。攤回賠款與分保費之間無百分比關(guān)系。主要參數(shù)： 起

11、賠點/免賠priority（deductible） 層數(shù)layer 恢復次數(shù)reinstatement非百分比Excess of Loss合約再保險Treaty Re.保險基礎(chǔ)再保險第22頁特點： 以賠款為基礎(chǔ)，依據(jù)損失額來確定自留責任，與保額無關(guān)； 再保人負擔責任與分保費無百分比關(guān)系； 采取單獨費率制度，再保險費計算復雜，以協(xié)議年度凈自留保費為基礎(chǔ)計算； 無再保險傭金（手續(xù)費）； 不提未滿期責任準備金； 管理比較簡單，能夠省去大量事務性工作； 對于重大保險損失，能給予很好再保險保障；但對于小額保險損失，無法得到再保攤回。 非百分比Excess of Loss合約再保險Treaty Re.保險

12、基礎(chǔ)再保險第23頁險位超額賠款再保險（excess of loss per risk basis）是以每一危險單位所發(fā)生賠款金額來計算自負責任限額和分保限額。事故超額賠款再保險（per event basis）是以一次巨災事故所發(fā)生賠款綜累計算自負責任額和分保責任額。主要是以保障異常大災害為對象，又稱“巨災超賠保障（catastrophe cover）”。賠付率超賠再保險（stop loss）是按年度賠款累計數(shù)字或按賠款與保費百分比來計算自負責任額和分保責任。當賠款超出要求賠付率時，由接收企業(yè)負責超出部分賠款。非百分比Excess of Loss合約再保險Treaty Re.保險基礎(chǔ)再保險第2

13、4頁三、實例演示Demonstration of Examples保險基礎(chǔ)再保險第25頁Example 1: Quota share Quota share treaty has a retention of 75 percent and a cession of 25 percent.Division of Insurance, Premium, and Losses Under Quota Share TreatyInsuranceReinsurance Company(75%) Company(25%) Total Insurance$ 112,500$ 37,500$ 150,000

14、Premium$ 1,125$ 375$ 1,500 Loss$ 45,000$ 15,000$ 60,000Policy A insures a building for $150,000 for a premium of $1,500, with one loss of $60,000.保險基礎(chǔ)再保險第26頁Policy A insures a building for $150,000 for a premium of $1,500, with one loss of $60,000.Example 2: Surplus shareSurplus share treaty has a r

15、etention of $30,000 with 5-line.Division of Insurance, Premium, and Losses Under Surplus Share TreatyInsuranceReinsurance Company(%) Company(%) Total Insurance$ 30,000(20%) $ 120,000(80%) $ 150,000 Premium$ 300 $ 1,200 $ 1,500 Loss$ 12,000 $ 48,000 $ 60,000保險基礎(chǔ)再保險第27頁Example 3: Per Risk Excess of Lo

16、ss Condition: $ 2,500,000 XS $ 500,000Loss 1: $ 400,000Insurance Co. : $ 400,000Reinsurance Co. : 0Loss 2: $ 2,000,000Insurance Co. : $ 500,000Reinsurance Co. : $ 1,500,000保險基礎(chǔ)再保險第28頁Example 4: Per Event Excess of Loss Condition: 1st layer - $ 2.5M XS $ 0.5M 2nd layer - $ 4.0M XS $ 3.0MLoss 1: $ 2,0

17、00,000Insurance Co. : $ 500,000Reinsurance Co. A : $ 1,500,000Reinsurance Co. B : $ 0Loss 2: $ 6,000,000Insurance Co. : $ 500,000Reinsurance Co. A : $ 2,500,000Reinsurance Co. B : $ 3,000,000保險基礎(chǔ)再保險第29頁在再保險實務中，分出企業(yè)在設(shè)計和選擇再保險方式時，為了適應復雜保險業(yè)務風險管理和核實需要，往往采取幾個分保方式配合以求相互補充取得充分保障。比如：百分比再保險成數(shù)和溢額混合利用，百分比再保險與非百

18、分比再保險混合利用等。視業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、技術(shù)力量而作各種調(diào)配，調(diào)配適當是否，直接關(guān)系到一個企業(yè)經(jīng)營效益。保險基礎(chǔ)再保險第30頁混合分保分出演示1PAR TSI：USD 100m保險基礎(chǔ)再保險第31頁四、國際再保險市場Global Reinsurance Market保險基礎(chǔ)再保險第32頁國際再保險市場承保人主要組織形式有： 專業(yè)再保險企業(yè) 保險企業(yè)兼營再保險業(yè)務 再保險聯(lián)營和共保體 英國倫敦勞合社 專屬自保企業(yè)保險基礎(chǔ)再保險第33頁專業(yè)再保險企業(yè)Professional Reinsurer其本身不承保直接保險業(yè)務，而是專門接收原保險人分出業(yè)務，同時也將接收再保險業(yè)務一部分轉(zhuǎn)分給其它再保險人。如 Munich Re, Swiss Re, Alllianz Re, General Cologne Re, Hannover Re等。保險基礎(chǔ)再保險第34頁保險企業(yè)兼營再保險業(yè)務Reinsurance department of insurance companies指一些保險企業(yè)在經(jīng)營直接業(yè)務同時，也少許接收再保險業(yè)務。據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)