門診財務制度

1、財 務 暫 行 制 度為了加強公司的財務制度的管理，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標，提高經(jīng)濟效益,落實各投資點的財務報銷有章可循,力爭做到各個部門相互監(jiān)督，相互促進。具體規(guī)定如下:一、資金管理規(guī)定（一）門診收入管理1、門診現(xiàn)金收入一律在收費處交納，其它任何科室和個人不得收取。2、出納應準時與醫(yī)院財務科對帳結算。未經(jīng)經(jīng)營主任同意，任何人不得在收費處支取現(xiàn)金。(協(xié)作醫(yī)院由會計準時與醫(yī)院財務科對帳結算）3 轉一次在院費用。4、加強收入憑證的管理，嚴格執(zhí)行各種收據(jù)的領發(fā)、使用、銷號等登記制度，防止差錯，堵塞漏洞，提高工作質量5院收入.有關科室不得自己提留，作帳外收入,另立“小金庫。需要嘉獎提成的按醫(yī)院規(guī)定辦理(二)

2、醫(yī)療欠款、退款管理規(guī)定在醫(yī)療活動中，原則上一律不予欠款。 由詢問醫(yī)生上報運營中心解決是否賜予欠費.醫(yī)生可依據(jù)患者還款的把握性解決是否賜予欠款，但每次欠款不得超過總金額的20%。300（或門診主任）審批、簽字。1000010000請批準任何部門不得私自收費,一經(jīng)查出，馬上開除.并追回所收金額，扣發(fā)當月工資及獎金。罰款依制度執(zhí)行,情節(jié)嚴峻者追究其法律責任.（三）貨幣資金管理醫(yī)院貨幣資金管理包括：銀行存款管理、現(xiàn)金管理、往來款項管理。貨幣資金使用，必需報使用方案，由經(jīng)理（經(jīng)營主任）審批。銀行存款管理銀行賬戶由要統(tǒng)一開設和管理。銀行存款要嚴格遵守有關規(guī)定。各醫(yī)療分支機構所收款項要準時存入銀行,財會人員

3、要準時和銀行對賬。嚴格支票管理,不得簽發(fā)空白、空頭、遠期支票，作廢支票要妥當保管和處理?，F(xiàn)金管理各醫(yī)療分支機構收入的現(xiàn)金要準時存入銀行 不得以白條抵現(xiàn)金?，F(xiàn)金必需按規(guī)定的范圍使用.凡超消滅金支出限額的,一律通過銀行劃轉。3.往來款項管理醫(yī)院加強對往來款項的管理，準時處理本單位債權債務.對應收款項要準時收回，對的確無法收回的呆賬，按有關程序報經(jīng)核準后核銷。個人不得因私借公款。二、財務報銷章程（制成)交由會計審核交由總經(jīng)理或授權責任人復核到出納處領款。首先每張發(fā)票背面需要簽上經(jīng)辦人、簽明人姓名、以便責任到位。每次報銷時,發(fā)票上面應填報銷單作為封面，摘要欄填寫具體內(nèi)容及用途說明和使用科室,要用經(jīng)辦人

4、簽名、驗收人簽名、證明人簽明。（藥品發(fā)票需要驗收人簽名），購修類票據(jù)要留銷售/修理店電話。 出明細科目有：藥品、工資、辦公費、固定資產(chǎn)、在建工程、款待費、廣告費、印刷費、郵電費、差旅費、福利費、水電費、租賃費、修理費、款待費、材料費、低值易耗、宣揚學習予報銷。三、財務人員管理(一）收費人員職責1工作,核算資料真實、精確。2收費處、完整。3、收費人員的收費印章必需專人專章、專人使用,不得交換使用,如發(fā)生財金事故，應由專章負責人負責。4 交于出納管理。收費處歸財務中心管理,每日會計要對賬核實，打份日報表收入明細單.5、收費狀況不得任憑向他人泄密.（二）出納人員職責嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理暫行條例和銀行

5、結算制度出納人員應進行親自委派，現(xiàn)金應或銀行資金如果發(fā)生問題，誰委派誰負責。現(xiàn)金、銀行賬薄.銀行存款均以存折存入,個人和公司不得混用，不得使用儲蓄卡、信用卡；以便財務人員查對現(xiàn)金,現(xiàn)金存放要公私分明，存款必需實行存折和密碼分開保管。）, 報送公司財務部，經(jīng)營主任或財務必需對庫存現(xiàn)金進行盤查，每拖延一天報送現(xiàn)金余額表, 100每月與銀行對賬，按時編制“銀行存款余額調整表，使賬面余額與銀行對賬單余額相符,準時查詢處理未達賬款。選購物資，先向院長申購,批準后購買，由經(jīng)手人、證明人、會計、簽字確認?，F(xiàn)金支出需以有效票據(jù)為準，同時附借款單（入庫單）等,未經(jīng)會計審核領導審批，出納不得支付100500報銷按

6、報銷程序支付現(xiàn)金，否則產(chǎn)生支出費用由出納自行墊付。保管好出納印簽章、空白支票、保險柜鑰匙，做好現(xiàn)金、銀行憑證的保管、傳遞及交接工作。完成領導交給的其他工作（三）會計職責1、會計人員必需加強政治學習和財稅政策學習，貫徹執(zhí)行中華人民共和國會計法 2、正確填制會計憑證；各種原始憑證（日期、填制人姓名、接受憑證單位名稱、單價、數(shù)量、金額的大寫和小寫,精確、清楚，公章齊全；經(jīng)手人填制報銷單，審核人和主管人簽章齊全完備記賬憑證（包括記賬憑證匯總表）要做到：憑證填制日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容摘要、會計科目編碼及名稱、金額大寫和小寫、所附原始憑證張數(shù)、各有關人員簽章，收付手續(xù)齊全，證證相符。各種憑證粘貼、裝

7、訂要堅固、整齊:封面、封脊書寫簡明扼要，裝訂成冊，以便查核。裝訂成冊的會計憑證按憑證挨次按冊復試編號。3、己經(jīng)審核無誤的記賬憑證登記會計賬簿；記賬必需準時,要作到內(nèi)容完整，數(shù)字真實，摘要簡明，便于查閱。堅決防止漏記賬、記錯賬、重復記賬和積壓賬目。每本賬簿啟用時，應在賬簿的賬首“賬簿啟用及接交表”中載明單位名稱、賬簿名稱、 人和監(jiān)交人簽章，以明確責任,保證賬簿記錄的合法性。對會計賬簿記錄的有關數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、往來單位或者個人進行相互核對, 保證賬證相符、帳帳相符、帳實相符。對賬工作每年至少進行一次.4、依據(jù)登記完整核對無誤的賬簿記錄編制財務會計報告；會計報表應當依據(jù)登記完整計算精確、內(nèi)

8、容完整、說明清楚。會計報表的編制要準時，做到嚴格依據(jù)規(guī)定時間報送會計報表。會計報表中所規(guī)定的補充資料，都要填列齊全，不得遺漏。會計報表審核中如發(fā)生錯誤，應有會計人員快速查明緣由準時更正.會計報表有中心領導、會計主管人員批閱、簽章，并裝訂成冊，加蓋公章，然后按規(guī)定報送有關部門。5、做好會計檔案的歸檔工作：整理立卷、裝訂成冊、由有關人員共同簽章,妥當保管，存放有序，查找便利。嚴格執(zhí)行安 全和保密制度，不得任憑堆放，嚴防毀損、散失和泄露.嚴格會計檔案調閱、保管期限、銷 毀手續(xù)等管理制度。6、保管好財務、稅務相關印件四、會計工作任務（一)收入預算編制收入預算編制以上年度實際收入狀況，結合預算年度各醫(yī)療

9、分支機構進展和工作方案， 醫(yī)療收費標準和藥品價格變動等因素為編制依據(jù)。1、醫(yī)療收入。門診收入:以方案門診人次和方案平均收費水平來計算。住院收入：以方案病床占用日數(shù)和按病床方案收費水平計算。 2、藥品收入。以上年度每門診人次和每占用床日藥費的實際收費水平為基礎變動數(shù)計算。3、其他收入。依據(jù)具體收入項目的不同內(nèi)容和有關業(yè)務方案分別接受不同的計算方法,逐項計算后匯總編制.（二）支出預算編制因素等為預算年度基本編制依據(jù)。1、人員經(jīng)費。依據(jù)預算年度平均職工人數(shù)，上年末平均工資水平，國家有關調資政策等計算編列。2率計算。3、衛(wèi)生材料費。在上年度實際工作量和實際支出數(shù)的基礎上，依據(jù)預算年度的方案及有關因素計

10、算。4、低值易耗品.依據(jù)上年的實際執(zhí)行狀況及預算年度業(yè)務工作量計算。5、其他公用支出.在上年度實際支出的基礎上，結合預算年度的方案合理支配。6、月份用款方案.由各醫(yī)療分支機構按月編報.(四） 財務分析與監(jiān)督檢查醫(yī)院財務部門統(tǒng)一負責,組織醫(yī)療分支機構對醫(yī)院內(nèi)的經(jīng)濟活動資料進行收集和分析。財務分析主要包括預算執(zhí)行狀況、業(yè)務收支及資金運用狀況。構財務收支、財產(chǎn)物資管理、資金使用,以及醫(yī)療服務收費的執(zhí)行狀況進行監(jiān)督檢查.（五）交接工作財務工作人員調動工作或者離職,必需與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交接手續(xù),職員由財務經(jīng)理（科長）監(jiān)交，財務經(jīng)理(科長)由總公司派人監(jiān)交(六）財務考核與獎懲證各項

11、工作任務的完成?？己素攧展ぷ靼匆?guī)定的管理要求及有關內(nèi)容進行，總公司對醫(yī)療分支機構的嘉獎制度， 兼顧國家、醫(yī)院、職工三者利益。具體方法由公司按國家有關規(guī)定另行制定。消滅下列狀況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪131、用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；2、未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項的；3、利用帳戶替其他單位或個人套取現(xiàn)金的；4、保留帳外款項或門診款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；5、弄虛作假、營私舞弊、非法謀私、泄露隱秘及貪污、挪用門診款項的；6、在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴峻失誤或因玩忽職守導致門診利益患病重大損失的；7、有其它瀆職行為嚴峻錯誤

12、。8、當月的有關記賬憑證、收支月報表、收入?yún)R總表、支出匯總表、藥品盤點表、藥品出庫表、資金流向表、廣告費用統(tǒng)計表、款待狀況匯總表等直接報總經(jīng)理審核,應在次月 5日前上報。否則進行對會計人員每天509、公司調撥的藥品及醫(yī)療器械,公司財務部用傳真形式與各門診點核對往來款對賬,經(jīng)雙方確認無誤后在次月 5 日前應將欠款數(shù)額匯往公司指定的銀行賬戶真公司財務部。若遇特殊緣由須電告財務部，否則財務人員和出納按每天10010有問題,知情不拒，除開除和扣發(fā)月薪及獎金外，還按報銷數(shù)額50%罰款。五、對外出借支、個人借支、開支費用的報銷規(guī)定經(jīng)營主任借用現(xiàn)金,必需同時上報公司財務部及領導審批。并在借款單上簽字確認或注

13、明已電話上報同意。因臨時業(yè)務所需，當事者填寫借款單后，經(jīng)總經(jīng)理批準，可預先借款，事后須按制度規(guī)定的期限出帳,違反規(guī)定的視以下狀況予以相應懲罰.100200 元工資。500-1000 元罰款，嚴峻者取消公司一切待遇. 2001000元工資，審批人負責追回。30003000800600按制度定的期限出賬。業(yè)務員和選購人員用款可在公司財務部借支，借支數(shù)額必需依據(jù)業(yè)務和工作實際需 來定，并經(jīng)領導批準后借支.市場開發(fā)業(yè)務員或行政人員外出聯(lián)系業(yè)務,報銷時，如有借款， 應多還少補，一律不得以任何借口扣留多余款.有關領導不能準時簽字，應當托付其他人代 簽或者事后補簽,臨行前返回后必需向經(jīng)營中心匯報，統(tǒng)一登記外

14、出日程，未經(jīng)公司領導同 意而外出聯(lián)系新攤點，開支費用一律不予報銷。業(yè)務員聯(lián)系業(yè)務應合理支配辦事時間，能完成當天的辦事，盡量不要留宿，有特殊憑證之用。（住宿費發(fā)票必需有入住時間、天數(shù)、房價等。）業(yè)務員應準時把業(yè)務狀況反饋給醫(yī)院領導，需要支配請客、送禮、業(yè)務員應上報支配數(shù)額，公司領導依據(jù)業(yè)務狀況批準后實施，否則費用一律自負。10、個人借款時，公司實行誰批準誰負責的原則,職工個人借款每次不得超過月工資百 分之五十，各級領導借款的期限應在3 個月之內(nèi)還清。否則應由批款人擔當還款連帶責任。經(jīng)營主任借用款項時須經(jīng)公司經(jīng)理批準簽字后方能借款.否則按挪用公款處理，公司依據(jù)其 挪用公款實際數(shù)額的 20%罰款。個

15、人特殊狀況（家里出事急用等）借款時，要經(jīng)領導審批后借支，個人借支不能超過個人工資，事后從當月工資扣出.11整.報銷需兩人簽字,原則上不允許消滅白條。12、在費用報銷中(如差旅費用、款待費用、廣告費用等）。一經(jīng)公司審核發(fā)覺存在弄 虛作假、營私舞弊(如套開發(fā)票或票據(jù)、虛報數(shù)字、私費公報等）的行為者,經(jīng)取證確認后， 對經(jīng)報者和批準人，醫(yī)院依據(jù)其該報銷金額各按513、轉診費報銷時,要查看患者轉診來源途徑六、公司專家組到各門診點巡、會、義診費用開支的報銷規(guī)定1102、專家組巡、會、義診到醫(yī)療點所產(chǎn)生的差旅費，由各醫(yī)療點賜予報銷。3、專家組巡、會、義診到醫(yī)療點,醫(yī)療點任何人不得給專家組成員贈送貴重物品,特

16、殊狀況必需請示總經(jīng)理批準.會、義診旅游的支配，特殊狀況需總經(jīng)理批準.專家組醫(yī)生的工資、獎金、補貼由公司財務部統(tǒng)一核發(fā),并經(jīng)公司財務部指配，由專家所到醫(yī)療點分攤費用。專家組醫(yī)生食宿標準：伙食標準為每人每日300 元，住宿標準參照當?shù)貐f(xié)議酒店的待遇，一般若同性二人應同住為一室,高級專家規(guī)定住為一室。巡、會、義診如有聚餐費用每200七、對門診點的裝修費用的規(guī)定1、新點裝修前必需在新點投資方案書、經(jīng)營風險及收益預算方案、裝修預 算方案文件齊全狀況下簽署裝修協(xié)議。公司財務，做到事前預防、流程把握、事后監(jiān)督。2有效，保存好不得撕毀或丟失.財務到位后合同保存在會計處。在裝修期間購置的門診辦公用品、住房使用的

17、一切物品都要具備正式發(fā)票或單位蓋章的收據(jù)以備查驗。3425、必需取得完稅后的工程裝飾票據(jù).6、自購工程材料必需支配專人管理，做好出入庫手續(xù)，交付施工單位使用時，必需與 7、工程竣工經(jīng)我方驗收合格,及施工單位提交有關證書材料及結算票據(jù)后，由經(jīng)辦人、 人員有權拒絕辦理結算，出納不得付消滅金，違者擔當損失。八、對款待費開支標準及審批權限的規(guī)定1、業(yè)務款待費開支范圍政府檢查機構、社會團體、兄弟單位的業(yè)務往來，必需開支的業(yè)務款待費用。2、業(yè)務款待費用開支標準：對外款待（送禮),堅持節(jié)省開支的原則，款待餐費每次金200020003票據(jù)貼于費用報銷單背面,要填寫清楚事宜（用途)/所請部門（注明款待的人員）/

18、人數(shù)，無用由經(jīng)營主任自負4、團隊活動：把握在2 次/月以下（包括過節(jié)聚餐)，醫(yī)生科室聚餐（含中層管理人員）6090306020%5、每月總額不應超過10000 元(含全部款待支出，送禮費除外），特殊狀況由執(zhí)行董事審批。九、對各門診點廣告費用及款待支配送禮費用的規(guī)定1、廣告策劃應堅持擴大收入節(jié)省開支的原則，總經(jīng)理須把廣告媒體數(shù)據(jù)，廣告價格狀況送財務存盤，若遇價格調整須準時上報總經(jīng)理領導及財務。2、廣告價位談判必需由總經(jīng)理、經(jīng)營主任同時前往,公司領導也可托付財務人員前往, 在合同中簽字見證.廣告播出合同必需準時送達財務人員保管，以便財務人員核查。3 視同貪污，一經(jīng)發(fā)覺，取消責任人一切待遇，并擔當損

19、失，嚴峻者送到至司法機關處理。4、廣告預付款或押金交款時,由總經(jīng)理匯報執(zhí)行董事,否則產(chǎn)生費用不予報銷，并追究財務人員責任。5、款待支配、送禮時，由總經(jīng)理和執(zhí)行董事核定金額后必需要求有會計或出納伴隨前往，否則產(chǎn)生費用不予報銷。6、對當月的廣告投放費用（207媒體廣告的效益.十、出差費用規(guī)定及開支標準1律由總經(jīng)理審批。2、差旅費報銷標準一覽表：職務職務地區(qū)住宿標準星貼交通工具備注省會無董事長鋪憑住宿發(fā)票報一般地級市 3-5總經(jīng)理省會3-4飛 機 或 臥 憑住宿發(fā)票鋪鋪報一般地級市 3-4省會260-280憑票據(jù)常務副總飛 機 或 臥 憑住宿發(fā)票鋪報一般地級市160-220主治醫(yī)生主管人員護士人員后

20、勤人員專家省會260-280另定鋪憑住宿發(fā)票報一般地級市160-220省會200-26050天/鋪憑住宿發(fā)票報任一般地級市160-200省會180 50/憑住宿發(fā)票220天報一般地級市 120-160車軟鋪省會8012030 元/憑住宿發(fā)票一般地級市40-80天動車組或報省會6015/憑住宿發(fā)票天車報一般地級市40省會6015/憑住宿發(fā)票天車報一般地級市40員工因公出差,經(jīng)審批后，可依實際出差旅狀況，借支部份差費。調動工作差旅費用，員工因公出差,經(jīng)審批后，可依實際出差旅狀況，借支部份差費。調動工作差旅費用，參照公差予以報銷旅差費和補貼,一般不得乘坐飛機,該費用應由調入單位負擔。參照公差予以報銷

21、旅差費和補貼,一般不得乘坐飛機,該費用應由調入單位負擔。員工外出參與會議，會議期間的伙食補助費、住宿費應由主持召開會議單位統(tǒng)一支報。費開支規(guī)定辦理。其余有關會場租賃費會議公雜費、空房費等應由召開會議的單位開支， 不予報銷。工由門診主任審批.4101812公司大力發(fā)揚“勤儉奉公、無私奉獻”的仆人翁精神，出差人員應有方案支配辦事處的時間,能完成當天的辦事,盡量不要留宿，有報銷餐費不予補貼。員工趁出差或調動工作之便，事先經(jīng)領導批準就近回家省親辦事的，其繞道車、船費, 出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費.十一、職工生活費及會議伙食費開支標準1、凡在單位集體用膳者生活費每人200 元/氣水電費外，其他均

22、在伙食包干費中開支，需選購明細，聯(lián)系電話備查.223200/月的標準補貼。4、食堂選購人員，每次選購回來應當具體填寫清單,報與財務或者出納,有關監(jiān)督人員25-105（固定就餐人員及工作餐人員付。實行補貼制，有報餐無去就餐,照算在補貼里。6成鋪張現(xiàn)象，要扣除部分工資作為懲罰。十二、資金周轉方法110 日前將利潤全部上繳總公司財務部2、資金領用原則：遵守“下級向上級匯報，上級對下級負責”的原把握資金支出。35 日前上繳財務部指定賬戶.十三、公司財產(chǎn)購置標準1、電器產(chǎn)品購置以經(jīng)濟適用為原則，突出售后服務為需求2（如特殊狀況須經(jīng)公司領導審批）。3 如需購買，515 萬元的，由總經(jīng)理審批。4、醫(yī)院購置財

23、產(chǎn)（家電類、家具類、醫(yī)療器材類）應做好購置方案清冊，上報領導批10000 確定儀器的型號、規(guī)格。凡 50 元以上的用具，都要造冊并記錄財產(chǎn)明細賬。賬上注明購入時間、數(shù)量、金額、保管人或使用科室。5、凡購入或調入的貴重儀器,應由有關領導有關人員參與驗收,然后入庫上帳立卡，建立技術檔案,與領取科室制定使用和管理制度，如發(fā)覺問題要準時向有關部門聯(lián)系，按規(guī)定進行處理.6、儀器損壞，由修理人員做出鑒定，如因操作不當或維護保養(yǎng)不完善造成的損壞，要自行擔當修理費。若不能修復要按造價賠償。數(shù)量數(shù)量選購單位產(chǎn)家名稱型號地址地址單位選購日期金額入庫日期電話電話固定資產(chǎn)登記卡名稱：資產(chǎn)表（三）資產(chǎn)級別愛護級別修理電

24、話修理記錄檢查記錄相關證件 備營業(yè)執(zhí)照 許可證稅務證代碼證說明書保修卡采 購 員 ：庫 管 員 :心：日期：保 障 中十六、藥品的管理十六、藥品的管理藥品選購人員必需藥士以上職稱，并具備良好的政治思想素養(yǎng)和專業(yè)技術學問選購人員依據(jù)臨床用藥規(guī)律及需要，結合庫存狀況,依照科室基本用藥目的科學地制定劑科初審，藥事管理委員會通過后方可選購。選購藥品必需向證照齊全的藥品生產(chǎn) 將供貨單位的證照復印件存檔備案.選購人員不得選購“食”、“妝、“消”、“械”等非藥保藥品及無批準文號、無廠牌、無注冊商標的藥品供臨床使用。選購藥品必需執(zhí)行質量驗收制度，如發(fā)覺選購藥品有質量問題,要拒絕入庫。對于藥品質量不穩(wěn)定的供貨單

25、位，要停止向該單位選購藥品。藥庫管理人員必需做好藥品的出、入庫手續(xù),建賬登記，月終做好藥品盤點、編制盤點表，藥品盤點庫存表上報時必需有數(shù)量有價格，價格以先進先出法核算。要向藥庫報送藥品盤點表，以便藥庫統(tǒng)計上報公司財務部。倉管人員應建立有效期登記,凡在 6 個月內(nèi)失效的藥品應準時上報財務主管及主任，以便單位之間調劑使用，庫管沒上報，要擔當全部責任。不得不切實際盲目選購藥品、物資、造成積壓、影響資金周轉，造成損失（藥品失效、2515責任，庫管擔當20%；財務沒有上報的，財務和經(jīng)營主任各擔當30%。指標內(nèi)盡量做到不積壓。多余藥品一律統(tǒng)一調撥，調撥價格隨行就市,運寄費一律自負。各點除病人用藥外，不允許

26、倒賣藥品，一經(jīng)發(fā)覺按售價十倍罰款。自購藥品必需要有發(fā)票或收據(jù)，并要有經(jīng)辦人，入庫單及藥庫管理員簽字、會計審核、主任核準方能報銷，（缺一不行）假如是白條必需對方開具藥品名稱、數(shù)量、單價、金額、收款單位蓋章和收款人具體地址電話，才算有效。藥房工作人員對藥房的藥品數(shù)量負責完善出入庫手續(xù)，藥品存放管理,應符合國家規(guī)定的藥品保管規(guī)范。由于管理不善造成外部行政部門罰沒要承當損失及相應責任。藥劑科必需每年匯報年度選購藥品的品種、渠道、金額等狀況,接受藥事委員會的監(jiān)督。藥劑科必需每年匯報年度選購藥品的品種、渠道、金額等狀況,接受藥事委員會的監(jiān)督。十七、宿舍管理配備相關規(guī)定1、人員住宿標準一覽表職位住房電器生活用品水費電費暖費氣煤 氣費熱水器、空調、衣架1013050 元按收30 元人）廳廚具、熱水壺 1個211被月每月費準標每月醫(yī)生熱水器、空調、123040 元按收20 元電視、洗衣機、11元 /每 人費標每月/間)個被套、棉被月每月準財務人熱水器、電風被套、棉被、衣柜12040/按收20 元員/間）扇、電視、熱水1個元月/人/月費準標每月后勤人熱水器、電風被套、棉被、衣柜11