5資金管理制度

1、五、資金金管理規(guī)規(guī)定第一條為為加強(qiáng)對(duì)對(duì)公司系系統(tǒng)內(nèi)資資金使用用的監(jiān)督督和管理理，加速速資金周周轉(zhuǎn)，提提高資金金利潤率率，保證證資金安安全，特特制定本本規(guī)定。第二條管管理機(jī)構(gòu)構(gòu) (一)公司設(shè)設(shè)立資金金管理部部，在財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下下，辦理理各二級(jí)級(jí)公司以以及公司司內(nèi)部獨(dú)獨(dú)立單位位的結(jié)算算、貸款款、外匯匯調(diào)劑和和資金管管理工作作。(二)結(jié)結(jié)算中心心具有管管理和服服務(wù)的雙雙重職能能。與下下屬公司司在資金金管理工工作中是是監(jiān)督與與被監(jiān)督督，管理理與接受受管理的的關(guān)系，在結(jié)算算業(yè)務(wù)中中是服務(wù)務(wù)與被服服務(wù)的客客戶關(guān)系系。第三條存存款管理理公司內(nèi)各各二級(jí)公公司除在在附近銀銀行保留留一個(gè)存存款戶，辦理小小額零

2、星星結(jié)算外外，必須須在資金金部開設(shè)設(shè)存款賬賬戶，辦辦理各種種結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)，在在資金部部的結(jié)算算量和旬旬、月末末余額的的比例不不得低于于80%，10萬元元以上的的大額款款項(xiàng)支付付必須在在資金管管理部辦辦理特殊殊情況需需專題報(bào)報(bào)告，經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)同同意后，方可保保留其他他銀行結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)。第四條借借款和擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)管理 (一)借款和和擔(dān)保限限額。集集團(tuán)內(nèi)各各二級(jí)公公司應(yīng)在在每年年年初根據(jù)據(jù)董事會(huì)會(huì)下達(dá)的的利潤任任務(wù)編制制資金計(jì)計(jì)劃，報(bào)報(bào)資金管管理部，資金管管理部根根據(jù)公司司的年度度任務(wù)、經(jīng)營發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃、資金金來源以以及各二二級(jí)的資資金效益益狀況進(jìn)進(jìn)行綜合合平衡后后，編制制總公司司及二級(jí)級(jí)公司定定額借款款

3、、全部部借款的的最高限限額以及及為二級(jí)級(jí)公司信信用擔(dān)保保的最高高限額，報(bào)董事事會(huì)審批批后下達(dá)達(dá)執(zhí)行。年度中，資金管管理部將將嚴(yán)格按按照限額額計(jì)劃控控制各二二級(jí)公司司借款規(guī)規(guī)模，如如因經(jīng)營營發(fā)展，貸款或或擔(dān)保超超限額的的，應(yīng)專專題報(bào)告告說明資資金超限限額的原原因，以以及新增增資金的的投向、投量和和使用效效益，經(jīng)經(jīng)資金管管理部審審查核實(shí)實(shí)后，提提出意見見，報(bào)財(cái)財(cái)委、董董事會(huì)審審批追加加。 (二)集團(tuán)內(nèi)內(nèi)借款的的審批。凡集團(tuán)團(tuán)內(nèi)借款款金額在在3000萬元(含3000萬元，外幣按按記賬匯匯率折算算，下同同)以內(nèi)的的，由資資金管理理部審查查同意后后，報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)審批；借款金金額在3300萬萬元以上上的

4、，由由資金管管理部審審查，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)加簽同同意后報(bào)報(bào)董事長長審批。 (三)擔(dān)保的的審批。各二級(jí)級(jí)公司向向銀行借借款需要要總公司司擔(dān)保時(shí)時(shí)，擔(dān)保保額在3300萬萬元以下下的由財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)審批，擔(dān)保額額在300020000萬元元的，由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)核準(zhǔn)準(zhǔn)，董事事長審批批。擔(dān)保保額在220000萬元以以上的，一律由由財(cái)委加加簽后報(bào)報(bào)董事長長審批，并經(jīng)董董事長辦辦公會(huì)議議通過。借款擔(dān)擔(dān)保審批批后，由由資金部部辦理具具體手續(xù)續(xù)。對(duì)外外擔(dān)保，由資金金部審核核，財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)和和總裁加加簽后報(bào)報(bào)董事長長審批。第四條其其他業(yè)務(wù)務(wù)的審批批 (一)領(lǐng)用空空白支票票。在資資金部辦辦理結(jié)算算業(yè)務(wù)的的企業(yè)，可以向向資金部部

5、領(lǐng)用空空白支票票，每次次領(lǐng)用張張數(shù)不超超過5張，每每張空白白支票限限額不超超過5萬元，由資金金部辦理理，領(lǐng)用用空白支支票時(shí)，必須在在資金部部有充足足的存款款。 (二)外匯調(diào)調(diào)劑。集集團(tuán)內(nèi)各各二級(jí)公公司的外外匯調(diào)劑劑由資金金部統(tǒng)一一辦理，特殊情情況需自自行調(diào)劑劑的，一一律報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)審批批，審批批同意后后，方可可自行辦辦理。 (三)利息的的減免。凡需要要減免集集團(tuán)內(nèi)借借款利息息，金額額在50000元元以內(nèi)的的，由資資金部審審查同意意，報(bào)財(cái)財(cái)委審批批，金額額超過550000元，必必須落實(shí)實(shí)彌補(bǔ)渠渠道，并并經(jīng)分管管副總經(jīng)經(jīng)理加簽簽后，報(bào)報(bào)財(cái)委審審批。第五條資資金管理理和檢查查資金部以以資金的的安全性性、

6、效益益性、流流動(dòng)性為為中心，定期開開展以下下資金檢檢查和管管理工作作，并根根據(jù)檢查查情況，定期向向財(cái)委、總經(jīng)理理、董事事長專題題報(bào)告。 (一)定期檢檢查各二二級(jí)公司司的現(xiàn)金金庫存狀狀況。 (二)定期檢檢查各二二級(jí)公司司的資金金部的結(jié)結(jié)算情況況。 (三)定期檢檢查各二二級(jí)公司司在銀行行存款和和在資金金部存款款的對(duì)賬賬工作。 (四)對(duì)二級(jí)級(jí)公司在在資金部部匯出的的10萬元元以上大大額款項(xiàng)項(xiàng)進(jìn)行跟跟蹤檢查查或抽查查。第六條統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表各二級(jí)公公司必須須在旬后后一日內(nèi)內(nèi)向資金金部報(bào)送送旬末在在銀行存存款、借借款、結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)統(tǒng)計(jì)表表，資金金部匯總總后于旬旬后2日內(nèi)報(bào)報(bào)財(cái)委、總經(jīng)理理、董事事長。資金部要

7、要及時(shí)掌掌握銀行行存款余余額，并并且每兩兩天向財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)及副總總監(jiān)報(bào)一一次存款款余額表表。工作事項(xiàng)項(xiàng)有關(guān)部門財(cái)務(wù)部有關(guān)副總裁總會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁董事長董事長辦公會(huì)固定資產(chǎn)購置50000元以上上審核審核核準(zhǔn)審批500元元以上審核審核核準(zhǔn)審批貨款支付100萬萬以下審核審核審核核準(zhǔn)100萬萬5000萬審核審核審核核準(zhǔn)審批500萬萬20000萬萬審核審核審核核準(zhǔn)審批審批20000萬以上上審核審核審核審核審批審批通過定金付款10萬以以下審核審核審核核準(zhǔn)10萬50萬萬審核審核審核核準(zhǔn)審批50萬以以上審核審核審核核準(zhǔn)審批審批擔(dān)保貨款300萬萬以下審核審核審批300萬萬20000萬萬審核審核核準(zhǔn)審批2000

8、0萬 上上審核審核審核審批通過對(duì)外審核審核審核審批下屬企業(yè)借款300萬萬以下審核審批300萬萬以上審核核準(zhǔn)審批行政費(fèi)20000元以下下審核審核審批核準(zhǔn)20000元550000元審核審核核準(zhǔn)審批50000元以上上審核審核核準(zhǔn)審批審批業(yè)務(wù)費(fèi)計(jì)劃內(nèi)審核審批核準(zhǔn)計(jì)劃外審核審核核準(zhǔn)審批貿(mào)易雜項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用審核審核審批核準(zhǔn)差旅費(fèi)30000元以下下審核審核審批核準(zhǔn)30000元1100000元審核審核審核核準(zhǔn)審批10000元以上上審核審核審核核準(zhǔn)審批宣傳廣告告費(fèi)用審核審核核準(zhǔn)審批削價(jià)處理商品損失50000元以下下審核審核審核核準(zhǔn)審批50000元以上上審核審核審核審核核準(zhǔn)審批浮動(dòng)工資獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃內(nèi)審核審批審核核準(zhǔn)計(jì)劃外審核審核審核核準(zhǔn)審批福利醫(yī)藥費(fèi)開支50元以以下審核50元5000元審核審核審批核準(zhǔn)500元元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批對(duì)外捐款款贊動(dòng)審核核準(zhǔn)審批對(duì)外單位位或私人人借款審核核準(zhǔn)審批說明：一一、審批批權(quán)限公公三類： 1.審審核：指指管理部部門及主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)項(xiàng)開支的的合理性性提出初初步意見見。 2.審審批：指指有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參參考“審核”的意見見后進(jìn)行行批準(zhǔn)，個(gè)別重重大事項(xiàng)項(xiàng)，還需需經(jīng)董事事長辦公公會(huì)議討討論通過過。 3.核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)務(wù)主管根根據(jù)財(cái)務(wù)務(wù)管理制制度對(duì)已已審批的的支付款款項(xiàng)從單單據(jù)和數(shù)數(shù)量上加加以核準(zhǔn)準(zhǔn)并備案案。二、審批批順序：先下級(jí)，后上