備用金管理制度范文

1、Word 備用金管理制度范文 備用金管理制度范文（精選5篇） 備用金管理制度范文 篇1 為了加強(qiáng)公司對(duì)有關(guān)部門及各項(xiàng)目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實(shí)成本費(fèi)用核算，削減資金損失，特制定本制度。 一、本制度適用于公司各部門及全部項(xiàng)目部。 二、備用金范圍 1、選購(gòu)員零星選購(gòu)備用金; 2、個(gè)人因公出差零星開支備用; 3、常常性的零星開支備用金; 4、項(xiàng)目兼任財(cái)務(wù)人員備用金; 5、其他備用金。 三、實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員樂觀敏捷地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必需做到?？顚Ｓ?，不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)覺，將嚴(yán)厲 處理。 四、備用金借款和報(bào)銷手續(xù)程序 1、

2、工作人員需臨時(shí)借用備用金時(shí)，先到財(cái)務(wù)部索取“借款單”，財(cái)務(wù)人員依據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項(xiàng)內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。 2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部索取“報(bào)銷單”，填寫好“報(bào)銷單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再將“報(bào)銷單”返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員依據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定仔細(xì)審核無誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。 3、借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)付現(xiàn)退還本人，對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額

3、以結(jié)清原借款單所借賬款。 4、因業(yè)務(wù)緣由長(zhǎng)期借用備用金的人員可由財(cái)務(wù)部依據(jù)實(shí)際狀況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必需設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必需妥當(dāng)保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必需按月定期向公司財(cái)務(wù)部申報(bào)備用金使用狀況，前賬未清，不得連續(xù)借款。對(duì)因特別緣由不能按時(shí)結(jié)算的，須提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說明緣由，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后，方可延期。 五、備用金額度 1、選購(gòu)員借用的零星選購(gòu)用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料選購(gòu)，應(yīng)由供貨方持合法、真實(shí)、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后，到公司財(cái)務(wù)

4、部或項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的選購(gòu)，必需根據(jù)工程部制度規(guī)定，走合同審批程序選購(gòu)。 2、員工因公出差借款，按估計(jì)出差天數(shù)、來回路費(fèi)、住宿費(fèi)等支出核定借款額度。 3、各工程項(xiàng)目備用金，視各項(xiàng)目狀況不同，備用金額度暫定為每周1萬5萬。特別狀況，需由項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明狀況，予以審批。 4、其他借款，依據(jù)實(shí)際狀況核定金額。 六、備用金使用審批權(quán)限 備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。 七、財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺(tái)賬，按月準(zhǔn)時(shí)清理。 八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬，對(duì)無故拖延者，

5、財(cái)務(wù)部發(fā)出最終一次催辦通知后還不辦理者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。 九、全部各種備用金，必需在年末進(jìn)行徹底清理，不允許跨年度使用。對(duì)因特別緣由必需跨年度使用備用金時(shí)，年底必需重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當(dāng)年借款。 十、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 十一、本制度自下發(fā)之日起實(shí)施。 備用金管理制度范文 篇2 目的：備用金的設(shè)立是為了一些部門或個(gè)人由于業(yè)務(wù)的特別性而消失的，為了保證備用金的完整性和平安性，特?cái)M定以下制度。選購(gòu)員、收銀員、出納員、司機(jī)等要熟識(shí)并遵守此制度。 1、備用金的申請(qǐng) (1)要求設(shè)立備用金的部門或個(gè)人需先填好借支單，說明緣由。 (2)財(cái)務(wù)部對(duì)此進(jìn)行

6、調(diào)查和審核，假如確因業(yè)務(wù)需要，財(cái)務(wù)部請(qǐng)示總經(jīng)理審批。 (3)經(jīng)過審批同意后，申請(qǐng)人可到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取備用金。 (4)申請(qǐng)人領(lǐng)取備用金，我部即可確認(rèn)其為備用金保管人(簡(jiǎn)稱保管人)，保管人負(fù)責(zé)怪用金的完整和平安。 2、備用金的保管使用 (1)設(shè)立備用金的部門或個(gè)人必需對(duì)備用金?？顚Ｓ?，不得消失占用、挪用備用金的狀況。 (2)財(cái)務(wù)部可對(duì)設(shè)有備用金的部門或個(gè)人定期或不定期地進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)財(cái)務(wù)人員和保管人一起清點(diǎn)備用金，并填制備用金盤點(diǎn)表，雙方簽字確認(rèn)。 (3)在對(duì)備用金的盤點(diǎn)當(dāng)中，假如發(fā)覺備用金有被占用、挪用、短缺等狀況，必需由保管人馬上補(bǔ)上，有長(zhǎng)款狀況則要求保管人解釋緣由。 (4)任何人不得對(duì)保

7、管人提出借用備用金的要求，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)此行為進(jìn)行懲罰。 (5)假如備用金始終都發(fā)生短缺、占用、挪用等現(xiàn)象，我部有權(quán)對(duì)保管人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)及行政懲罰(經(jīng)濟(jì)懲罰是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政懲罰是口頭、嚴(yán)峻警告、最終警告等懲罰)。 (6)保管人在使用備用金時(shí)，可用符合財(cái)務(wù)制度的單據(jù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，經(jīng)過報(bào)銷后到出納處領(lǐng)取相應(yīng)的報(bào)銷金額。 3、備用金的歸還 (1)保管人因業(yè)務(wù)關(guān)系不需要可隨時(shí)將備用金歸還財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部開出收據(jù)給保管人以證明其已將備用金歸還。 (2)財(cái)務(wù)部在盤點(diǎn)備用金過程中，如發(fā)覺保管人不需要備用金或備用金使用量不大，有權(quán)要求保管人在限期內(nèi)歸還部分或全部備用金。 備用金管理制度范文

8、篇3 1.本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金的劃撥實(shí)行定額式，各部門劃撥1 000元，以供日常零星開支之用。 2.各部門的備用金限用于購(gòu)置消耗性文具用品及事務(wù)性臨時(shí)開支，其余購(gòu)置器具修繕或金額較大的開支，均應(yīng)先行呈準(zhǔn)后始得辦理。 3.各部門應(yīng)于每周六抄報(bào)本周諸項(xiàng)費(fèi)用開支，限次周星期一送會(huì)計(jì)科審核，次周星期三由會(huì)計(jì)科按各單位核準(zhǔn)金額劃撥，但開支申請(qǐng)金額較少者，合并至下周統(tǒng)一劃撥。 4.各部門按周抄報(bào)該部門費(fèi)用時(shí)，應(yīng)按次序編號(hào)填制備用金報(bào)表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會(huì)計(jì)科憑以核對(duì)。 5.各部門申請(qǐng)核撥時(shí)，應(yīng)將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼頁上，在粘貼頁右下端應(yīng)有部門主管、申請(qǐng)人簽章證明。 6.索取發(fā)票或

9、收據(jù)時(shí)，應(yīng)留意本公司抬頭、廠家及負(fù)責(zé)人簽章品名、金額、數(shù)量等。 7.會(huì)計(jì)科審核各部門備用金申請(qǐng)，須會(huì)同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項(xiàng)費(fèi)用，并通知單位。 8.各部門備用金賬務(wù)處理以不設(shè)立賬簿記載為原則，僅以備用金周報(bào)表代替。備用金(現(xiàn)金)報(bào)表代替現(xiàn)金簿，備用金(各項(xiàng)費(fèi)用)明細(xì)表代替費(fèi)用明細(xì)賬。 9.各部門各項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)于發(fā)生當(dāng)月報(bào)銷。 10.本方法未定事項(xiàng)，按慣例或會(huì)計(jì)一般處理原則辦理。 備用金管理制度范文 篇4 一、外貿(mào)業(yè)務(wù)員在電子商務(wù)平臺(tái)上借接來的訂單或通過其他渠道自費(fèi)開發(fā)的訂單，一律按實(shí)際銷售回款進(jìn)行提成。 二、報(bào)價(jià)統(tǒng)一由董事長(zhǎng)制定報(bào)價(jià)單，若有新款沒有報(bào)價(jià)單時(shí)，應(yīng)先報(bào)董事長(zhǎng)核定價(jià)格之后再報(bào)，若的

10、確有特別狀況，則外貿(mào)人員應(yīng)在報(bào)完價(jià)后匯報(bào)董事長(zhǎng)。 三、提成比例實(shí)行浮動(dòng)制原則，銷售合同款100萬人民幣以下(含)，按1%提;100萬300萬，按1.5%提;300萬500萬，按2%提;500萬1000萬，按2.5%提;1000萬以上按3%提，并且公司另行額外嘉獎(jiǎng)。提成的發(fā)放以貨款回收后三個(gè)月內(nèi)予以兌付。 四、公司領(lǐng)導(dǎo)開發(fā)的客源及其他業(yè)務(wù)員并非關(guān)聯(lián)中介所獲得的客戶下單，交由業(yè)務(wù)員跟單時(shí)，業(yè)務(wù)員享有比例提成，提成比例為0.5%。 五、訂單/合同在執(zhí)行中，非業(yè)務(wù)員因素造成的損失，業(yè)務(wù)員不擔(dān)當(dāng)任何比例賠償責(zé)任，因業(yè)務(wù)員操作失誤和工作不到位造成的損失，依失誤大小和關(guān)聯(lián)程度進(jìn)行賠償，原則上不高于業(yè)務(wù)員年度提成累計(jì)總額的80%。 六、假如客戶要求寄樣品，可以在向董事長(zhǎng)申請(qǐng)后不要客戶付樣品費(fèi)和快遞費(fèi)。 七、工資發(fā)放條例：外貿(mào)業(yè)務(wù)員工資1200元保底基數(shù)，每個(gè)業(yè)務(wù)員的考核基數(shù)是6萬人民幣/季，三個(gè)月內(nèi)銷售額不能達(dá)到6萬人民幣的，公司考慮將其換崗位。 八、貨款回收條例：資金流轉(zhuǎn)是公司的命脈，貨款回收關(guān)系公司職工的切身利益和企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，業(yè)務(wù)員應(yīng)當(dāng)負(fù)起對(duì)所做訂單的銷售回款的催收責(zé)任，國(guó)際業(yè)務(wù)訂單訂的付款方式必需嚴(yán)格根據(jù)30%的預(yù)付款，余款在拿到提單傳真給客戶后付清。需特別處理的客戶，必需由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。 備用金管理制度范文 篇5 流域管理