財務(wù)及出差管理制度

1、宜昌辦事處財務(wù)及出差管理制度辦事處實行收支兩條線，設(shè)立兩個帳號，分別為費用帳號與收入帳號，上報公司財務(wù)部。收入帳號只能存入，不能支出.1、 辦事處對客戶信用額度外的銷售一律實行現(xiàn)款現(xiàn)貨，嚴禁賒銷，業(yè)務(wù)經(jīng)理不準擔?；驂|付。2103、 員工借支現(xiàn)金,一律按公司財務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理，由辦事處經(jīng)理審批，最遲不得超過一個月清償。4財務(wù)人員無權(quán)私自借支現(xiàn)金.5、 收款時應(yīng)認真辨別真?zhèn)?，凡假幣由責任人負責賠償。6、 嚴格遵守財務(wù)部其他相關(guān)規(guī)定。1內(nèi)勤進行跟蹤管理。如消滅呆壞帳，由辦事處經(jīng)理擔當50,該內(nèi)勤50%。2、 內(nèi)勤與出納要做好應(yīng)收款的帳務(wù)登記,按發(fā)貨單同時記錄，按收款收據(jù)或銀行到款通知單同時核銷.辦事處

2、經(jīng)理與業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)做好催收工作。3、 個人應(yīng)收款：在2000（含2000）以內(nèi)，必需經(jīng)辦事處經(jīng)理批準，并在一個月內(nèi)報帳歸還，超期自動從工資中扣除。4、 業(yè)務(wù)經(jīng)理、內(nèi)勤、出納應(yīng)準時發(fā)覺壞帳傾向,并向辦事處經(jīng)理報告，由辦事處經(jīng)理牽頭，協(xié)同實行措施追收.不能確認的壞帳要連續(xù)追收,直至用法律手段。5確認權(quán)在總經(jīng)理。1及低值易耗品。2易耗品,經(jīng)辦事處經(jīng)理簽字方可領(lǐng)用。領(lǐng)用狀況由內(nèi)勤登記在冊。 1證由出納上報公司財務(wù)部報銷。2、假如已支出費用不能通過公司財務(wù)部門的終審，則由辦事處經(jīng)理與內(nèi)勤、出納共同擔當責任。各類促銷品由倉管員管理，登記臺帳，嚴格依據(jù)促銷方案比例發(fā)放，有關(guān)經(jīng)手人簽字。重大選購事項需報請公司，

3、批準后方可選購。(一) 費用額度與把握1、 公司依據(jù)宜昌地區(qū)市場發(fā)育程度,確定辦事處費用總額與種類比例。2、 費用總額中不包括對辦事處的嘉獎部分。3、節(jié)支費用使用方法：40，可記入下月使用；30%,做為辦事處員工嘉獎。九、差旅費報銷管理制度一、出差審批程序1、辦事處人員出差需辦事處經(jīng)理書面批準，并報公司備案。職務(wù)職務(wù)出差人出差人代理人簽認職務(wù)職務(wù)出差人出差人代理人簽認姓名姓名代理人出差地點行程說明出差事由費用預(yù)算辦事處經(jīng)理出差自年月日時起申請人時間至年月日備注（共日）3、出差人員憑批準簽字的出差申請表到內(nèi)勤處辦理差旅費用，其外出時間按曠工處理.4、出差人員原則上乘坐汽車或者乘坐火車（610）并

4、憑票報銷。5轉(zhuǎn)變出差路線差旅費不予報銷，其外出時間按曠工處理。住宿標準（元/天）差旅綜合補貼（元/天)職住宿標準（元/天）差旅綜合補貼（元/天)職級區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)120100804030301008060403030上述規(guī)定中的一類地區(qū)包括北京、上海、廣州；二類地區(qū)為直轄市、其他省會級城市及深圳、汕頭、廈門、大連、秦皇島、煙臺、青島、連云港、南通、寧波、溫州、湛江、北海等開放城市；三類地區(qū)為地市級城市及以下城市下同。2、出差人員由居住地經(jīng)批準前往公司學習培訓及辦事，可以當天來回的，不得住宿，按規(guī)定的限額標準憑據(jù)報銷交通費，如有誤餐10元標準補助（限中晚餐。3、出差人員在乘坐火車、汽車途中，不享受住宿補助。4、出差人員按上述所定標準，憑火車票、住宿費、市內(nèi)交通票據(jù)及餐票按限額據(jù)實報銷，超過規(guī)定限額標準的部分不予報銷。5818理審核后交內(nèi)勤備案,如無出差工作總結(jié)，不予報銷出差費用。四、出差途中財產(chǎn)如有丟失、被盜、被搶等狀況造成的損失，由出差人自行擔當經(jīng)濟損失。五、自帶交通工具出差的，不報銷除正常汽油費、過橋、過路、停車費以外的交通費用.十、費用的核銷1務(wù)財務(wù)及辦事處經(jīng)理復(fù)核后,每 10 日連同發(fā)貨單寄至公司財務(wù)部核銷。2、 差旅費核銷依據(jù):當月考勤表、當月出差申請表以時間先