2022年住房公積金稽核審計工作方案

1、第5頁共5頁2022年住房公積金稽核審計工作方案為有效落實市住房公積金稽核審計實施暫行辦法，切實開展好我市住房公積金稽核審計工作，優(yōu)化業(yè)務流程與操作規(guī)范，強化內(nèi)部控制和監(jiān)督制約，經(jīng)研究，制定_年度全市住房公積金稽核審計工作實施方案，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：一、成立工作小組成立全市住房公積金稽核審計聯(lián)合檢查工作小組，具體負責全市住房公積金稽核審計工作的組織實施。工作小組成員由公積金中心各單位、各部門抽調(diào)業(yè)務骨干組成，經(jīng)研究，工作小組組成人員為：。稽核審計工作由組長總牽頭，和分別擔任工作組組長，根據(jù)不同檢查對象和內(nèi)容，分別成立選定相應工作人員組織開展具體稽核審計工作。專項業(yè)務稽查仍由公積金中心各單位

2、、各部門分別牽頭組織開展。二、明確工作標準根據(jù)稽核審計內(nèi)容，由市公積金中心相關(guān)處室牽頭，組織有關(guān)人員認真編寫相關(guān)業(yè)務流程和操作規(guī)范，詳細制定稽核審計工作標準，作為監(jiān)督檢查的對照依據(jù)。在稽核審計過程中，各稽核審計工作人員要嚴格對照標準查找問題與不足，同時應注意詳細收集有關(guān)信息材料提交工作小組和市公積金中心相關(guān)處室討論，以便不斷完善工作標準。三、開展人員培訓培訓內(nèi)容主要為住房公積金管理條例、審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定、市住房公積金管理辦法、市住房公積金稽核審計實施暫行辦法，以及有關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度和流程規(guī)范。重點圍繞稽核審計實施暫行辦法，學習掌握稽核審計的內(nèi)容與工作程序，明確職責權(quán)限，正確行使稽核審

3、計職能。培訓對象：稽核審計工作小組全部成員，各部門負責人和相關(guān)業(yè)務骨干。四、檢查內(nèi)容和時間安排_年度稽核審計的主要包括：計劃(預算)的制定和執(zhí)行情況，歸集業(yè)務、提取業(yè)務和貸款業(yè)務的手續(xù)辦理、程序?qū)徟闆r，財務管理、會計核算情況，固定資產(chǎn)和檔案管理情況等。由稽核審計工作小組根據(jù)專項檢查、日常對接和定期考核的情況綜合，結(jié)合各部門實際，確定每次稽核檢查的重點內(nèi)容，并提前通知稽查對象。根據(jù)稽核審計年度工作總體計劃，市公積金中心從五月份開始至年末，逐一開展對各部門和各項業(yè)務的稽查。_年度稽核審計時間計劃與重點內(nèi)容見附表。五、工作要求(一)思想要高度重視稽核審計是規(guī)范業(yè)務操作、強化內(nèi)部控制、防范和化解運作

4、風險的必要手段，各部門要切實重視稽核審計工作的實施開展，部門主要負責人要切實擔當起第一責任人，部署落實好相關(guān)稽核審計工作，為稽核審計工作的有效開展提供堅強的組織保障。(二)措施要扎實到位稽核審計是一項長期的系統(tǒng)性工作，各部門要常抓不懈，一方面應強化專職稽核人員的培訓，根據(jù)稽核審計工作要點認真開展常規(guī)性檢查，做好日常崗間互查；另一方面應主動接受審計和上級部門的專項檢查及不定期稽查，確保審計稽核工作規(guī)范有序開展。(三)結(jié)果要充分運用稽核審計是發(fā)現(xiàn)問題、解決問題并通過整改完善提高管理水平的過程，各部門要切實加強對稽核審計結(jié)果的運用，認識到查錯是手段，及時糾錯與全面防錯是目標，最大程度地發(fā)揮稽核審計的

5、監(jiān)督職能和內(nèi)控效用，要充分利用技術(shù)手段和制度規(guī)范加以防范，不斷提升我市住房公積金管理水平。2022年住房公積金稽核審計工作方案（二）為有效落實市住房公積金稽核審計實施暫行辦法，切實開展好我市住房公積金稽核審計工作，優(yōu)化業(yè)務流程與操作規(guī)范，強化內(nèi)部控制和監(jiān)督制約，經(jīng)研究，制定_年度全市住房公積金稽核審計工作實施方案，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：一、成立工作小組成立全市住房公積金稽核審計聯(lián)合檢查工作小組，具體負責全市住房公積金稽核審計工作的組織實施。工作小組成員由公積金中心各單位、各部門抽調(diào)業(yè)務骨干組成，經(jīng)研究，工作小組組成人員為：。稽核審計工作由組長總牽頭，和分別擔任工作組組長，根據(jù)不同檢查對象和內(nèi)容

6、，分別成立選定相應工作人員組織開展具體稽核審計工作。專項業(yè)務稽查仍由公積金中心各單位、各部門分別牽頭組織開展。二、明確工作標準根據(jù)稽核審計內(nèi)容，由市公積金中心相關(guān)處室牽頭，組織有關(guān)人員認真編寫相關(guān)業(yè)務流程和操作規(guī)范，詳細制定稽核審計工作標準，作為監(jiān)督檢查的對照依據(jù)。在稽核審計過程中，各稽核審計工作人員要嚴格對照標準查找問題與不足，同時應注意詳細收集有關(guān)信息材料提交工作小組和市公積金中心相關(guān)處室討論，以便不斷完善工作標準。三、開展人員培訓培訓內(nèi)容主要為住房公積金管理條例、審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定、市住房公積金管理辦法、市住房公積金稽核審計實施暫行辦法，以及有關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度和流程規(guī)范。重點圍繞

7、稽核審計實施暫行辦法，學習掌握稽核審計的內(nèi)容與工作程序，明確職責權(quán)限，正確行使稽核審計職能。培訓對象：稽核審計工作小組全部成員，各部門負責人和相關(guān)業(yè)務骨干。四、檢查內(nèi)容和時間安排_年度稽核審計的主要包括：計劃(預算)的制定和執(zhí)行情況，歸集業(yè)務、提取業(yè)務和貸款業(yè)務的手續(xù)辦理、程序?qū)徟闆r，財務管理、會計核算情況，固定資產(chǎn)和檔案管理情況等。由稽核審計工作小組根據(jù)專項檢查、日常對接和定期考核的情況綜合，結(jié)合各部門實際，確定每次稽核檢查的重點內(nèi)容，并提前通知稽查對象。根據(jù)稽核審計年度工作總體計劃，市公積金中心從五月份開始至年末，逐一開展對各部門和各項業(yè)務的稽查。_年度稽核審計時間計劃與重點內(nèi)容見附表。五、工作要求(一)思想要高度重視稽核審計是規(guī)范業(yè)務操作、強化內(nèi)部控制、防范和化解運作風險的必要手段，各部門要切實重視稽核審計工作的實施開展，部門主要負責人要切實擔當起第一責任人，部署落實好相關(guān)稽核審計工作，為稽核審計工作的有效開展提供堅強的組織保障。(二)措施要扎實到位稽核審計是一項長期的系統(tǒng)性工作，各部門要常抓不懈，一方面應強化專職稽核人員的培訓，根據(jù)稽核審計工作要點認真開展常規(guī)性檢查，做好日常崗間互查；另一方面應主動接受審計和上級部門的專項檢查及不定期稽查，確保審計稽核工作規(guī)范有序開展。(三)結(jié)果要充分運用稽核審計是