分紅險基礎知識課件

1、分紅險基礎知識分紅險基礎知識武器士 兵: 槍代理人: 產品2武器士 兵: 槍4課程大綱 分紅保險的基本概念 分紅保險的主要特征 紅利的分配和領取方式 關于紅利的實務操作 關于分紅示例的說明3課程大綱 分紅保險的基本概念5課程大綱 分紅保險的基本概念 分紅保險的主要特征 紅利的分配和領取方式 關于紅利的實務操作 關于分紅示例的說明4課程大綱 分紅保險的基本概念6分紅保險的基本概念什么是分紅保險？分紅保險與傳統(tǒng)保險的差異紅利的來源及影響因素分紅與銀行利率的區(qū)別5分紅保險的基本概念什么是分紅保險？7什么是分紅保險？分紅保險是指保險公司將其分紅保險業(yè)務實際經營產生的盈余，按一定比例向保單持有人進行分配

2、的保險產品。分紅保險在給客戶提供保障的同時讓保單持有人享有與保險公司分享分紅保險業(yè)務盈余的機會。6什么是分紅保險？分紅保險是指保險公司將其分紅保險業(yè)務實際經分紅保險的歷史分紅保險在國際市場上歷史悠久。1776年英國公正生命保險社第一次將盈利的10返還給投保人，被公認為世界上最早的壽險分紅。分紅類產品一直是壽險業(yè)抵御通貨膨脹和利率變動的主力險種之一。在北美地區(qū)，80以上的產品具有分紅功能；在德國，分紅保險占該國人壽保險市場份額的85；在香港，這一數(shù)字更是高達90。7分紅保險的歷史分紅保險在國際市場上歷史悠久。1776年英國公分紅保險與傳統(tǒng)保險的差異兩者的主要區(qū)別在于分紅險投保人除了可以得到傳統(tǒng)保

3、單規(guī)定的保險責任外，還可以分享保險公司的經營結果：分紅保險傳統(tǒng)保險盈余分配參與分配，盈余分配的比例不低于當年可分配盈余的70；不參與分配，盈余歸保險公司；退保給付保單現(xiàn)金價值加未領取的累積紅利現(xiàn)金價值身故給付與滿期給付合同約定身故保額或滿期金加未領取的紅利合同約定身故保額或滿期金8分紅保險與傳統(tǒng)保險的差異兩者的主要區(qū)別在于分紅險投保人除了可分紅保險與投資連結保險區(qū)別兩者的區(qū)別主要在于投保人所承擔的風險不同。分紅險的投保人保證享有預定利率帶來的固定回報，投連險投保人完全承擔投資風險：分紅保險投資連結保險投資回報保單持有人參與公司盈余的分配，分配比例不低于當年可分配盈余的70；投資賬戶資金進行投資

4、所獲收益；費用收取分紅險在保單執(zhí)行過程中不收取額外費用；收取投資賬戶管理費、保單管理費等；退保給付分紅險獲現(xiàn)金價值加未領取的紅利；給付收到退保申請后下一個資產評估日的投資賬戶價值；滿期給付分紅險獲合同約定滿期給付金加未領取的紅利。投連險比較投資賬戶價值和保險金額，擇大者給付。9分紅保險與投資連結保險區(qū)別兩者的區(qū)別主要在于投保人所承擔的風紅利的來源？根據(jù)保監(jiān)會的規(guī)定：對于采用現(xiàn)金分紅方式分紅的，應根據(jù)貢獻法計算紅利，即，在各個保單之間根據(jù)每張保單對所產生盈余的貢獻按比例分配盈余的方法，按照利差、死差、費差三種利源項目表示，也就是通常所說的三差分紅法。其中：利差：因投資收益產生的盈余；死差：因死亡

5、率（或賠付率如重大疾病發(fā)生率） 產生的盈余費差：費差：因發(fā)生的費用而產生的盈余；10紅利的來源？根據(jù)保監(jiān)會的規(guī)定：對于采用現(xiàn)金分紅方式分紅的，應分紅狀況是否與通貨膨脹、物價指數(shù)等情況有關？分紅的多少通常與通貨膨脹、物價指數(shù)等宏觀經濟因素沒有直接聯(lián)系，但宏觀經濟的運行狀況卻可以間接影響到公司的實際經營情況。11分紅狀況是否與通貨膨脹、物價指數(shù)等情況有關？分紅的多少通常與保險公司的分紅和銀行存款的利息有什么不同？銀行存款的利息是以存款本金乘以利率得到。保單的紅利是保險公司將其分紅保險業(yè)務實際經營產生的盈余，按一定比例向保單持有人分配的部分。實際投資收益是不確定的。因此保單保費和紅利并不是簡單的本金

6、和利息的關系。12保險公司的分紅和銀行存款的利息有什么不同？銀行存款的利息是以紅利是免利息稅的！投資項目免20的利息稅分紅收益保險利益國債次級債企業(yè)債股票銀行存款13紅利是免利息稅的！投資項目免20的利息稅分紅收益保險利益課程大綱 分紅保險的基本概念 分紅保險的主要特征 紅利的分配和領取方式 關于紅利的實務操作 關于分紅示例的說明14課程大綱 分紅保險的基本概念16特征一保單持有人享受公司的經營成果贏余可分配贏余未分配贏余贏余可分配贏余未分配贏余公司分配給客戶的是可分配贏余的15特征一保單持有人享受公司的經營成果贏余可分配贏余未分特征二定價的精算假設比較保守？16特征二定價的精算假設比較保守1

7、8特征三客戶承擔一定的投資風險保險公司與客戶風險公擔17特征三客戶承擔一定的投資風險19特征四保險給付、退保金中含有紅利給付滿期給付身故給付18特征四保險給付、退保金中含有紅利滿期給付身故給付20 課程大綱 分紅保險的基本概念 分紅保險的主要特征 紅利的分配和領取方式 關于紅利的實務操作 關于分紅示例的說明19 課程大綱 分紅保險的基本概念21紅利的分配和領取方式紅利的分配原則紅利的分配方式紅利的領取方式合眾分紅產品紅利的分配方式合眾分紅產品紅利的領取方式20紅利的分配和領取方式紅利的分配原則22紅利的分配原則是什么？保監(jiān)會規(guī)定保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配的盈余比例應不低于當年可分

8、配盈余的 70%。公司確定實際向保單持有人分配的盈余后，應該按照公平性和可持續(xù)性原則在各個保單之間進行分配。21紅利的分配原則是什么？保監(jiān)會規(guī)定保險公司每一會計年度向保單持分紅保險的紅利分配方式有哪些？根據(jù)保監(jiān)會的規(guī)定，紅利的分配方式有現(xiàn)金紅利和增額紅利兩種?，F(xiàn)金紅利: 指直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人。（國壽、平安等多數(shù)保險公司采用此方式）增額紅利: 指在整個保險期限內每年以增加保額的方式分配紅利，采用增額紅利方式的保險公司可在合同終止時以現(xiàn)金方式給付終了紅利。（新華及部分合資保險公司采用此方式）22分紅保險的紅利分配方式有哪些？根據(jù)保監(jiān)會的規(guī)定，紅利的分配方現(xiàn)金紅利的紅利領取方式累

9、積生息：紅利留存于保險公司，并按公司每年確定的紅利累積利率，以復利方式儲存生息，并于合同終止或投保人申請時給付；現(xiàn)金紅利：每年以現(xiàn)金形式發(fā)放給投保人。抵交保費：紅利用于抵交下一期的應交保險費，若抵交后仍有余額，則用于抵交以后各期的應交保險費。交清增額：依據(jù)被保險人的當時年齡，以紅利作為一次交清保險費，按相同的合同條件增加保險金額。23現(xiàn)金紅利的紅利領取方式累積生息：紅利留存于保險公司，并按公司增額紅利的紅利領取方式增額紅利：年度分紅是保險金額的一個百分比，即保險金額按公布的比例增加，沒有現(xiàn)金給付。公布的百分比不是收益率，和現(xiàn)金紅利也不可比。終了紅利：在發(fā)生退保、滿期或者賠付時，根據(jù)公司的經營情

10、況，給付一定的現(xiàn)金，即終了紅利，但不是保證的；經營狀況每年的波動可以最后在終了紅利上反映。年度分紅客戶當時是拿不到的，只能在保單終了時和終了紅利一并結算。24增額紅利的紅利領取方式增額紅利：26市場主流產品紅利分配方式上圖為國壽、平安、新華、友邦、安泰等14家壽險公司20款在售人壽分紅產品紅利分配方式比例圖25市場主流產品紅利分配方式上圖為國壽、平安、新華、友邦、安泰等合眾紅利的領取方式累積生息抵交保費交清增額26合眾紅利的領取方式累積生息28合眾的分紅保險為什么沒有“現(xiàn)金領取”方式？因為保單生效后的最初幾年，各項費用支出大，保單紅利非常少，有的小保單可能只有幾元或幾角紅利，而客戶若為了這幾元

11、錢專門往保險公司跑一趟就不劃算了?，F(xiàn)金發(fā)放作業(yè)涉及環(huán)節(jié)多，對于公司來講業(yè)務、財務系統(tǒng)處理成本較大；這些成本最終會轉嫁給客戶，無形中增加了客戶的成本。累計生息等同于現(xiàn)金領取，可以進行現(xiàn)金領取的申請。27合眾的分紅保險為什么沒有“現(xiàn)金領取”方式？因為保單生效后累積生息方式下公司的紅利累積利率如何確定？首先由公司根據(jù)當年分紅產品的經營狀況，確定一個累積利率，上報保監(jiān)會審核然后送中國人民銀行批準。28累積生息方式下公司的紅利累積利率如何確定？首先由公司根據(jù)當如何理解紅利累積利率？紅利累積利率是指保單年度初的累積紅利滾存的利率。當年度累積紅利=上一年度末累積紅利*（1+紅利累積利率）+當年度紅利29如何

12、理解紅利累積利率？紅利累積利率是指保單年度初的累積紅利滾抵交保費后紅利如有多余應如何處理？交費期滿前，多余紅利放在保險公司（不計息），用于抵交以后各期保費； 交費期滿后，多余紅利以累積生息方式留存于保險公司或投保人申領。30抵交保費后紅利如有多余應如何處理？交費期滿前，多余紅利放在紅利的三種領取方式對客戶來說哪種最合算？這三種方式各有自己的特點，不能簡單的講那一種方式對客戶最劃算。客戶可以根據(jù)自己的需要選擇其中的一種：如果客戶希望可以方便領取現(xiàn)金 ，可以選擇累積生息。如果客戶希望減輕續(xù)期交費的壓力，則可以選擇抵交保費。如果客戶更注重于保障，可以選擇購買交清增額保險。31紅利的三種領取方式對客戶

13、來說哪種最合算？這三種方式各有自己的課程大綱 分紅保險的基本概念 分紅保險的主要特征 紅利的分配和領取方式 關于紅利的實務操作 關于分紅示例的說明32課程大綱 分紅保險的基本概念34關于紅利的實務操作分紅在什么時候結算？紅利通知書主要包括哪些內容？保單失效等因素會影響分紅嗎？33關于紅利的實務操作分紅在什么時候結算？35分紅在什么時候結算？一般，企業(yè)在12月31日會計核算開始后，要到次年的3 月才能最終將財務帳目核算完畢并交付審計，因此紅利的分配一定是有時滯的。我們在會計年度末開始核算分紅業(yè)務的整體利潤情況，此后精算部門將以此為基礎在4 月份確定出一個紅利分配水平，并在6月1日調整分紅水平。3

14、4分紅在什么時候結算？一般，企業(yè)在12月31日會計核算開始后，紅利通知書主要包括哪些內容？保險公司在每個會計年度結束以后，向每位客戶寄送紅利通知書，主要內容包括：1、該類分紅保險的投資收益狀況；2、費用支出及費用分攤方法；3、當年度盈余和可分配盈余；4、該保單當年紅利數(shù)值及累積利率；5、紅利計算基礎和計算方法；這份報告每年4月30日前要報送保監(jiān)會批準！35紅利通知書主要包括哪些內容？保險公司在每個會計年度結束以后，保單失效等因素會影響分紅嗎？失效的保單在失效期間不予發(fā)放紅利。保單辦理減額交清后，仍然可以參與分紅。退保時該保單在該保單年度不再參與分紅。在自動墊交保費、豁免保費和借款等情況下仍可參與分紅。職業(yè)加費、弱體加費對紅利的分配沒有影響。被保險人身故后，按照保單在該保單年度中實際經過的天數(shù)給付相應比例的紅利。36保單失效等因素會影響分紅嗎？失效的保單在失效期間不予發(fā)放紅利課程大綱 分紅保險的基本概念 分紅保險的主要特征 紅利的分配和領取方式 關于紅利的實務操作 關于分紅示例的說明37課程大綱 分紅保險的基本概念39分紅示例的說明合眾分紅產品說明書介紹紅利演示的展現(xiàn)形式紅利演示的計算依據(jù)38分紅示例的說明合眾分紅產品說明書介紹40分紅示例的說明39分紅示例的說明41產品說明書上分紅示例的數(shù)據(jù)都是從哪來的？ 為了讓客戶能夠了解分紅保險的方式，配合銷售宣傳，