上海XX家用電器有限公司 商品報(bào)廢審批流程DOC 5

1、上海永樂(lè)家用電器有限公司 （一類） 簽發(fā)人：陳曉商品報(bào)廢廢審批流流程一、商品品報(bào)廢的的定義：商品報(bào)廢廢，是指指對(duì)在流流轉(zhuǎn)過(guò)程程發(fā)生的的破損，短缺質(zhì)質(zhì)次，超超保修期期而不能能退貨且且無(wú)法折折價(jià)銷售售的商品品進(jìn)行報(bào)報(bào)廢銷賬賬處理。由于家家電行業(yè)業(yè)的特殊殊性質(zhì)，其中，對(duì)于報(bào)報(bào)廢商品品需鑒定定為多次次返修、無(wú)維修修價(jià)值以以及由于于供應(yīng)商商清場(chǎng)或或破產(chǎn)導(dǎo)導(dǎo)致售后后服務(wù)脫脫節(jié)從而而使該商商品無(wú)法法銷售的的庫(kù)存商商品，三三者必須須同時(shí)具具備才能能進(jìn)行報(bào)報(bào)廢處理理。若與與供應(yīng)商商存在合合同可由由供應(yīng)商商調(diào)換或或理陪商商品不應(yīng)應(yīng)包含在在報(bào)廢商商品中。二、商品品報(bào)廢處處理流程程：因發(fā)生質(zhì)質(zhì)次、外外觀破損損、售后后

2、服務(wù)脫脫節(jié)而無(wú)無(wú)法進(jìn)行行銷售的的商品且且供應(yīng)商商不對(duì)此此商品進(jìn)進(jìn)行調(diào)換換或理賠賠，則需需要對(duì)商商品進(jìn)行行報(bào)損及及處理。原則上上，每季季度第一一個(gè)月的的號(hào)到到號(hào)號(hào)之間進(jìn)進(jìn)行上報(bào)報(bào)。當(dāng)季季度報(bào)廢廢商品當(dāng)當(dāng)季度上上報(bào)，不不得發(fā)生生跨季度度報(bào)損情情況。具具體處理理流程以以下：注：一次性報(bào)廢金額在五萬(wàn)元以下的，由分公司總經(jīng)理審核后財(cái)務(wù)方可進(jìn)行損益調(diào)整并報(bào)營(yíng)銷中心備案。一次性報(bào)廢金額在五萬(wàn)元以上的，必須上報(bào)營(yíng)銷中心、財(cái)務(wù)中心審核交總裁審批后方可進(jìn)行損益調(diào)整。產(chǎn)生商品發(fā)生質(zhì)次、外觀破損、長(zhǎng)期滯銷。倉(cāng)庫(kù)填寫庫(kù)存商品報(bào)廢單并注明原因物流經(jīng)理對(duì)此單進(jìn)行審核并交業(yè)務(wù)部具體品類業(yè)務(wù)員確認(rèn)確定商品進(jìn)貨價(jià)格、報(bào)廢機(jī)處理意

3、見(jiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)理落實(shí)責(zé)任人，確定相關(guān)人員的責(zé)任。質(zhì)檢部門檢驗(yàn)并出具相應(yīng)質(zhì)檢報(bào)告可進(jìn)行低價(jià)或促銷銷售商品商品無(wú)法進(jìn)行銷售但零件或剩余部分可以參與售后服務(wù)商品移入壞機(jī)庫(kù)備查經(jīng)由業(yè)務(wù)部會(huì)同質(zhì)檢部門定價(jià)，確定其產(chǎn)品銷售價(jià)格并通報(bào)分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)。經(jīng)由業(yè)務(wù)部報(bào)知分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)并將所有報(bào)廢機(jī)送至相應(yīng)品類售后服務(wù)部備用報(bào)經(jīng)分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)并由業(yè)務(wù)部會(huì)同財(cái)務(wù)部、質(zhì)檢部估計(jì)此商品殘值庫(kù)存商品報(bào)廢單及商品質(zhì)量檢查報(bào)告匯同各相關(guān)部門主管級(jí)以上人員簽字交由各分公司財(cái)務(wù)部存貨管理員進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。原則上當(dāng)季度報(bào)廢商品需在當(dāng)季度進(jìn)入報(bào)廢流程。無(wú)法進(jìn)行銷售或參與售后服務(wù)的商品注：一次性報(bào)

4、廢金額在五萬(wàn)元以下的，由分公司總經(jīng)理審核后財(cái)務(wù)方可進(jìn)行損益調(diào)整并報(bào)營(yíng)銷中心備案。一次性報(bào)廢金額在五萬(wàn)元以上的，必須上報(bào)營(yíng)銷中心、財(cái)務(wù)中心審核交總裁審批后方可進(jìn)行損益調(diào)整。在商品報(bào)報(bào)廢過(guò)程程中需由由財(cái)務(wù)部部存貨管管理員進(jìn)進(jìn)行全程程監(jiān)督，所有報(bào)報(bào)廢過(guò)程程中的單單據(jù)必須須全部匯匯總交由由存貨管管理員保保管，庫(kù)存商商品報(bào)廢廢單必必須全部部填寫清清楚，不不得有任任何形式式的遺漏漏或缺損損。對(duì)于于大于五五萬(wàn)元以以上的商商品，需需在分公公司總經(jīng)經(jīng)理簽字字以后上上交財(cái)務(wù)務(wù)中心交交由總裁裁簽字方方可進(jìn)入入下一步步流程。五萬(wàn)元元以上商商品，原原則上報(bào)報(bào)由中心心存貨管管理專員員專項(xiàng)監(jiān)監(jiān)督，所所有報(bào)廢廢商品必必須上報(bào)

5、報(bào)營(yíng)銷中中心備案案。三、商品品報(bào)廢具具體處理理辦法詳詳解：1、對(duì)于于可以進(jìn)進(jìn)行進(jìn)一一步銷售售的商品品，業(yè)務(wù)務(wù)部會(huì)同同質(zhì)檢部部所確定定銷售價(jià)價(jià)格必須須報(bào)由分分公司財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理簽字確確認(rèn)價(jià)格格的合理理性和可可行性。在對(duì)外外銷售時(shí)時(shí)，必須須嚴(yán)格注注明商品品情況，不得發(fā)發(fā)生以次次沖好的的情況發(fā)發(fā)生，且且折價(jià)銷銷售所需需各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用需上上報(bào)分公公司總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字確確認(rèn)?！究蛇M(jìn)一一步銷售售的商品品不可報(bào)報(bào)廢，可可視同樣樣機(jī)折價(jià)價(jià)銷售，財(cái)務(wù)不不得做報(bào)報(bào)廢處理理】2、對(duì)于于無(wú)法進(jìn)進(jìn)行銷售售，但可可以拆零零使用的的商品，需要由由業(yè)務(wù)部部會(huì)通質(zhì)質(zhì)檢部對(duì)對(duì)各項(xiàng)拆拆零費(fèi)用用及零件件價(jià)格進(jìn)進(jìn)行估算算并交由由分公司司財(cái)

6、務(wù)部部確認(rèn)。對(duì)于無(wú)無(wú)法使用用的部分分零件，應(yīng)由業(yè)業(yè)務(wù)部會(huì)會(huì)同相應(yīng)應(yīng)財(cái)務(wù)人人員確定定其凈殘殘值并交交由分公公司財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理理簽字確確認(rèn)，不不得隨意意處置無(wú)無(wú)法使用用的部分分。3、對(duì)于于完全報(bào)報(bào)廢的商商品，報(bào)報(bào)經(jīng)分公公司總經(jīng)經(jīng)理、財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理簽字確確認(rèn)并由由業(yè)務(wù)部部會(huì)同質(zhì)質(zhì)檢部及及相應(yīng)財(cái)財(cái)務(wù)人員員估計(jì)此此商品殘殘值，報(bào)報(bào)廢商品品價(jià)值計(jì)計(jì)入當(dāng)季季度損益益。以上后二二種商品品報(bào)廢情情況處理理，所有有單據(jù)最最后都必必須交由由庫(kù)存管管理員進(jìn)進(jìn)行相應(yīng)應(yīng)帳務(wù)調(diào)調(diào)整。四、流程程中各單單據(jù)填制制辦法：1、報(bào)廢廢單據(jù)：1）庫(kù)存存商品報(bào)報(bào)廢單（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱“報(bào)廢單單”）：由由各部門門合作完完成，供供應(yīng)商、商品II

7、D、貨貨品名稱稱、報(bào)廢廢數(shù)量、報(bào)廢原原因由倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)填寫寫，進(jìn)貨貨成本由由財(cái)務(wù)商商品管理理員填寫寫，凈殘殘值由業(yè)業(yè)務(wù)員填填寫，其其余部分分依據(jù)流流程由各各職能經(jīng)經(jīng)理或部部門合作作完成。2）報(bào)廢廢單背后后必須貼貼有質(zhì)檢檢部門的的質(zhì)檢單單、該批批貨物原原訂貨單單、倉(cāng)庫(kù)庫(kù)對(duì)于報(bào)報(bào)廢商品品的情況況說(shuō)明、如有責(zé)責(zé)任人必必須附上上責(zé)任人人處理意意見(jiàn)及辦辦法。若若低價(jià)或或折價(jià)銷銷售需填填寫完整整的銷售售金額及及具體銷銷售辦法法；交各各售后服服務(wù)部的的零件需需有具體體零件的的簽收單單作為附附件。報(bào)報(bào)廢單填填制完成成后交庫(kù)庫(kù)存管理理員簽字字并保存存以備做做帳務(wù)調(diào)調(diào)整及處處理。3）單據(jù)據(jù)必須保保證所有有附件完完好無(wú)損

8、損，最后后必須保保證原件件由財(cái)務(wù)務(wù)部庫(kù)存存管理員員留存保保管以備備日后檢檢查，其其他各職職能部門門保留復(fù)復(fù)印件備備查，庫(kù)庫(kù)存管理理員必須須對(duì)全部部流程進(jìn)進(jìn)行必要要的監(jiān)督督和管理理。 庫(kù)存商商品報(bào)廢廢單流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)流程聯(lián) 次第一步流流程第二步流流程第一聯(lián)：白，存存根聯(lián)倉(cāng)管填寫寫-業(yè)業(yè)務(wù)部(其余三三聯(lián))倉(cāng)庫(kù) 留留存第二聯(lián)：紅，財(cái)財(cái)務(wù)聯(lián)業(yè)務(wù)部-質(zhì)檢檢部門-業(yè)務(wù)務(wù)部業(yè)務(wù)部-財(cái)務(wù)務(wù)部庫(kù)存存管理員員留存第三聯(lián)：綠，備備查聯(lián)業(yè)務(wù)部-質(zhì)檢檢部門-業(yè)務(wù)務(wù)部業(yè)務(wù)部-財(cái)務(wù)務(wù)部庫(kù)存存管理員員-審審監(jiān)委第四聯(lián)：黃，業(yè)業(yè)務(wù)聯(lián)業(yè)務(wù)部-質(zhì)檢檢部門質(zhì)檢部門門-業(yè)業(yè)務(wù)員留留存(此頁(yè)無(wú)無(wú)正文)上海永樂(lè)樂(lè)家用電電器有限限公司二四四年六月月二十六六日呈 報(bào)：審審計(jì)監(jiān)察察委員會(huì)會(huì)主任、總裁、副總裁裁抄 送：總總裁辦、審計(jì)監(jiān)監(jiān)察室、總部各各職能中中心、行行政部、各區(qū)域域、各分分公司總總經(jīng)理、各分公公司人事事行政部部傳閱/達(dá)達(dá)范圍：財(cái)務(wù)管管理中心心傳達(dá)至至部門全全體員工工、各分分公司財(cái)財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷部部、物流流部達(dá)至至部門全全體員工工并下發(fā)發(fā)門店，門店傳傳閱至門門店經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)主管、收銀財(cái)務(wù)管理理中心印印發(fā) 共印份庫(kù)存商品品報(bào)廢單單 申請(qǐng)部門門： 申申請(qǐng)人： 申請(qǐng)請(qǐng)日期： 年 月月 日供應(yīng)商名名稱商品IDD貨品名稱稱報(bào)廢數(shù)量量進(jìn)貨成本本報(bào)廢原因因凈殘值業(yè)務(wù)員處理意