公司內(nèi)控管理制度

1、：財(cái)務(wù)管理第一部分：會(huì)計(jì)制度第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二二條公司司會(huì)計(jì)核核算遵循循權(quán)責(zé)發(fā)發(fā)生制原原則。第三三條財(cái)務(wù)務(wù)管理的的基本任任務(wù)和方方法：（一）籌籌集資金金和有效效使用資資金，監(jiān)監(jiān)督資金金正常運(yùn)運(yùn)行，維維護(hù)資金金安全，努力提提高公司司經(jīng)濟(jì)效效益。（二）做做好財(cái)務(wù)務(wù)管理基基礎(chǔ)工作作，建立立健全財(cái)財(cái)務(wù)管理理制度，認(rèn)真做做好財(cái)務(wù)務(wù)收支的的計(jì)劃、控制、核算、分析和和考核工工作。（三）加加強(qiáng)財(cái)務(wù)務(wù)核算的的管理，以提高高會(huì)計(jì)資資訊的及及時(shí)性和和準(zhǔn)確性性。（四）監(jiān)監(jiān)督公

2、司司財(cái)產(chǎn)的的購(gòu)建、保管和和使用，配合綜綜合管理理部定期期進(jìn)行財(cái)財(cái)產(chǎn)清查查。（五）按按期編制制各類會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表和財(cái)務(wù)務(wù)說(shuō)明書書，做好好分析、考核工工作。第四條財(cái)財(cái)務(wù)管理理是公司司經(jīng)營(yíng)管管理的一一個(gè)重要要方面，公司財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作負(fù)負(fù)有組織織、實(shí)施施、檢查查的責(zé)任任，財(cái)會(huì)會(huì)人員要要認(rèn)真執(zhí)執(zhí)行會(huì)會(huì)計(jì)法，堅(jiān)決決按財(cái)務(wù)務(wù)制度辦辦事，并并嚴(yán)守公公司秘密密。第五條加加強(qiáng)原始始憑證管管理，做做到制度度化、規(guī)規(guī)范化。原始憑憑證是公公司發(fā)生生的每項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)不可可缺少的的書面證證明，是是會(huì)計(jì)記記錄的主主要依據(jù)據(jù)。第六條公公司應(yīng)根根據(jù)審核核無(wú)誤的的原始憑憑證編制制記帳憑憑證。記記帳憑證證的內(nèi)容容必

3、須具具備：填填制憑證證的日期期、憑證證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)摘要要、會(huì)計(jì)計(jì)科目、金額、所附原原始憑證證張數(shù)、填制憑憑證人員員，復(fù)核核人員、會(huì)計(jì)主主管人員員簽名或或蓋章。收款和和付款記記帳憑證證還應(yīng)當(dāng)當(dāng)由出納納人員簽簽名或蓋蓋章。第七條健健全會(huì)計(jì)計(jì)核算，按照國(guó)國(guó)家統(tǒng)一一會(huì)計(jì)制制度的規(guī)規(guī)定和會(huì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)務(wù)的需要要設(shè)置會(huì)會(huì)計(jì)帳簿簿。會(huì)計(jì)計(jì)核算應(yīng)應(yīng)以實(shí)際際發(fā)生的的經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)為依依據(jù)，按按照規(guī)定定的會(huì)計(jì)計(jì)處理方方法進(jìn)行行，保證證會(huì)計(jì)指指標(biāo)的口口徑一致致，相互互可比和和會(huì)計(jì)處處理方法法前后相一致致。第八八條做好好會(huì)計(jì)審審核工作作，經(jīng)辦辦財(cái)會(huì)人人員應(yīng)認(rèn)認(rèn)真審核核每項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)的合合法性、真實(shí)性性、手續(xù)續(xù)完整性性和資料料

4、的準(zhǔn)確確性。編編制會(huì)計(jì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)時(shí)應(yīng)經(jīng)專專人復(fù)核核，重大大事項(xiàng)應(yīng)應(yīng)由財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人復(fù)核。第九九條會(huì)計(jì)計(jì)人員根根據(jù)不同同的帳務(wù)務(wù)內(nèi)容采采用定期期對(duì)會(huì)計(jì)計(jì)帳簿記記錄的有有關(guān)數(shù)位位與庫(kù)存存實(shí)物、貨幣資資金、有有價(jià)證券券、往來(lái)來(lái)單位或或個(gè)人等等進(jìn)行相相互核對(duì)對(duì)，保證證帳證相相符、帳帳實(shí)相符符、帳表表相符。第十十條建立立會(huì)計(jì)檔檔案，包包括對(duì)會(huì)會(huì)計(jì)憑證證、會(huì)計(jì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和其其他會(huì)計(jì)計(jì)資料都都應(yīng)建立立檔案，妥善保保管。按按會(huì)計(jì)計(jì)檔案管管理辦法法的規(guī)規(guī)定進(jìn)行行保管和和銷毀。第十一條條會(huì)計(jì)人人員因工工作變動(dòng)動(dòng)或離職職，必須須將本人人所經(jīng)管管的會(huì)計(jì)計(jì)工作全全部移交交給接替替人員。會(huì)計(jì)人人員辦理理交接手

5、手續(xù)，必必須有監(jiān)監(jiān)交人負(fù)負(fù)責(zé)監(jiān)交交，交接接人員及及監(jiān)交人人員應(yīng)分分別在交交接清單單上簽字字后，移交交人員方方可調(diào)離離或離職職。第十二條條資本金金是公司司經(jīng)營(yíng)的的核心資資本，必必須加強(qiáng)強(qiáng)資本金金管理。公司籌籌集的資資本金必必須聘請(qǐng)請(qǐng)中國(guó)注注冊(cè)會(huì)計(jì)計(jì)師驗(yàn)資資，根據(jù)據(jù)驗(yàn)資報(bào)報(bào)告向投投資者開開具出資資證明，并據(jù)此此入帳。第十十三條經(jīng)經(jīng)公司董董事會(huì)提提議，股股東會(huì)批批準(zhǔn)，可可以按章章程規(guī)定定增加資資本。財(cái)財(cái)務(wù)部門門應(yīng)及時(shí)時(shí)調(diào)整實(shí)實(shí)收資本本。第十十四條公公司股東東之間可可相互轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓其全全部或部部分出資資，股東東應(yīng)按公公司章程程規(guī)定，向股東東以外的的人轉(zhuǎn)讓讓出資和和購(gòu)買其其他股東東轉(zhuǎn)讓的的出資。財(cái)務(wù)部部門應(yīng)

6、據(jù)據(jù)實(shí)調(diào)整整。第十十五條公公司以負(fù)負(fù)債形式式籌集資資金，須須努力降降低籌資資成本，同時(shí)應(yīng)應(yīng)按月計(jì)計(jì)提利息息支出，并計(jì)入入成本。第十十六條加加強(qiáng)應(yīng)付付帳款和和其他應(yīng)應(yīng)付款的的管理，及時(shí)核核對(duì)余額，保保證負(fù)債債的真實(shí)實(shí)性和準(zhǔn)準(zhǔn)確性。凡一年年以上應(yīng)應(yīng)付而未未付的款款項(xiàng)應(yīng)查查找原因因，對(duì)確確實(shí)無(wú)法法付出的的應(yīng)付款款項(xiàng)報(bào)公公司總經(jīng)經(jīng)理、董董事長(zhǎng)批批準(zhǔn)后處理。第十十七條公公司對(duì)外外擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)，經(jīng)經(jīng)董事長(zhǎng)長(zhǎng)審批后，由財(cái)財(cái)務(wù)部登記記后才能正正式對(duì)外外簽發(fā)，財(cái)務(wù)部部據(jù)此納納入公司司或有負(fù)負(fù)債管理理，在擔(dān)擔(dān)保期滿滿后及時(shí)督督促撤銷銷擔(dān)保。第十八條條現(xiàn)金的的管理：根據(jù)本本公司實(shí)實(shí)際需要要，合理理核實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金的庫(kù)庫(kù)存限

7、額額，超出出限額部部分要及及時(shí)送存存銀行。第十十九條嚴(yán)嚴(yán)禁白條條抵庫(kù)和和任意挪挪用現(xiàn)金金，出納納人員必必須每日日結(jié)出現(xiàn)現(xiàn)金日記記帳的帳帳面余額，并并與庫(kù)存存現(xiàn)金相相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不不符要及及時(shí)查明明原因。對(duì)庫(kù)存存現(xiàn)金進(jìn)進(jìn)行定期期或不定定期檢查查，以保保證現(xiàn)金金的安全全和完整整。公司司的一切切現(xiàn)金收收付都必必須有合合法的原原始憑證證。第二二十條 銀行存存款的管管理：加加強(qiáng)對(duì)銀銀行帳戶戶及其他他帳戶的的保密工工作，非非因業(yè)務(wù)務(wù)需要不不準(zhǔn)外泄泄，銀行行帳戶印印簽實(shí)行行分管、并用制制，不得得一人統(tǒng)統(tǒng)一保管管使用。嚴(yán)禁在在空白合合同上加加蓋銀行行帳戶印印簽。第二二十一條條 出納納人員要要隨時(shí)掌掌握銀行行存款

8、余余額，不不準(zhǔn)簽發(fā)發(fā)空頭支支票，不不準(zhǔn)將銀銀行帳戶戶出借給給任何單單位和個(gè)個(gè)人辦理理結(jié)算或或套取現(xiàn)現(xiàn)金。在在每月末末要做好好與銀行行的對(duì)帳帳工作，并編制制銀行存存款余額調(diào)節(jié)節(jié)表，對(duì)對(duì)未達(dá)帳帳項(xiàng)進(jìn)行行分析，查找原原因，并并報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人。第二二十二條條 應(yīng)收收帳款的的管理：對(duì)應(yīng)收收帳款，每季末末做一次次帳齡和和清收情情況的分分析，并并報(bào)有關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和和分管業(yè)業(yè)務(wù)部門門，督促促業(yè)務(wù)部部門積極極催收，避免形形成壞帳帳。第二二十三條條 其他他應(yīng)收款款的管理理：應(yīng)按按戶分頁(yè)頁(yè)記帳，要嚴(yán)格格個(gè)人借借款審批批程式，借款的的審批程程式是：借款人人部門門負(fù)責(zé)人人財(cái)務(wù)務(wù)副總董事長(zhǎng)長(zhǎng)。借用用現(xiàn)金，必須用用于現(xiàn)金結(jié)結(jié)

9、算范圍圍內(nèi)的各各種費(fèi)用用的支付付。第二二十四條 固固定資產(chǎn)產(chǎn)的管理理：有下下列情況況之一的的資產(chǎn)應(yīng)應(yīng)納入固固定資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行核核算：使用期期限在一一年以上上的房屋屋、建筑筑物、機(jī)機(jī)器、機(jī)機(jī)械、運(yùn)運(yùn)輸工具具和其他他與經(jīng)營(yíng)營(yíng)有關(guān)的的設(shè)備器器具、工工具等；不屬于經(jīng)營(yíng)主主要設(shè)備備的物品品，單位位價(jià)值在在20000元以以上，并并且使用用期限超超過(guò)2年年的。第二十五五條 固固定資產(chǎn)產(chǎn)要做到到有帳、有卡，帳實(shí)相相符。財(cái)財(cái)務(wù)部負(fù)負(fù)責(zé)固定定資產(chǎn)的的價(jià)值核核算與管管理，綜綜合管理理部負(fù)責(zé)責(zé)實(shí)物的的記錄、保管和和卡片登登記工作作，財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)建建立固定定資產(chǎn)明明細(xì)帳。第二二十六條 固固定資產(chǎn)產(chǎn)的購(gòu)置置和調(diào)入入均按實(shí)實(shí)際成

10、本本入帳，固定資資產(chǎn)折舊舊采用直直線法分分類計(jì)提提，分類類折舊年年限為：（一一）房屋屋、營(yíng)業(yè)業(yè)用房 35年（二二）通訊訊設(shè)備、交通運(yùn)運(yùn)輸設(shè)備備 5年（三三）電子子電腦、辦公及及文字處處理設(shè)備備 3年年（四四）電器器設(shè)備、安全保保衛(wèi)設(shè)備備 3年年第二二十七條 已已經(jīng)提足足折舊、繼續(xù)使使用的固固定資產(chǎn)產(chǎn)不再提提取折舊舊，提前前報(bào)廢的的固定資資產(chǎn)，不不再補(bǔ)提提折舊。當(dāng)月增增加的固固定資產(chǎn)產(chǎn)，當(dāng)月月不提折折舊，當(dāng)當(dāng)月減少少的固定定資產(chǎn)，當(dāng)月照照提折舊舊。第二二十八條條 對(duì)固固定資產(chǎn)產(chǎn)和其他他資產(chǎn)要要進(jìn)行定定期盤點(diǎn)點(diǎn)，每年年末由綜綜合管理理部負(fù)責(zé)責(zé)盤點(diǎn)一一次，盤盤點(diǎn)中發(fā)發(fā)現(xiàn)短缺缺或盈余余，應(yīng)及及時(shí)查明明

11、原因，并編制制盤盈盤盤虧表，報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)部審核核后，經(jīng)總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后進(jìn)行帳帳務(wù)處理理。第二二十九條條 無(wú)形形資產(chǎn)指指被公司司長(zhǎng)期使使用而沒沒有實(shí)物物形態(tài)的的資產(chǎn)，包括：專利權(quán)權(quán)、土地地使用權(quán)權(quán)、商譽(yù)譽(yù)等。無(wú)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)按實(shí)際際成本入入帳，在在受益期期內(nèi)或有有效期內(nèi)內(nèi)按不短短于10年年的期限限攤銷。第三十條條 遞延延資產(chǎn)是是不能全全部計(jì)入入當(dāng)期損損益，需需要在以以后年度內(nèi)內(nèi)分期攤攤銷的各各項(xiàng)費(fèi)用用，包括括開辦費(fèi)費(fèi)，租入入固定資資產(chǎn)的改改良支出出和攤銷銷期限超超過(guò)一年年，金額額較大的的修理費(fèi)費(fèi)支出。開辦費(fèi)費(fèi)自營(yíng)業(yè)業(yè)之日起起，分期期攤?cè)氤沙杀?。分分?jǐn)偲诓徊欢逃?年，以經(jīng)營(yíng)營(yíng)租入的的固定資資產(chǎn)改良良支出，

12、在有效效租賃期期內(nèi)分期期攤銷。第三十一一條 公公司的營(yíng)營(yíng)業(yè)收入入包括產(chǎn)產(chǎn)品銷售售收入、其他營(yíng)營(yíng)業(yè)收入入等。營(yíng)營(yíng)業(yè)收入入要嚴(yán)格格按照權(quán)權(quán)責(zé)發(fā)生生制原則則確認(rèn)，并認(rèn)真真核實(shí)、正確反反映，以以保證公公司損益益的真實(shí)實(shí)性。第三三十二條 營(yíng)營(yíng)業(yè)收入入要按照照規(guī)定列列入相關(guān)關(guān)的收入入賬簿，不不得截留留到帳外外或作其其他處理理。第三三十三條 公公司在業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)中中發(fā)生的的與業(yè)務(wù)務(wù)有關(guān)的的支出，按規(guī)定定計(jì)入成成本費(fèi)用用。成本本費(fèi)用是是管理公公司經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益的的重要內(nèi)內(nèi)容?？乜刂坪贸沙杀举M(fèi)用用，對(duì)堵堵塞管理理漏洞、提高公公司經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益具具有重要要作用。第三三十四條條 成本本費(fèi)用開開支范圍圍包括：利息支支出、

13、營(yíng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用用、其他他營(yíng)業(yè)支支出等。（一）利利息支出出：指支支付以負(fù)負(fù)債形式式籌集的的資金成成本支出出。（二）營(yíng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用用包括：職工工工資、職職工福利利費(fèi)、醫(yī)醫(yī)藥費(fèi)、職工教教育經(jīng)費(fèi)費(fèi)、工會(huì)會(huì)經(jīng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)、固定定資產(chǎn)折折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)費(fèi)、修理理費(fèi)、管管理費(fèi)、通訊費(fèi)費(fèi)、交通通費(fèi)、招招待費(fèi)、差旅費(fèi)費(fèi)、車輛輛使用費(fèi)費(fèi)、報(bào)刊刊費(fèi)、會(huì)會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)費(fèi)、水水電費(fèi)、職工工工作餐等等費(fèi)用。（三）固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊費(fèi)費(fèi)：根據(jù)據(jù)固定資資產(chǎn)原值值和國(guó)家家規(guī)定的的固定資資產(chǎn)分類類折等舊率計(jì)計(jì)算攤銷銷。（四）攤攤銷費(fèi)：指遞延延資產(chǎn)的的攤銷費(fèi)費(fèi)用，分分?jǐn)偲诓徊欢逃?年。第三十五五條 加加強(qiáng)對(duì)費(fèi)費(fèi)用的總總額控制制，嚴(yán)格

14、格制定各各項(xiàng)費(fèi)用用的開支支標(biāo)準(zhǔn)和和審批手手續(xù)，財(cái)財(cái)務(wù)人員員應(yīng)認(rèn)真真審核有有關(guān)支出出憑證，未經(jīng)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字字或?qū)徟掷m(xù)不不全的，不予報(bào)報(bào)銷，對(duì)對(duì)違反有有關(guān)制度度規(guī)定的的行為應(yīng)應(yīng)及時(shí)向向領(lǐng)導(dǎo)反反映。第三十六六條 公公司各項(xiàng)項(xiàng)成本費(fèi)費(fèi)用由財(cái)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管管理和核核算，財(cái)財(cái)務(wù)部要定期期進(jìn)行成成本費(fèi)用用檢查、分析、制定降降低成本本的措施施。第三十七七條 財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表分月報(bào)報(bào)和年報(bào)報(bào)，月報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表包括括資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損益表表。年度度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表包括括資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損益表表、現(xiàn)金金流量表表、營(yíng)業(yè)業(yè)費(fèi)用明明細(xì)表、利潤(rùn)分分配表。公司財(cái)財(cái)務(wù)月報(bào)報(bào)表應(yīng)于于次月115日內(nèi)內(nèi)完成，年度財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)告應(yīng)應(yīng)于次年990日

15、內(nèi)內(nèi)制作，必要時(shí)時(shí)聘請(qǐng)會(huì)會(huì)計(jì)師事事務(wù)所進(jìn)進(jìn)行審計(jì)計(jì)。第三十八八條 財(cái)財(cái)務(wù)分析析是公司司財(cái)務(wù)管管理的重重要組成成部分，財(cái)務(wù)部部應(yīng)對(duì)公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀況和和經(jīng)營(yíng)成成果進(jìn)行行總結(jié)、評(píng)價(jià)和和考核，通過(guò)財(cái)財(cái)務(wù)分析析促進(jìn)增增收節(jié)支支，充分分發(fā)揮資資金效能能，為領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)或有有關(guān)部門門的決策策提供依依據(jù)。第三十九九條 會(huì)會(huì)計(jì)電算算化硬體體設(shè)備是是指專用用于會(huì)計(jì)電電算化的的微機(jī)及及其配套套設(shè)備，會(huì)計(jì)電電算化硬硬體設(shè)備備由財(cái)務(wù)務(wù)部統(tǒng)一管管理和使使用，非非會(huì)計(jì)電電算化工工作人員員一般情情況下不不得使用用，特殊殊情況確確需使用用時(shí)，應(yīng)應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人批準(zhǔn)，在不影影響會(huì)計(jì)計(jì)電算化化正常工工作情況況下進(jìn)行行。第四四十條 每月

16、115日前對(duì)對(duì)上個(gè)月月的會(huì)計(jì)計(jì)資料進(jìn)進(jìn)行備份份。操作作人員運(yùn)運(yùn)用財(cái)務(wù)務(wù)軟件必須是是通過(guò)系系統(tǒng)功能能表選項(xiàng)項(xiàng)進(jìn)入系系統(tǒng)操作作，應(yīng)根根據(jù)工作作需要設(shè)設(shè)置操作作許可權(quán)權(quán)和密碼碼。操作作人員對(duì)對(duì)使用的的硬體設(shè)設(shè)備的安安全負(fù)責(zé)責(zé)。下班班時(shí)應(yīng)關(guān)關(guān)閉設(shè)備備的電源源，設(shè)備的的開啟和和關(guān)閉應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格按按規(guī)范程程式進(jìn)行行。第四十一一條 企企業(yè)銀行行電子支支付系統(tǒng)統(tǒng)的管理理，嚴(yán)格格按照企企業(yè)銀行行電子支支付程式式和許可可權(quán)規(guī)定定執(zhí)行。電子支支付密碼碼器、智智慧ICC卡、帳帳戶密碼碼和操作作人員密密碼是使使用企業(yè)業(yè)銀行系系統(tǒng)的關(guān)關(guān)鍵要素素，應(yīng)妥妥善保管管，主管管卡和操操作員卡卡應(yīng)按照照分管并并用的原原則，由由會(huì)計(jì)主主管

17、和操操作員分分別設(shè)制制密碼，不得一一人統(tǒng)管管使用。第二部分分：報(bào)銷銷制度及及流程為了加強(qiáng)強(qiáng)公司內(nèi)內(nèi)部管理理，規(guī)范范公司財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)銷銷行為，合理控控制費(fèi)用用支出，特制定定本制度度。 本本制度根根據(jù)相關(guān)關(guān)的財(cái)經(jīng)經(jīng)制度及及公司的的實(shí)際情情況，將將財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)銷分為為日常辦辦公費(fèi)用用、 HYPERLINK /web/lc_gh_5 工薪薪福利及及相關(guān)費(fèi)費(fèi)用、稅稅費(fèi)支出出、工程程相關(guān)支支出及專專項(xiàng)支出出等,以以下分別別說(shuō)明報(bào)報(bào)銷相關(guān)關(guān)的借款款流程及及各項(xiàng)支支出具體體的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)銷制制度和報(bào)報(bào)銷流程程。一、借款款管理規(guī)規(guī)定（一）出出差借款款：出差差人員憑憑審批后后的出出差申請(qǐng)請(qǐng)表按按批準(zhǔn)額額度辦理理借款，出差返返

18、回5個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)辦理理報(bào)銷還還款手續(xù)續(xù)。（二）其其他臨時(shí)時(shí)借款，如業(yè)務(wù)務(wù)費(fèi)、周周轉(zhuǎn)金等等，借款款人員應(yīng)應(yīng)及時(shí)報(bào)報(bào)帳，除除周轉(zhuǎn)金金外其他他借款原原則上不不允許跨跨月借支支。 （三）各各項(xiàng)借款款金額超超過(guò)2萬(wàn)元應(yīng)應(yīng)提前一一天通知知財(cái)務(wù)部部備款。（四）借借款銷賬賬規(guī)定：（1）借借款銷帳帳時(shí)應(yīng)以以借款申申請(qǐng)單為為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)報(bào)銷，超超出申請(qǐng)請(qǐng)單范圍圍使用的的，須經(jīng)經(jīng)主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)，否則則財(cái)務(wù)人人員有權(quán)權(quán)拒絕銷銷帳；（2）借借領(lǐng)支票票者原則則上應(yīng)在在5個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)辦理銷銷帳手續(xù)續(xù)。 （五）借借款未還還者原則則上不得得再次借借款，逾逾期未還還借支者者轉(zhuǎn)為個(gè)個(gè)人借款款從工資資中扣回回。 二、因公公借款

19、流流程 (一) 借款人人按規(guī)定定填寫借款單單，注注明借款款事由、借款金金額（大大小寫須須完全一一致，不不得涂改改）、支支票或現(xiàn)現(xiàn)金。（二）審審批權(quán)限限、審批批流程：借款人人部門門負(fù)責(zé)人人審核簽簽字財(cái)財(cái)務(wù)部稽稽核（前前款未清清者，原原則上不不辦理新新借支）分管管副總審審核財(cái)財(cái)務(wù)副總總審核出納納付款。 三、日常常費(fèi)用報(bào)報(bào)銷制度度及流程程日常費(fèi)用用主要包包括差旅旅費(fèi)、電電話費(fèi)、交通費(fèi)費(fèi)、辦公公費(fèi)、低低值易耗耗品及備備品備件件、業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)、禮品品費(fèi)、交交際費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)、資料料費(fèi)等。 （一） 費(fèi)用報(bào)報(bào)銷的一一般規(guī)定定 1、 報(bào)報(bào)銷人必必須取得得相應(yīng)的的合法票票據(jù),且且須有經(jīng)經(jīng)辦人簽簽名。 2、 填填

20、寫報(bào)銷銷單應(yīng)注注意:根根據(jù)費(fèi)用用性質(zhì)填填寫對(duì)應(yīng)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按按單據(jù)要要求項(xiàng)目目認(rèn)真寫寫，注明明附件張張數(shù)；金金額大小小寫須完完全一致致（不得得涂改）；簡(jiǎn)述述費(fèi)用內(nèi)內(nèi)容或事事由。 3、報(bào)銷銷200000元以以上需提提前一天天通知財(cái)財(cái)務(wù)部以以便備款款。 (二) 費(fèi)用用報(bào)銷的的一般流流程: 報(bào)銷人人整理報(bào)報(bào)銷單據(jù)據(jù)并填寫寫對(duì)應(yīng)費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單須須辦理申申請(qǐng)或出出入庫(kù)手手續(xù)的應(yīng)應(yīng)附批準(zhǔn)準(zhǔn)后的申申請(qǐng)單或或出入庫(kù)庫(kù)單財(cái)財(cái)務(wù)部稽稽核部部門負(fù)責(zé)責(zé)人審核核簽字分管副副總審核核簽字總經(jīng)理理審批簽簽字董董事長(zhǎng)（副董事事長(zhǎng)）簽簽批財(cái)財(cái)務(wù)副總總復(fù)核確確認(rèn)（根根據(jù)資金金情況決決定是否否付款）出納納報(bào)銷付付款。 (三) 差旅

21、旅費(fèi)報(bào)銷銷制度 1、費(fèi)用用標(biāo)準(zhǔn): 職 務(wù)交通工具具住宿標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)外埠市內(nèi)內(nèi)交通費(fèi)費(fèi)用一般員工工火車硬臥臥120元元/天30元/天30元/天部門負(fù)責(zé)責(zé)人火車硬臥臥150元元/天40元/天40元/天副總經(jīng)理理火車（飛飛機(jī)）200元元/天50元/天50元/天總經(jīng)理及及以上飛機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)銷銷實(shí)報(bào)實(shí)銷銷實(shí)報(bào)實(shí)銷銷2、費(fèi)用用標(biāo)準(zhǔn)的的補(bǔ)充說(shuō)說(shuō)明：(1)住住宿費(fèi)報(bào)報(bào)銷時(shí)必必須提供供住宿發(fā)發(fā)票，實(shí)實(shí)際發(fā)生生額未達(dá)達(dá)到住宿宿標(biāo)準(zhǔn)金金額，不不予補(bǔ)償償；超出出住宿標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)部分分由員工工自行承承擔(dān)。 （2）實(shí)實(shí)際出差差天數(shù)的的計(jì)算以以所乘交交通工具具出發(fā)時(shí)時(shí)間到返返回公司司駐地時(shí)時(shí)間為準(zhǔn)準(zhǔn)，122：000以后出出發(fā)（或

22、或12：00以以前到達(dá)達(dá)）以半半天計(jì)，12：00以以前出發(fā)發(fā)（或112：000以后后到達(dá)）以一天天計(jì)。 （3）伙伙食、交交通費(fèi)用用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)實(shí)行包干干制，依依據(jù)實(shí)際際出差天天數(shù)結(jié)算算，原則則上采用用額度內(nèi)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)報(bào)銷形式式，特殊殊情況無(wú)無(wú)相關(guān)票票據(jù)時(shí)可可按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)補(bǔ)貼。 （4）宴宴請(qǐng)客戶戶需由董董事長(zhǎng)批批準(zhǔn)后方方可報(bào)銷銷招待費(fèi)費(fèi)，并扣扣減出差差人當(dāng)天天的伙食食補(bǔ)貼。 （5）出出差時(shí)由由對(duì)方接接待單位位提供餐餐飲、住住宿及交交通工具具等將不不予報(bào)銷銷相關(guān)費(fèi)費(fèi)用。 （四） 報(bào)銷流流程 1、出差差申請(qǐng)：擬出差差人員首首先填寫寫出差差申請(qǐng)單單，詳詳細(xì)注明明出差地地點(diǎn)、目目的、行行程安排排、交通通工具及

23、及預(yù)計(jì)差差旅費(fèi)用用項(xiàng)目等等，出差差申請(qǐng)單單由總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)。 2、借支支差旅費(fèi)費(fèi)：出差差人員將將審批過(guò)過(guò)的出出差申請(qǐng)請(qǐng)單交交財(cái)務(wù)部部,按借借款管理理規(guī)定辦辦理借款款手續(xù)，出納按按規(guī)定支支付所借借款項(xiàng)。 3、返回回報(bào)銷：出差人人員應(yīng)在在回公司司后3個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)辦理理報(bào)銷事事宜，根根據(jù)差旅旅費(fèi)用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)填寫寫差旅旅費(fèi)報(bào)銷銷單，部門經(jīng)經(jīng)理審核核簽字 財(cái)務(wù)務(wù)部稽核核簽字分分管副總總審批 總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字 董事事長(zhǎng)（副副董事長(zhǎng)長(zhǎng)）簽批批財(cái)務(wù)副副總復(fù)核核確認(rèn)（根據(jù)資資金情況況決定是是否付款款） 出出納報(bào)銷銷付款。 四、電話話費(fèi)報(bào)銷銷制度及及流程 (一) 費(fèi)用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1、移動(dòng)通通訊費(fèi)：為了兼兼顧效率率與公平

24、平的原則則，員工工的手機(jī)機(jī)費(fèi)用的的報(bào)銷采采用與崗崗位相關(guān)關(guān)制，即即依據(jù)不不同崗位位，根據(jù)據(jù)員工工工作性質(zhì)質(zhì)和職位位不同設(shè)設(shè)定不同同的報(bào)銷銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)見人人事行政政部相關(guān)關(guān)規(guī)定。 2、固定定電話費(fèi)費(fèi)：公司司為員工工提供工工作必須須的固定定電話，并由公公司統(tǒng)一一支付話話費(fèi)。不不鼓勵(lì)員員工在上上班期間間打私人人電話。 (二)報(bào)報(bào)銷流程程 1、公司司人事行行政部每每月初（10日日前）將將本月員員工手機(jī)機(jī)費(fèi)執(zhí)行行標(biāo)準(zhǔn)（含特批批執(zhí)行標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)）交交財(cái)務(wù)部部。 2、 固固定電話話費(fèi)由人人事行政政部指定定專人按按日常費(fèi)費(fèi)用審批批程序及及報(bào)銷流流程辦理理報(bào)銷手手續(xù)，若若遇電話話費(fèi)異常常變動(dòng)情情況應(yīng)到到電信局局

25、查明原原因，特特殊情況況報(bào)總經(jīng)經(jīng)理批示示處理辦辦法。 五、交通通費(fèi)報(bào)銷銷制度及及流程 (一) 費(fèi)用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：(1)員員工因公公需要用用車可根根據(jù)公司司相關(guān)規(guī)規(guī)定申請(qǐng)請(qǐng)公司派派車，在在沒有車車的情況況下經(jīng)行行政部車車輛管理理人員同同意后可可以乘坐坐出租車車;(22)市內(nèi)內(nèi)因公公公交車費(fèi)費(fèi)應(yīng)保存存相應(yīng)車車票報(bào)銷銷。 (二) 報(bào)銷流流程 1、員工工整理交交通車票票，票面面簽經(jīng)辦辦人名字字，并由由行政部部派車人人員簽字字確認(rèn)，按規(guī)定定填好交通費(fèi)費(fèi)報(bào)銷單單。 2、審批批:按日日常費(fèi)用用審批程程序?qū)徟?3、員工工持審批批后的報(bào)報(bào)銷單到到財(cái)務(wù)處處辦理報(bào)報(bào)銷手續(xù)續(xù)。 六、辦公公費(fèi)、低低值易耗耗品等報(bào)報(bào)銷制度

26、度及流程程 （一）管管理規(guī)定定:為了了合理控控制費(fèi)用用支出,此類費(fèi)費(fèi)用由公公司人事事行政部部統(tǒng)一管管理，集集中購(gòu)置置,并指指定專人人負(fù)責(zé)。 （二）報(bào)報(bào)銷流程程 1、購(gòu)置置申請(qǐng): 公司司人事行行政部根根據(jù)需求求及庫(kù)存存情況統(tǒng)統(tǒng)一編制制購(gòu)置申申請(qǐng)單按按資產(chǎn)管管理規(guī)定定報(bào)批。 2、報(bào)銷銷程序：報(bào)銷人人先填寫寫費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單(附出入入庫(kù)單)，按日日常費(fèi)用用審批程程序報(bào)批批。審批批后的報(bào)報(bào)銷單及及原始單單據(jù)（包包括結(jié)賬賬小票）交財(cái)務(wù)務(wù)部，按按日常費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷流程付付款或沖沖抵借支支。3、費(fèi)用用歸集：財(cái)務(wù)部部按月根根據(jù)行政政部提供供的各部部門領(lǐng)用用金額統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表，核算各各部門相相關(guān)費(fèi)用用。庫(kù)存存用品作作為公共

27、共費(fèi)用，待實(shí)際際領(lǐng)用時(shí)時(shí)分?jǐn)偂?七、 招招待費(fèi)、禮品、交際費(fèi)費(fèi)、培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi)、資資料費(fèi)及及其他報(bào)報(bào)銷制度度及流程程： （一）費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) 1、招待待費(fèi)、禮禮品、有有價(jià)卡、交際費(fèi)費(fèi)：為了了規(guī)范該該部分費(fèi)費(fèi)用的支支出，支支出單筆筆20000元以內(nèi)內(nèi)的上述述費(fèi)用（融資可可放寬至至30000元），應(yīng)事先先征得總總經(jīng)理同意；單筆費(fèi)費(fèi)用超過(guò)過(guò)20000元或融融資費(fèi)用用超過(guò)330000元的，應(yīng)事前前征得董董事長(zhǎng)（副董事事長(zhǎng)）批批準(zhǔn)；2、禮品品由董事事長(zhǎng)辦公公室統(tǒng)一一采購(gòu)和和保管，贈(zèng)送禮禮品、有有價(jià)卡和和支出交交際費(fèi)時(shí)時(shí)，按照照上述審審批標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)由董董事長(zhǎng)辦辦公室辦辦理相關(guān)關(guān)手續(xù)。3、培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi):為為了便于于

28、公司根根據(jù)需要要統(tǒng)籌安安排，此此費(fèi)用由由公司人人事行政政部門統(tǒng)統(tǒng)一管理理，各部部門培訓(xùn)訓(xùn)需求應(yīng)應(yīng)及時(shí)報(bào)報(bào)送人力力資源。人事行行政部根根據(jù)實(shí)際際需要編編制培訓(xùn)訓(xùn)計(jì)劃報(bào)報(bào)總經(jīng)理理、董事事長(zhǎng)（副副董事長(zhǎng)長(zhǎng)）審批批。 4、 資資料費(fèi)：在保證證滿足需需要的前前提下，盡量節(jié)節(jié)約成本本，注意意資源共共享。各各部門在在購(gòu)買資資料前必必須先填填寫資資料申請(qǐng)請(qǐng)單，在報(bào)銷銷前必須須到人事事行政部部資料管管理人員員處進(jìn)行行登記。 ( 二二)報(bào)銷銷流程： 1、招待待、禮品品、有價(jià)價(jià)卡等費(fèi)費(fèi)用：不不論數(shù)額額大小，由經(jīng)辦辦人持分分管副總總、總經(jīng)經(jīng)理簽批批的消費(fèi)費(fèi)單據(jù)面面呈董事事長(zhǎng)（副副董事長(zhǎng)長(zhǎng)）審批批后，經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)副副總復(fù)核

29、核確認(rèn)方方可辦理理報(bào)銷手手續(xù)。 2、培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi)：由由人事行行政部人人員根據(jù)據(jù)審批程程序及報(bào)報(bào)銷程序序辦理報(bào)報(bào)銷手續(xù)續(xù)。 3、資料料費(fèi)：在在報(bào)銷前前需辦理理資料登登記手續(xù)續(xù)，按審審批程序序?qū)徟蠛蟮膱?bào)銷銷單及申申請(qǐng)表到到財(cái)務(wù)處處辦理報(bào)報(bào)銷手續(xù)續(xù)。 4、其他他費(fèi)用報(bào)報(bào)銷參照照日常費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷制度及及流程辦辦理。八、工薪薪福利及及相關(guān)費(fèi)費(fèi)用支出出制度及及流程（一）工工薪福利利等支出出包括工工資、臨臨時(shí)工資資、社會(huì)會(huì)保險(xiǎn)及及各項(xiàng)福福利等，此類費(fèi)費(fèi)用按照照資金支支出制度度相關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。 （二）工工薪福利利支付流流程 1、 工工資支付付流程：（1）每每月100日由人人事行政政部將本本月經(jīng)董董事長(zhǎng)（總經(jīng)理

30、理）審批批后的工工資支付付標(biāo)準(zhǔn)（含人員員變動(dòng)、額度變變動(dòng)、扣扣款、社社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)及住房房公積金金等信息息）轉(zhuǎn)交交財(cái)務(wù)部部；（2）分分管副總總提供職職工月（季）度度獎(jiǎng)金分分配表；（3）財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)獎(jiǎng)金金表及支支付標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)編制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)格式式的工資資表；（4）按按工薪審審批程序序?qū)徟唬?）每每月155日由財(cái)財(cái)務(wù)部通通過(guò)銀行行代發(fā)形形式支付付工資。2、臨時(shí)時(shí)工資支支付流程程同工資資支付流流程。 3、社會(huì)會(huì)保險(xiǎn)及及住房公公積金支支付流程程：（11）由人人事行政政部將董董事長(zhǎng)（總經(jīng)理理）審批批后的支支付標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)務(wù)部進(jìn)行行相關(guān)的的財(cái)務(wù)處處理；（2）住住房公積積金由人人力資源源部按工工薪審批批程序申申請(qǐng)轉(zhuǎn)帳

31、帳支票支支付；（3）社社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)金由財(cái)財(cái)務(wù)部協(xié)協(xié)助人事事行政部部辦理銀銀行托收收手續(xù)。4、其他他福利費(fèi)費(fèi)支出由由公司人人事行政政部按審審批后的的支付標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)填寫寫報(bào)銷單單部門門經(jīng)理簽簽字確認(rèn)認(rèn)分管管副總審審核總總經(jīng)理董事長(zhǎng)長(zhǎng)（副董董事長(zhǎng)）審批出納報(bào)報(bào)銷付款款。九、專項(xiàng)項(xiàng)支出財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)銷銷制度及及流程（一）專專項(xiàng)支出出主要包包括軟件件及固定定資產(chǎn)購(gòu)購(gòu)置、 HYPERLINK /wangxiao/zixun/ 咨咨詢顧問費(fèi)用用、廣告告宣傳活活動(dòng)費(fèi)及及其他專專項(xiàng)費(fèi)用用等。 （二）軟軟件及固固定資產(chǎn)產(chǎn)購(gòu)置報(bào)報(bào)銷財(cái)務(wù)務(wù)制度及及流程。 1、填寫寫購(gòu)置申申請(qǐng)：按按公司資產(chǎn)管管理制度度相關(guān)關(guān)規(guī)定填填寫資資產(chǎn)購(gòu)置置

32、申請(qǐng)單單并報(bào)報(bào)批。 2、報(bào)銷銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的的合同協(xié)協(xié)議及批批準(zhǔn)生效效的購(gòu)置置申請(qǐng)。 3、結(jié)賬賬報(bào)銷：（1）資產(chǎn)驗(yàn)驗(yàn)收（軟軟件應(yīng)安安裝調(diào)試試）無(wú)誤誤后，經(jīng)經(jīng)辦人憑憑發(fā)票等等資料辦辦理出入入庫(kù)手續(xù)續(xù)，按規(guī)規(guī)定填寫寫報(bào)銷單單（須有有經(jīng)辦人人簽字并并附出入入庫(kù)單）；（22）按資資金支出出規(guī)定審審批程序序?qū)徟唬?）財(cái)務(wù)部部根據(jù)審審批后的的報(bào)銷單單以支票票形式付付款；（4）若若需提前前借款，應(yīng)按借借款規(guī)定定辦理借借支手續(xù)續(xù)，并在在5個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)辦理報(bào)報(bào)銷手續(xù)續(xù)。十、其他他專項(xiàng)支支出報(bào)銷銷制度及及流程 （一）費(fèi)費(fèi)用范圍圍：其他他專項(xiàng)支支出包括括其他所所有專門門立項(xiàng)的的費(fèi)用（含咨詢?cè)冾檰?、廣告及及宣傳活活

33、動(dòng)費(fèi)、公司員員工活動(dòng)動(dòng)費(fèi)用、辦公室室裝修及及其他專專項(xiàng)費(fèi)用用）。（二）費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)：此類類費(fèi)用一一般金額額較大，由主管管部門經(jīng)經(jīng)理根據(jù)據(jù)實(shí)際需需要向董董事長(zhǎng)（總經(jīng)理理）提交交請(qǐng)示報(bào)報(bào)告（含含項(xiàng)目可可行性分分析、費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算及相關(guān)關(guān)收益預(yù)預(yù)測(cè)表等等），經(jīng)經(jīng)董事長(zhǎng)長(zhǎng)（總經(jīng)經(jīng)理）簽簽署審批批意見。（三）財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)銷銷流程 1、審批批后的報(bào)報(bào)告文件件合同等等到財(cái)務(wù)務(wù)部備案案，以便便財(cái)務(wù)備備款。 2、簽訂訂合同：依照合合同管理理制度的的相關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行；3、付款款流程：（1）由經(jīng)辦辦人整理理發(fā)票等等資料并并填寫費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單（填填寫規(guī)范范參照日日常費(fèi)用用報(bào)銷一一般規(guī)定定）；（2）按按審批程程序?qū)徟褐鞴?/p>

34、管部門負(fù)負(fù)責(zé)人審審核簽字字財(cái)務(wù)務(wù)稽核簽簽字 分管副副總經(jīng)理理審批行政副副總經(jīng)理理審批董事長(zhǎng)長(zhǎng)（總經(jīng)經(jīng)理）簽簽批；（3）財(cái)財(cái)務(wù)副總總復(fù)核確確認(rèn)；（4）若若需提前前借款，應(yīng)按借借款規(guī)定定辦理借借支手續(xù)續(xù)，并在在5個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)辦理報(bào)報(bào)銷手續(xù)續(xù)。十一、資資金支付付報(bào)銷程程序（附附表1）：附表1序號(hào)資金支出出項(xiàng)目報(bào)銷程序序1因公借款款借款人提提交借款款單（借借款事由由）部部門負(fù)責(zé)責(zé)人審核核財(cái)務(wù)務(wù)部稽核核（前款款未清者者原則上上不辦理理新借支支）分分管副總總審核人事行行政副總總審批（100000元元以內(nèi)終終審）董事長(zhǎng)長(zhǎng)（總經(jīng)經(jīng)理）審審批1000000元以上上出納納辦理結(jié)結(jié)算。2物資采購(gòu)購(gòu)經(jīng)辦人部門負(fù)負(fù)責(zé)

35、人審審核財(cái)財(cái)務(wù)部稽稽核分分管副總總審核人事行行政副總總審批（單筆1100000元內(nèi)內(nèi)終審）董事事長(zhǎng)（總總經(jīng)理）審批1100000元以以上財(cái)財(cái)務(wù)副總總復(fù)核票證會(huì)會(huì)計(jì)制單單出納納結(jié)算。序號(hào)資金支出出項(xiàng)目報(bào)銷程序序34能源、動(dòng)動(dòng)力費(fèi)用用（排污污、水、電、蒸蒸汽等）相關(guān)部門門提供發(fā)發(fā)票分分管副總總審核行政副副總審批批（終審審）財(cái)財(cái)務(wù)副總總復(fù)核票證會(huì)會(huì)計(jì)制單單出納納辦理結(jié)結(jié)算。6銷貨款退退付客戶（業(yè)業(yè)務(wù)員）提交退退款申請(qǐng)請(qǐng)部門門負(fù)責(zé)人人審核分管副副總審核核主管管會(huì)計(jì)核核準(zhǔn)人人事行政政副總或或董事長(zhǎng)長(zhǎng)（總經(jīng)經(jīng)理）審審批財(cái)財(cái)務(wù)副總總復(fù)核票證會(huì)會(huì)計(jì)制單單出納納辦理結(jié)結(jié)算。7工程款（未出定定案）基建部編編制工程

36、程進(jìn)度撥撥款表部門負(fù)負(fù)責(zé)人核核實(shí)人人事行政政副總審審批（110萬(wàn)元元以內(nèi)終終審）董事長(zhǎng)長(zhǎng)（總經(jīng)經(jīng)理）審審批100萬(wàn)元以以上財(cái)財(cái)務(wù)副總總復(fù)核確確認(rèn)票票證會(huì)計(jì)計(jì)制單出納辦辦理結(jié)算算。8工程款（已出定定案、一一次性包包干價(jià)、合同約約定一次次性付清清工程款款的項(xiàng)目目）建筑商提提供收款款收據(jù)或或發(fā)票（付結(jié)算算報(bào)告和和合同書書）部部門主管管核實(shí)主管會(huì)會(huì)計(jì)審核核人事事行政副副總審批批（3萬(wàn)萬(wàn)元以內(nèi)內(nèi)終審）董事事長(zhǎng)（總總經(jīng)理）審批33萬(wàn)元以以上財(cái)財(cái)務(wù)副總總復(fù)核票證會(huì)會(huì)計(jì)制單單出納納辦理結(jié)結(jié)算。9對(duì)外借款款借款方提提供借款款借據(jù)財(cái)務(wù)副副總審核核（根據(jù)據(jù)資金結(jié)結(jié)存、調(diào)調(diào)度）人事行行政副總總簽批（50萬(wàn)萬(wàn)元內(nèi)終終審

37、）董事長(zhǎng)長(zhǎng)（總經(jīng)經(jīng)理）簽簽批500萬(wàn)元以以上往往來(lái)會(huì)計(jì)計(jì)登記票證會(huì)會(huì)計(jì)制單單出納納結(jié)算。10社會(huì)融資資融資部門門提交融融資申請(qǐng)請(qǐng)財(cái)務(wù)務(wù)副總簽簽批（根根據(jù)資金金需求和和依據(jù)公公司融資資利率）董事事長(zhǎng)（總總經(jīng)理）在借款款手續(xù)上上簽字批批準(zhǔn)票票證會(huì)計(jì)計(jì)制單出納辦辦理結(jié)算算。11薪酬、勞勞動(dòng)保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)支付人力資源源部薪資資核算員員提供薪薪酬表人事行行政副總總審批（終審）票證證會(huì)計(jì)制制單出出納辦理理結(jié)算銀行代代發(fā)薪酬酬。12通訊費(fèi)、個(gè)人車車輛費(fèi)用人力資源源部薪資資核算員員依照規(guī)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)提供通通訊費(fèi)、個(gè)人車車輛費(fèi)用用表人人事行政政副總審審批（終終審）票證會(huì)會(huì)計(jì)制單單出納納辦理結(jié)結(jié)算。13探親交通通費(fèi)員工提

38、供供費(fèi)用單單據(jù)人力資資源部依依據(jù)相關(guān)關(guān)規(guī)定核核實(shí)人人事行政政副總審審批（終終審）票證會(huì)會(huì)計(jì)制單單出納納辦理結(jié)結(jié)算。14招待費(fèi)、公關(guān)費(fèi)費(fèi)（禮品、有價(jià)卡卡等）經(jīng)辦人分管副副總審核核董事事長(zhǎng)（總總經(jīng)理）審批財(cái)務(wù)副副總復(fù)核核票證證會(huì)計(jì)制制單出出納辦理理結(jié)算。注：1.部門經(jīng)經(jīng)費(fèi)是指指與業(yè)務(wù)務(wù)非直接接關(guān)聯(lián)的的開支，如招待待、公關(guān)關(guān)、辦公公、差旅旅費(fèi)等。2.業(yè)務(wù)務(wù)費(fèi)用是是指與業(yè)業(yè)務(wù)直接接相關(guān)的的費(fèi)用，如登記記注冊(cè)、環(huán)保、檢測(cè)、評(píng)估、年檢、審計(jì)、訴訟、登記抵抵押費(fèi)及及行政事事業(yè)性收收費(fèi)等。第二章：營(yíng)銷管管理制度度第一部分分：采購(gòu)購(gòu)管理制制度總則：目的：為為使本公公司主輔輔原材的的采購(gòu)作作業(yè)有所所遵循，根據(jù)生生

39、產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)需求及及時(shí)提供供適質(zhì)，適量，適價(jià)的的主輔原原材，特特制定本本制度。范圍：公公司所有有主輔原原材采購(gòu)購(gòu)業(yè)務(wù)中中，有關(guān)關(guān)詢價(jià)、議價(jià)、采購(gòu)等等作業(yè),均適用用本制度度。 物資部及及權(quán)限的的劃分公司主輔輔原材的的采購(gòu)計(jì)計(jì)劃、價(jià)價(jià)格、策策略等均均由采購(gòu)購(gòu)委員會(huì)會(huì)決議。臨時(shí)的、緊急的的采購(gòu)，由使用用部門提提出書面面申請(qǐng)，物資部部負(fù)責(zé)詢?cè)儍r(jià)，呈呈分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)及總總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)或董事事長(zhǎng)授權(quán)權(quán)人簽批批。 物資部采采購(gòu)范圍圍：生產(chǎn)產(chǎn)用原材材料、輔輔料（鋅鋅錠）、五金備備件；固固定資產(chǎn)產(chǎn)（機(jī)器器設(shè)備、房屋、大額資資產(chǎn)）；具體采購(gòu)購(gòu)業(yè)務(wù)由由物資部部負(fù)責(zé)執(zhí)執(zhí)行。采購(gòu)工作作基本原原則采購(gòu)委員員會(huì)是公公司在主主輔原

40、材材采購(gòu)過(guò)過(guò)程中的的最高決決策機(jī)構(gòu)構(gòu)。總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)或董事事長(zhǎng)授權(quán)權(quán)人是采采購(gòu)委員員會(huì)會(huì)議議決議的的最高執(zhí)執(zhí)行者。計(jì)劃財(cái)務(wù)務(wù)部必須須對(duì)采購(gòu)購(gòu)業(yè)務(wù)與與采購(gòu)委委員會(huì)會(huì)會(huì)議決議議是否相相符予以以充分的的反映和和監(jiān)督。生產(chǎn)、技技術(shù)部門門以及品品質(zhì)管理理部門必必須對(duì)購(gòu)購(gòu)入生產(chǎn)產(chǎn)原、輔輔料的質(zhì)質(zhì)量進(jìn)行行事前、事中、事后全全過(guò)程的的監(jiān)控。物資部必必須根據(jù)據(jù)采購(gòu)委委員會(huì)的的會(huì)議精精神，多多途徑，少環(huán)節(jié)節(jié)，貨比比三家，適時(shí)，適質(zhì)，適量，適價(jià)保保證主輔輔原材的的供給。采購(gòu)委員員會(huì)會(huì)議議在營(yíng)銷銷管理部部提出銷銷售計(jì)劃劃后2日日內(nèi)召開開。物資部必必須每月月底根據(jù)據(jù)預(yù)算情情況做出出差異分分析，提提交計(jì)劃劃財(cái)務(wù)部部，上

41、傳傳至辦公公文件柜柜，以供供采購(gòu)委委員會(huì)查查閱。物物資部應(yīng)應(yīng)對(duì)供貨貨市場(chǎng)，供應(yīng)商商情況，需購(gòu)原原物料質(zhì)質(zhì)量、價(jià)價(jià)格、數(shù)數(shù)量、運(yùn)運(yùn)輸、氣氣象資料料、主輔輔原材料料庫(kù)存及及耗用情情況及時(shí)時(shí)做出分分析。物資部及及時(shí)與供供應(yīng)商核核對(duì)供貨貨數(shù)量、應(yīng)付貨貨款和商商務(wù)處理理等資料料。截止對(duì)貨貨時(shí)間：每月225日224：000；內(nèi)容：供供貨數(shù)量量、貨款款差額、貨物發(fā)發(fā)票；方式：物物資部與與財(cái)務(wù)中中心對(duì)賬賬，物資資部與供供應(yīng)商對(duì)對(duì)賬，財(cái)財(cái)務(wù)中心心與供應(yīng)應(yīng)商對(duì)賬賬；存檔：各各單位將將各自負(fù)負(fù)責(zé)的帶帶有簽名名或蓋章章的對(duì)賬賬結(jié)果書書面存檔檔。物資部應(yīng)應(yīng)定期對(duì)對(duì)采購(gòu)人人員進(jìn)行行業(yè)務(wù)培培訓(xùn)和考考核，以以提高采采購(gòu)人員員

42、的業(yè)務(wù)務(wù)能力和和思想品品德水平平。 主原材材采購(gòu)遵遵循“定定金簽訂訂合同分分批付款款提貨或或全款提提貨”原原則，輔輔原材（鋅錠除除外）采采購(gòu)遵循循“貨到到付款”的原則則，嚴(yán)格格控制主主輔原材材預(yù)付貨貨款。采購(gòu)委員員會(huì)及其其會(huì)議制制度：目的：采采購(gòu)管理理是任何何一個(gè)企企業(yè)都視視之為經(jīng)經(jīng)營(yíng)是否否能步入入軌道的的重要基基礎(chǔ)之一一。奠定定穩(wěn)定的的采購(gòu)管管理工作作基礎(chǔ)；提高采采購(gòu)管理理水平；降低采采購(gòu)成本本和儲(chǔ)存存費(fèi)用，合理使使用資金金。采購(gòu)委員員會(huì)的組組織及職職責(zé)公司設(shè)立立采購(gòu)委委員會(huì)，由總經(jīng)經(jīng)理、董董事長(zhǎng)，分管副副總經(jīng)理理、物資資部部長(zhǎng)長(zhǎng)、生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)部部部長(zhǎng)，品質(zhì)管管理部部部長(zhǎng)，計(jì)計(jì)劃財(cái)務(wù)務(wù)部部長(zhǎng)長(zhǎng)

43、，行政政副總經(jīng)經(jīng)理組成成。由總總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)或董事事長(zhǎng)授權(quán)權(quán)人擔(dān)任任采購(gòu)委委員會(huì)主主任，物物資部部部長(zhǎng)兼任任會(huì)議秘秘書，做做會(huì)議記記錄并負(fù)負(fù)責(zé)決議議案的執(zhí)執(zhí)行。采采購(gòu)小組組各成員員分別代代表本職職能專業(yè)業(yè)為采購(gòu)購(gòu)決策提提交職能能意見，對(duì)所提提交的職職能專業(yè)業(yè)意見的的可靠性性、準(zhǔn)確確性承擔(dān)擔(dān)責(zé)任。采購(gòu)委員員會(huì)職責(zé)責(zé)：擬定主輔輔原材的的采購(gòu)政政策并確確保政策策的適當(dāng)當(dāng)執(zhí)行。依據(jù)本公公司的質(zhì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，確保保主輔原原材的品品質(zhì)及合合理的市市場(chǎng)價(jià)格格。審核決定定采購(gòu)的的時(shí)機(jī)、價(jià)格、數(shù)量及及供應(yīng)商商。協(xié)調(diào)、解解決影響響采購(gòu)實(shí)實(shí)施的重重大問題題。采購(gòu)委員員會(huì)組織織的運(yùn)行行待銷售計(jì)計(jì)劃出具具后二日日內(nèi)召開

44、開采購(gòu)委委員會(huì)會(huì)會(huì)議。不定期召召開采購(gòu)購(gòu)委員會(huì)會(huì)會(huì)議針針對(duì)采購(gòu)購(gòu)管理過(guò)過(guò)程中的的出現(xiàn)得得市場(chǎng)波波動(dòng)或生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)調(diào)整等事事項(xiàng)處理理。會(huì)議主持持人為采采購(gòu)委員員會(huì)主任任，主任任因故不不能出席席會(huì)議時(shí)時(shí)應(yīng)委托托公司其其他領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)主持。采購(gòu)委員員會(huì)的決決議程序序： 決決議程序序包括一一般決議議程序和和特殊決決議程序序，一般般決議程程序采用用會(huì)議的的形式，總經(jīng)理理或董事事長(zhǎng)授權(quán)權(quán)人根據(jù)據(jù)各委員員提交的的對(duì)信息息來(lái)源作作出決策策。在緊緊急性、特殊性性采購(gòu)的的情況下下可采取取以下方方式議決決：緊急會(huì)議議決議；通過(guò)辦公公自動(dòng)化化系統(tǒng)（OA）議議決；先使用短短信征求求意見并并決策，然后補(bǔ)補(bǔ)上文字字確認(rèn)；決

45、策人向向參與決決策人員員提交OOA或短短信決策策方案，規(guī)定回回復(fù)時(shí)間間，逾期期視作默默認(rèn)并后后補(bǔ)上文文字確認(rèn)認(rèn)。物資部部部長(zhǎng)負(fù)責(zé)責(zé)會(huì)議的的召集采購(gòu)委員員會(huì)會(huì)議議的內(nèi)容容及程序序物資部部部長(zhǎng)報(bào)告告以下情情況：上次會(huì)議議決議事事項(xiàng)的執(zhí)執(zhí)行情況況。主輔原材材的未到到貨量。主輔原材材的市場(chǎng)場(chǎng)行情預(yù)預(yù)測(cè)動(dòng)態(tài)態(tài)，公司司應(yīng)采取取的措施施。下月主輔輔原材采采購(gòu)計(jì)劃劃（包括括數(shù)量、價(jià)格、供應(yīng)商商）及資資金需求求計(jì)劃。物資部外外欠貨款款情況。采購(gòu)實(shí)施施中需協(xié)協(xié)調(diào)解決決的問題題。采購(gòu)委員員會(huì)成員員根據(jù)各各自部門門的職責(zé)責(zé)對(duì)原料料部報(bào)告告內(nèi)容進(jìn)進(jìn)行評(píng)論論并做出出決定，各部門門必須保保證評(píng)論論內(nèi)容的的可實(shí)施施性和準(zhǔn)準(zhǔn)確

46、性并并對(duì)自己己職責(zé)范范圍內(nèi)發(fā)發(fā)表的意意見應(yīng)承承擔(dān)責(zé)任任。會(huì)議決議議事項(xiàng)由由物資部部部長(zhǎng)記記錄，當(dāng)當(dāng)日整理理后呈采采購(gòu)委員員會(huì)主任任核準(zhǔn)。物資部部部長(zhǎng)將核核準(zhǔn)后的的會(huì)議紀(jì)紀(jì)要分送送委員會(huì)會(huì)成員,并負(fù)責(zé)責(zé)決議案案的執(zhí)行行。采購(gòu)委員員會(huì)控制制要點(diǎn)對(duì)采購(gòu)過(guò)過(guò)程中發(fā)發(fā)生的重重大采購(gòu)購(gòu)事項(xiàng)，必須由由采購(gòu)委委員會(huì)討討論決定定。主輔原材材價(jià)格應(yīng)應(yīng)在同地地區(qū)，同同行業(yè)中中保持較較低的水水平。主輔原材材質(zhì)量必必須在同同地區(qū)，同行業(yè)業(yè)中保持持較高的的水準(zhǔn)。根據(jù)產(chǎn)銷銷實(shí)際情情況，確確定每月月輔材料料的安全全庫(kù)存量量，確定定需階段段性（季季節(jié)性）儲(chǔ)備原原料的合合理庫(kù)存存量。主原材采采購(gòu)原則則上實(shí)行行“一單單一清”。供應(yīng)

47、商管管理辦法法：供應(yīng)商的的選定及及指導(dǎo)物資部建建立相對(duì)對(duì)穩(wěn)定的的供應(yīng)商商，并建建立客戶戶檔案作作為日后后詢議價(jià)價(jià)和供料料的參考考。為確保貨貨源，根根據(jù)原材材特點(diǎn)尋尋找兩家家以上的的供應(yīng)商商作為儲(chǔ)儲(chǔ)備或交交互采購(gòu)購(gòu)，以穩(wěn)穩(wěn)定貨源源、降低低價(jià)格。選定供應(yīng)應(yīng)商時(shí)，應(yīng)從其其供貨能能力、信信譽(yù)度、資金狀狀況、解解決糾紛紛能力及及對(duì)市場(chǎng)場(chǎng)狀況把把握程度度等方面面綜合考考慮，并并依此確確定是否否發(fā)展為為長(zhǎng)期供供應(yīng)商。若供應(yīng)商商為貿(mào)易易商或代代理商時(shí)時(shí)，應(yīng)調(diào)調(diào)查其信信譽(yù)及技技術(shù)服務(wù)務(wù)能力等等，憑以以作為判判斷是否否為采購(gòu)購(gòu)對(duì)象的的依據(jù)。積極向供供應(yīng)商宣宣傳公司司主輔原原材品質(zhì)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，并在品品質(zhì)及技技術(shù)服務(wù)務(wù)上

48、給予予必要的的幫助，使其交交貨及時(shí)時(shí)、品質(zhì)質(zhì)穩(wěn)定且且符合公公司的質(zhì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。供應(yīng)商的的管理和和分類每一筆采采購(gòu)業(yè)務(wù)務(wù)，其貨貨物的價(jià)價(jià)格和數(shù)數(shù)量提報(bào)報(bào)相關(guān)人人員，要要進(jìn)行采采購(gòu)成本本分析，提交部部長(zhǎng)層。供應(yīng)商的的分類。根據(jù)供供應(yīng)商的的信譽(yù)狀狀況、貨貨源穩(wěn)定定性(數(shù)數(shù)量、品品質(zhì))、資金狀狀況、發(fā)發(fā)運(yùn)能力力等方面面進(jìn)行分分類，以以便合理理安排采采購(gòu)計(jì)劃劃。對(duì)于時(shí)常常出現(xiàn)交交貨品質(zhì)質(zhì)不符合合質(zhì)量標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，交交貨數(shù)量量不足，延誤交交貨期，售后服服務(wù)不良良等情況況的供應(yīng)應(yīng)商，應(yīng)應(yīng)立即通通知其改改善，如如未能改改善者，物資部部應(yīng)另行行開發(fā)新新的供應(yīng)應(yīng)商。供應(yīng)商的的開發(fā)物資部應(yīng)應(yīng)積極調(diào)調(diào)查主輔輔原材資資訊，收

49、收集主輔輔原材市市場(chǎng)行情情，積極極開發(fā)新新的供應(yīng)應(yīng)商。開發(fā)主輔輔原材新新供應(yīng)商商，必要要時(shí)應(yīng)到到現(xiàn)場(chǎng)調(diào)調(diào)查確認(rèn)認(rèn)其生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)及及品質(zhì)水水準(zhǔn)之后后，進(jìn)行行詳細(xì)評(píng)評(píng)估，決決定是否否列為供供應(yīng)商。輔原材材應(yīng)取樣樣經(jīng)生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)部部或使用用部門檢檢驗(yàn)分析析，提出出報(bào)告。采購(gòu)資料料及檔案案管理物資部每每月匯總總到貨原原材記錄錄，呈報(bào)報(bào)辦公會(huì)會(huì)。市場(chǎng)行情情及時(shí)了了解分析析，價(jià)格格走勢(shì)定定期分析析，供應(yīng)應(yīng)商信譽(yù)譽(yù)等級(jí)定定期評(píng)審審，來(lái)電電來(lái)函文文件資料料及時(shí)分分類保存存。公司有關(guān)關(guān)人員如如需借閱閱有關(guān)資資料、檔檔案，必必須經(jīng)部部門負(fù)責(zé)責(zé)人同意意后，由由檔案管管理人員員登記，借閱人人員簽名名后方可可。有關(guān)采購(gòu)購(gòu)委

50、員會(huì)會(huì)的資料料，由部部門負(fù)責(zé)責(zé)人歸類類存檔保保管，借借閱需經(jīng)經(jīng)采購(gòu)委委員會(huì)主主席同意意，并登登記后執(zhí)執(zhí)行。 主輔原原材采購(gòu)購(gòu)管理辦辦法：計(jì)劃主原材料料采購(gòu)計(jì)計(jì)劃：原原料部根根據(jù)銷售售計(jì)劃提提報(bào)初步步采購(gòu)計(jì)計(jì)劃，由由采購(gòu)委委員會(huì)會(huì)會(huì)議討論論確定最最終采購(gòu)購(gòu)計(jì)劃，包括采采購(gòu)數(shù)量量、到貨貨日期、市場(chǎng)價(jià)價(jià)格、供供應(yīng)商確確定。輔原材采采購(gòu)計(jì)劃劃：原料料部根據(jù)據(jù)生產(chǎn)部部門提報(bào)報(bào)的需求求計(jì)劃進(jìn)進(jìn)行比價(jià)價(jià)采購(gòu)。信息收集集與分析析物資部應(yīng)應(yīng)掌握主主要原料料產(chǎn)品特特性及市市場(chǎng)定位位，供采采購(gòu)委員員會(huì)參考考以便確確定最佳佳采購(gòu)時(shí)時(shí)機(jī)。物資部須須以電話話、傳真真等多種種方式，隨時(shí)向向供應(yīng)商商詢價(jià)，以了解解原料市市場(chǎng)行

51、情情變化情情況。物資部將將下月所所需原物物料的數(shù)數(shù)量、價(jià)價(jià)格、可可選擇供供應(yīng)商等等資料匯匯總后，提供采采購(gòu)委員員會(huì)討論論、決策策。 核準(zhǔn)采購(gòu)委員員會(huì)根據(jù)據(jù)原料部部提供的的資料及及其它方方面的資資訊，做做出采購(gòu)購(gòu)決策。資料及及咨訊包包括各供供應(yīng)商目目前生產(chǎn)產(chǎn)狀況及及報(bào)價(jià)，到貨日日期，以以及市場(chǎng)場(chǎng)現(xiàn)貨資資源情況況；目前前市場(chǎng)行行情分析析及后市市分析。生產(chǎn)部長(zhǎng)長(zhǎng)提供現(xiàn)現(xiàn)有原材材的數(shù)量量及生產(chǎn)產(chǎn)情況，評(píng)價(jià)采采購(gòu)計(jì)劃劃中原材材的質(zhì)量量情況（主要為為成品率率）；品主管理理部部長(zhǎng)長(zhǎng)評(píng)價(jià)采采購(gòu)計(jì)劃劃中原材材的質(zhì)量量情況（主要為為成品率率）；物資部部部長(zhǎng)提供供成品庫(kù)庫(kù)存數(shù)量量，分析析市場(chǎng)需需求情況況，按規(guī)規(guī)格建

52、議議原材的的到貨日日期及數(shù)數(shù)量；物資部部部長(zhǎng)負(fù)責(zé)責(zé)提供目目前市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)格、行情分分析及后后市分析析。計(jì)劃財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理根據(jù)生生產(chǎn)成本本進(jìn)行核核算，提提供采購(gòu)購(gòu)價(jià)格差差異分析析，對(duì)資資金需求求計(jì)劃提提出合理理化建議議。物資部根根據(jù)采購(gòu)購(gòu)委員會(huì)會(huì)的決定定，向供供應(yīng)商訂訂貨，簽簽訂采購(gòu)購(gòu)合同，實(shí)施采采購(gòu)作業(yè)業(yè)。物資部須須隨時(shí)注注意市場(chǎng)場(chǎng)行情變變化，如如遇價(jià)格格上漲，則可考考慮多進(jìn)進(jìn)貨，如如遇價(jià)格格下跌，則適時(shí)時(shí)要求供供應(yīng)商降降價(jià)，并并及時(shí)掌掌握最新新價(jià)格。合同所有主輔輔原材采采購(gòu)原則則上都必必須簽訂訂合同，信件和和數(shù)據(jù)電電文可以以作為合合同附件件，應(yīng)注注意互相相之間時(shí)時(shí)間和內(nèi)內(nèi)容的一一致性。簽訂程序序

53、：物資資部部長(zhǎng)長(zhǎng)起草合合同文本本（對(duì)方方合同版版本除外外，但必必須嚴(yán)格格審核條條款）并并初步審審核 合同管管理員審審核 營(yíng)營(yíng)銷管理理部審核核 物物資部部部長(zhǎng)審核核 分管管副總審審核 總總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)審核 歸口口部門簽簽訂合同同（特殊殊情況由由董事長(zhǎng)長(zhǎng)審核后后可委托托其他人人員簽訂訂合同）。合同簽訂訂完畢后后，物資資部部長(zhǎng)長(zhǎng)必須及及時(shí)將采采購(gòu)數(shù)據(jù)據(jù)錄入EERP系系統(tǒng)中。如市場(chǎng)行行情發(fā)生生變化，合同需需更改，須由物物資部部部長(zhǎng)報(bào)送送各上級(jí)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核核準(zhǔn)后才才可變更更，必要要時(shí)，可可臨時(shí)召召集采購(gòu)購(gòu)委員會(huì)會(huì)討論決決定。采購(gòu)合同同內(nèi)容由由當(dāng)事人人約定，應(yīng)將以以下內(nèi)容容明確、清楚、具體寫寫出，不不得含糊

54、糊其辭：標(biāo)的；數(shù)量；質(zhì)量；價(jià)格；包裝；交貨期限限；驗(yàn)收地點(diǎn)點(diǎn)及辦法法；交貨方式式及地點(diǎn)點(diǎn)；付款條件件及付款款方式；保險(xiǎn)；運(yùn)輸損耗耗的承擔(dān)擔(dān)；違約責(zé)任任。物流管理理：合同簽訂訂后若有有異議，應(yīng)按合同法法有關(guān)關(guān)規(guī)定處處理。交貨期控控制合同簽定定后，物物資部必必須追蹤蹤，督促促交貨進(jìn)進(jìn)度。物資部根根據(jù)原料料客戶發(fā)發(fā)貨情況況，提前前填寫“原料到到貨預(yù)報(bào)報(bào)表”送送生產(chǎn)技技術(shù)部、鍍鋅彩彩涂車間間、營(yíng)銷銷管理部部，以便便做好生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)安排。每月填填報(bào)“合合同履行行及付款款明細(xì)表表”。每批主輔輔原材收收貨結(jié)束束，營(yíng)銷銷管理部部及車間間接貨人人員必須須統(tǒng)計(jì)當(dāng)當(dāng)日到貨貨明細(xì)。異常情況況處理主輔原材材質(zhì)量、數(shù)量等

55、等不符合合驗(yàn)收標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，由品質(zhì)質(zhì)管理部部填寫原材異異常報(bào)告告書并并當(dāng)日通通知原料料部，物物資部應(yīng)應(yīng)及時(shí)書書面通知知供應(yīng)商商處理，并達(dá)成成質(zhì)量異異議處理理協(xié)議。生產(chǎn)技術(shù)術(shù)部負(fù)責(zé)責(zé)原材質(zhì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)修訂和和補(bǔ)充草草案的起起草和提提交工作作。如采購(gòu)計(jì)計(jì)劃外臨臨時(shí)需采采購(gòu)主原原材，則則須按以以下程序序辦理：使用部部門申請(qǐng)請(qǐng)分管管副總核核準(zhǔn)原原料部詢?cè)儍r(jià)、比比價(jià) 總總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)核準(zhǔn)物資部部采購(gòu)。貨款結(jié)算算物資部部部長(zhǎng)根據(jù)據(jù)所訂原原料的到到貨期及及付款條條件，測(cè)測(cè)算資金金的使用用時(shí)間，每周填填報(bào)“付付款計(jì)劃劃”報(bào)分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)和總經(jīng)經(jīng)理及計(jì)計(jì)劃財(cái)務(wù)務(wù)部審批批。每單合同同執(zhí)行完完畢后，物資部部必須進(jìn)進(jìn)行對(duì)賬

56、賬處理，盡快催催促供應(yīng)應(yīng)商開具具貨物發(fā)發(fā)票。各付款憑憑證必須須保存完完整。付款及報(bào)報(bào)銷管理理采購(gòu)人員員不得進(jìn)進(jìn)行付款款操作和和發(fā)票報(bào)報(bào)銷操作作，須由由商務(wù)助助理進(jìn)行行辦理，并且嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行控股公公司相關(guān)關(guān)文件及及簽批手手續(xù)，以以此監(jiān)督督。貨款原則則上實(shí)行行電匯、匯票、承兌等等方式。主輔原材材提貨和和退貨管管理辦法法：主輔原材材提貨：采購(gòu)人人員及時(shí)時(shí)與供應(yīng)應(yīng)商聯(lián)系系，確定定發(fā)貨時(shí)時(shí)間，通通知物流流中心安安排提貨貨車輛，提供書書面車輛輛信息，掌握車車輛到達(dá)達(dá)時(shí)間，通知商商務(wù)助理理接貨并并提供合合同編號(hào)號(hào)。主輔原材材退貨：采購(gòu)人人員與供供應(yīng)商聯(lián)聯(lián)系，由由供應(yīng)商商派車提提貨，并并提供書書面車輛輛信息，

57、商務(wù)助助理核實(shí)實(shí)無(wú)誤后后通知車車間裝車車，并根根據(jù)有關(guān)關(guān)規(guī)定簽簽批放行行。采購(gòu)物資資的驗(yàn)收收作業(yè)：營(yíng)銷管理理部商務(wù)務(wù)助理、車間保保管員、品質(zhì)管管理部質(zhì)質(zhì)檢員三三人一起起驗(yàn)收，商務(wù)助助理填寫寫到貨明明細(xì)，車車間保管管員核對(duì)對(duì)到貨明明細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)是否無(wú)無(wú)誤，品品質(zhì)管理理部質(zhì)檢檢員負(fù)責(zé)責(zé)進(jìn)行外外觀驗(yàn)收收和重量量抽檢（驗(yàn)收標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行行外觀觀驗(yàn)收檢檢查標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)）。檢驗(yàn)無(wú)無(wú)誤后三三者在物資到到貨明細(xì)細(xì)表上上簽字接接收，如如有異議議由生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)部部質(zhì)檢員員簽署不不合格意意見，并并及時(shí)反反饋至物物資部進(jìn)進(jìn)行處理理。提供資料料：商務(wù)務(wù)助理向向車間保保管員提提供該批批貨物的的訂單編編號(hào)，接接貨完畢畢后2小小時(shí)內(nèi)車車間保

58、管管員將到到貨原材材錄入EERP系系統(tǒng)中，對(duì)于無(wú)無(wú)訂單采采購(gòu)的不不予入庫(kù)庫(kù)。根據(jù)公司司質(zhì)檢標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)結(jié)合國(guó)家家標(biāo)準(zhǔn)對(duì)對(duì)生產(chǎn)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)打開開包裝物物后的原原材實(shí)物物進(jìn)行判判定和控控制，對(duì)對(duì)于生產(chǎn)產(chǎn)過(guò)程中中出現(xiàn)的的質(zhì)量異異常問題題，生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)部部應(yīng)及時(shí)時(shí)通知物物資部現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)查看看并填寫寫原材材異常報(bào)報(bào)告書提交原原料部，物資部部必須嚴(yán)嚴(yán)格按照照公司基基材質(zhì)量量異議處處理流程程執(zhí)行。采購(gòu)管理理制度崗崗位職責(zé)責(zé)分離表表職 位位職 責(zé)責(zé)不相容（分離）的職責(zé)責(zé)物資部業(yè)務(wù)經(jīng)理理參與供應(yīng)應(yīng)商的選選擇會(huì)議議評(píng)論供應(yīng)應(yīng)商的表表現(xiàn)、質(zhì)質(zhì)量決定供應(yīng)應(yīng)商考慮采購(gòu)購(gòu)合同的的條款初步編制制月采購(gòu)購(gòu)計(jì)劃審批計(jì)劃劃修改供應(yīng)應(yīng)商檔案案文

59、件職 位位職 責(zé)責(zé)不相容（分離）的職責(zé)責(zé)商務(wù)助理理將采購(gòu)內(nèi)內(nèi)容記錄錄于系統(tǒng)統(tǒng)中完成成訂單錄錄入與供應(yīng)商商對(duì)賬辦理貨款款報(bào)銷發(fā)票票與供應(yīng)商商對(duì)賬修改供應(yīng)應(yīng)商檔案案文件審核訂單單錄入信信息與實(shí)實(shí)物信息息是否相相符物資部部部長(zhǎng)可受托與與客戶簽簽訂采購(gòu)購(gòu)合同記錄訂購(gòu)購(gòu)信息于于系統(tǒng)中中決定選擇擇供應(yīng)商商修改供應(yīng)應(yīng)商檔案案文件審批初步步月采購(gòu)購(gòu)計(jì)劃，組織采采購(gòu)委員員會(huì)會(huì)議議，確定定采購(gòu)計(jì)計(jì)劃。品質(zhì)管理理部質(zhì)檢員檢驗(yàn)貨物物質(zhì)量、重量采購(gòu)貨物物部長(zhǎng)層批準(zhǔn)供應(yīng)應(yīng)商、數(shù)數(shù)量、價(jià)價(jià)格記錄訂購(gòu)購(gòu)信息于于系統(tǒng)中中與客戶簽簽訂采購(gòu)購(gòu)合同修改供應(yīng)應(yīng)商檔案案文件統(tǒng)計(jì)核算算員核對(duì)到貨貨明細(xì)將到貨明明細(xì)記錄錄于系統(tǒng)統(tǒng)中品質(zhì)管理理

60、部參與供應(yīng)應(yīng)商的選選擇會(huì)議議批準(zhǔn)采購(gòu)購(gòu)貨物評(píng)估供應(yīng)應(yīng)商的能能力事先檢驗(yàn)驗(yàn)貨樣及及貨的質(zhì)質(zhì)量應(yīng)付帳款款會(huì)計(jì)員核對(duì)原始始單據(jù)，簽字認(rèn)認(rèn)可批準(zhǔn)付款款出納執(zhí)行結(jié)算算事宜復(fù)核支票票開出支票票復(fù)核員復(fù)核支票票開出支票票計(jì)劃財(cái)務(wù)務(wù)部負(fù)責(zé)責(zé)人批準(zhǔn)支票票開出支票票第二部分分采購(gòu)制度度及流程程1、公司司采購(gòu)職職能由物物資部統(tǒng)統(tǒng)一管理理，采購(gòu)購(gòu)部門具具體承辦辦，工程程設(shè)計(jì)部部門、生生產(chǎn)部門門根據(jù)設(shè)設(shè)計(jì)要求求、 HYPERLINK /kc/zhuanti/pmc/ 生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃及及時(shí)安排排采購(gòu)計(jì)計(jì)劃（書書面形式式），財(cái)財(cái)務(wù)部門門負(fù)責(zé)過(guò)過(guò)程控制制與監(jiān)督督。2、物資資部負(fù)責(zé)責(zé)生產(chǎn)物物資、固固定資產(chǎn)產(chǎn)（機(jī)器器設(shè)備及及其他生生