a16-1管理層聲明書財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)

1、管理層書-財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)（適用于企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）致：致同會(huì)計(jì)師（特殊普通合伙）梁寄意、本書是針對(duì)執(zhí)行的本公司截至 2016 年 12 月 31 日的年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)而提供的。財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的目的是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表意見，以確定財(cái)務(wù)報(bào)表是否在所有方面已按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，并實(shí)現(xiàn)公允反映。盡所知，并在作出了必要的查詢和了解后，確認(rèn)：一、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制1. 根據(jù)于 201 年 月 日與貴所簽訂的審計(jì)業(yè)務(wù)約定書，確認(rèn)已經(jīng)理解并履行了下列責(zé)任：（1）遵循中民會(huì)計(jì)法及企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條例的規(guī)定，確保本公司會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性；已經(jīng)妥善保存和提供了全部會(huì)計(jì)（包括但不限于會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿及其他會(huì)計(jì)資料等），這些務(wù)

2、狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量；真實(shí)、完整地反映了本公司的財(cái)（2）按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（3）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和必要的控制，使得編制的財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的錯(cuò)報(bào)。2已對(duì)本公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力做出評(píng)估，并以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。3已充分披露本公司選擇運(yùn)用的重要會(huì)計(jì)政策，這些會(huì)計(jì)政策適合于本公司的具體情況。4在作出會(huì)計(jì)估計(jì)時(shí)使用的假設(shè)（包括與公允價(jià)值計(jì)量相關(guān)的假設(shè)）是合理的。5已按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易作出了恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)處理和披露。6根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，所有需要調(diào)整或披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)都已得到調(diào)整或披露。如果財(cái)務(wù)報(bào)表的事項(xiàng)，注意到自貴所審計(jì)

3、日至財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)出日之間發(fā)生了可能影響亦將及時(shí)告知。7未更正錯(cuò)報(bào)，無論是單獨(dú)還是匯總起來，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體的影響均不。未更正錯(cuò)報(bào)匯總表附在本書后。二、財(cái)務(wù)報(bào)表的確認(rèn)、計(jì)量和列報(bào)（一） 一般事項(xiàng)1.沒有任何可能引致對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表中列報(bào)的資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值或其分類作變更的計(jì)劃或意圖。出2. 本公司不存在已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的、在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮其影響的和索賠事項(xiàng)。除在財(cái)務(wù)報(bào)表附注已披露的事項(xiàng)外，本公司并無未披露的影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者作出經(jīng)濟(jì)決策的不確定事項(xiàng)。3. 截至財(cái)務(wù)報(bào)表日止，本公司不存在需要披露的承諾事項(xiàng)。4. 本公司不存在導(dǎo)致重述比較數(shù)據(jù)的任何事項(xiàng)。（二） 資產(chǎn)1.已經(jīng)在財(cái)務(wù)報(bào)表日檢查了長(zhǎng)期股

4、權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、使用有限的無形資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象,對(duì)于存在減值跡象的上述資產(chǎn)，有關(guān)資產(chǎn)的可收回金額，并與其賬面價(jià)值進(jìn)行比較。估計(jì)了2.確認(rèn)，在本會(huì)計(jì)年度內(nèi)本公司沒有的資產(chǎn)出售或報(bào)廢。3. 本公司對(duì)所有資產(chǎn)均擁有合法權(quán)益和所，除已經(jīng)在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露的資產(chǎn)抵押事項(xiàng)外，本公司的資產(chǎn)未予其他抵押、質(zhì)押或留置，亦未存在任何其他限制。4.并無任何可能由于存貨過量或過時(shí)而導(dǎo)致的產(chǎn)品終止生產(chǎn)計(jì)劃、其他計(jì)劃或意圖，并且所有存貨均以不高于其可變現(xiàn)凈值的金額列報(bào)。5.已經(jīng)基于客觀對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）、持有至到期已經(jīng)就其賬面價(jià)值超過預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量按照初始實(shí)投資的減值情況

5、進(jìn)行了評(píng)估。際利率折現(xiàn)后金額的部分確認(rèn)了減值損失。6.預(yù)期預(yù)付款項(xiàng)能夠與財(cái)務(wù)報(bào)表日后未來期間產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益相配比。7.確認(rèn)，本公司能夠在本會(huì)計(jì)期間內(nèi)對(duì)聯(lián)營(yíng)公司具有影響。已經(jīng)在財(cái)務(wù)報(bào)表中恰當(dāng)反映了聯(lián)營(yíng)公司投資的投資成本和相應(yīng)的投資損益。（三） 負(fù)債及承諾1.已恰當(dāng)?shù)厮胸?fù)債，并披露了或有負(fù)債，包括所有向第提供的擔(dān)保。2. 本公司于財(cái)務(wù)報(bào)表日應(yīng)付的所有稅項(xiàng)已經(jīng)全部在財(cái)務(wù)報(bào)表中反映，并無其他稅務(wù)上的負(fù)債。本涉及稅務(wù)的事項(xiàng)均符合現(xiàn)行的規(guī)定。本公司已經(jīng)向或文件。提供了任何從稅務(wù)主管機(jī)關(guān)收到的、與本公司稅務(wù)有關(guān)三、提供的信息1已向提供下列工作條件：（1）允許接觸他事項(xiàng)）；注意到的、與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的所有

6、信息（如、文件和其（2）提供基于審計(jì)目的要求提供的其他信息；（3）允許在獲取審計(jì)。時(shí)不受限制地接觸認(rèn)為必要的本公司和其他相關(guān)2所有交易均已并反映在財(cái)務(wù)報(bào)表中；3已向披露了由于舞弊可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果；4已向披露了注意到的、可能影響本公司的與舞弊或舞弊嫌疑相關(guān)的所有信息，這些信息涉及本公司的：（1）管理層；（2）在控制中承擔(dān)重要職責(zé)的員工；（3）其他（在舞弊行為導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的情況下）。5已向披露了從現(xiàn)任和前任員工、分析師、機(jī)構(gòu)等方面獲知的、影響財(cái)務(wù)報(bào)表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息。6已向披露了所有知悉的、在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮其影響的法律行為或懷疑存在的行為。7已向披露了

7、全部已知的關(guān)聯(lián)方名稱和特征、所有關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易，披露的可能影響會(huì)計(jì)處理及披露的屬于關(guān)聯(lián)方性質(zhì)的關(guān)系。且不存在其他未向8. 對(duì)于不需在財(cái)務(wù)報(bào)表上列報(bào)的交易及事項(xiàng)，確認(rèn)并不存在未作恰當(dāng)會(huì)計(jì)處理的附屬協(xié)議。已向提供所有資料及文件。9.確認(rèn)，在審計(jì)期間內(nèi)并未向提供任何包含國(guó)家敏感信息的文件、資料或其他信息資料。附件：未更正錯(cuò)報(bào)匯總表公司名稱：佛山市興發(fā)商貿(mào)（蓋章）公司法定代表人： （簽名并蓋章）主管會(huì)計(jì)工作： （簽名并蓋章）日期：二年月日【書的簽署日期通常應(yīng)與審計(jì)日一致，不得晚于審計(jì)日?！扛郊锤e(cuò)報(bào)匯總表1、截至 2016 年 12 月 31 日止財(cái)務(wù)報(bào)表未更正錯(cuò)報(bào)2、截至 2016 年 12 月 31 日止財(cái)務(wù)報(bào)表披露事項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表附注披露事項(xiàng)及內(nèi)容金額（如適用）無無無項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)金額未更正錯(cuò)報(bào)影響事項(xiàng)說明調(diào)整未更正錯(cuò)報(bào)后 財(cái)務(wù)報(bào)表的應(yīng)列報(bào)金額資產(chǎn)總額42,546,430.350.0042,546,430.35負(fù)債總額29,757,835.070.0029,757,835.07股東權(quán)益總額12,788,595.280.0012,788,595.28收入77,11