保險(xiǎn)行業(yè)-社會(huì)保險(xiǎn)-社會(huì)保險(xiǎn)的種類（ 53）

1、第十二章 社會(huì)保險(xiǎn)一、社會(huì)保險(xiǎn)概述二、社會(huì)保險(xiǎn)的種類 8/28/20221第一節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)概述本節(jié)主要從五個(gè)問(wèn)題進(jìn)行闡述： 社會(huì)保險(xiǎn)的概念 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)與費(fèi)率 社會(huì)保險(xiǎn)的特征 社會(huì)保險(xiǎn)的作用 社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)比較 8/28/20222 一、社會(huì)保險(xiǎn)的概念 社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家通過(guò)立法對(duì)社會(huì)勞動(dòng)者暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力，或失業(yè)帶來(lái)收入減少時(shí)提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的社會(huì)保障制度。 8/28/20223 社會(huì)保險(xiǎn)一般包括：生育保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)8/28/20224社會(huì)保險(xiǎn)是一種社會(huì)保障制度。 社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象通常是社會(huì)勞動(dòng)者。社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)行的是強(qiáng)制保險(xiǎn)，參保人沒(méi)有選擇的余地。

2、社會(huì)保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)勞動(dòng)者由于年老、患病、工傷、失業(yè)、生育帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 8/28/20225社會(huì)保險(xiǎn)的保障標(biāo)準(zhǔn)是保障社會(huì)勞動(dòng)者暫時(shí)或永遠(yuǎn)喪失勞動(dòng)能力，或失業(yè)帶來(lái)收入減少時(shí)的基本生活。 社會(huì)保險(xiǎn)是強(qiáng)制保險(xiǎn)。它通過(guò)國(guó)家立法強(qiáng)制實(shí)施。獲得社會(huì)保險(xiǎn)是每個(gè)社會(huì)勞動(dòng)者的權(quán)利，而繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)則是其義務(wù)。 8/28/20226二、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)與費(fèi)率社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的概念 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的特點(diǎn) 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的分擔(dān)方式 影響社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)分擔(dān)比例的因素 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的確定方式社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率 8/28/20227 1、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的概念 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)是社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)各種渠道籌集的用于社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)開(kāi)支的費(fèi)用。 8/28/202

3、28從總體上來(lái)說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)源于整個(gè)社會(huì)，但由于社會(huì)是由個(gè)人、企事業(yè)單位和政府三個(gè)層次構(gòu)成，因此，社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)際上由勞動(dòng)者個(gè)人、企事業(yè)單位和政府三方面負(fù)擔(dān)。 8/28/202292、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的特點(diǎn)： 保費(fèi)與給付不成比例 成本估計(jì)不易確定 風(fēng)險(xiǎn)分類較粗略 保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)較輕 8/28/2022103、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的分擔(dān)方式：雇主與被保險(xiǎn)人共同負(fù)擔(dān)政府與被保險(xiǎn)人共同負(fù)擔(dān)雇主與政府共同負(fù)擔(dān)雇主、政府與被保險(xiǎn)人共同分擔(dān)被保險(xiǎn)人全部負(fù)擔(dān)雇主全部負(fù)擔(dān)政府全部負(fù)擔(dān) 8/28/2022114、影響社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)分擔(dān)比例的因素：保險(xiǎn)險(xiǎn)種的性質(zhì)雇員、雇主和政府三方各自負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)的能力國(guó)家的社會(huì)保險(xiǎn)政策 8/28/2022

4、12 5、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的確定方式 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的確定方式一般來(lái)說(shuō)有兩種：比例保險(xiǎn)費(fèi)制均等保險(xiǎn)費(fèi)制。 8/28/202213比例保險(xiǎn)費(fèi)制 是以被保險(xiǎn)人的工薪收入為基準(zhǔn)規(guī)定一定的百分比作為保險(xiǎn)費(fèi)率，從而確定應(yīng)交的保險(xiǎn)費(fèi)的方法。在比例保險(xiǎn)費(fèi)制中，由于各種規(guī)定和限制不同，通常分為固定比例制、等級(jí)比例制和累積比例制三種方式。 8/28/202214均等保險(xiǎn)費(fèi)制 也稱同一保險(xiǎn)費(fèi)率制，是不論被保險(xiǎn)人或雇主的收入多少，一律計(jì)收同等的保險(xiǎn)費(fèi)的方法。 8/28/2022156、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率綜合保險(xiǎn)費(fèi)率分類保險(xiǎn)費(fèi)率 8/28/202216社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率 是社會(huì)保險(xiǎn)單位在一定時(shí)期計(jì)算和收取保險(xiǎn)費(fèi)的比率。它通常用

5、百分?jǐn)?shù)（）或千分?jǐn)?shù)（）來(lái)表示。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率通常分為綜合保險(xiǎn)費(fèi)率和分類保險(xiǎn)費(fèi)率。 8/28/202217綜合保險(xiǎn)費(fèi)率 是將兩種以上的保險(xiǎn)項(xiàng)目綜合在一起，根據(jù)某一基數(shù)（如工薪總額）計(jì)算出來(lái)的總保險(xiǎn)費(fèi)率，然后，再按總的保險(xiǎn)費(fèi)率在政府、雇主和雇員之間分別承擔(dān)比例。 8/28/202218分類保險(xiǎn)費(fèi)率：是根據(jù)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的性質(zhì)、特征或其他因素分別計(jì)算的費(fèi)率。該費(fèi)率適用于具有特殊風(fēng)險(xiǎn)的險(xiǎn)種，如工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等。 8/28/202219三、社會(huì)保險(xiǎn)的特征強(qiáng)制性普遍性福利性社會(huì)公平性 基本保障性 互濟(jì)性 8/28/202220 1、強(qiáng)制性 強(qiáng)制性是指社會(huì)保險(xiǎn)是通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)施的，社會(huì)保障的內(nèi)容和實(shí)施都是通過(guò)法

6、律進(jìn)行的，凡屬于法律規(guī)定范圍內(nèi)的成員都必須無(wú)條件地參加社會(huì)保險(xiǎn)。 8/28/202221 2、普遍性 社會(huì)保險(xiǎn)要求社會(huì)化，凡是符合法律規(guī)定的所有企業(yè)和社會(huì)成員都必須參加。 8/28/202222 3、福利性 福利性是指社會(huì)保險(xiǎn)以盈利為目的，實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)完全是為了保障社會(huì)成員的基本生活。 8/28/202223 4、社會(huì)公平性 公平分配是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的目標(biāo)之一，社會(huì)保險(xiǎn)作為一種分配形式具有明顯的公平特征。 8/28/202224 5、基本保障性 社會(huì)保險(xiǎn)的保障標(biāo)準(zhǔn)是滿足保障對(duì)象的基本生活需要，因?yàn)樯鐣?huì)保險(xiǎn)的根本目的是保證人們的收入穩(wěn)定、生活安定，發(fā)揮社會(huì)穩(wěn)定器的作用。 8/28/202225 6

7、、互濟(jì)性 社會(huì)保險(xiǎn)通過(guò)法律的形式向全社會(huì)有交納義務(wù)的單位和個(gè)人收取社會(huì)保費(fèi)建立社會(huì)保障基金，并在全社會(huì)統(tǒng)一用于濟(jì)助被保障對(duì)象，同時(shí)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金可以從統(tǒng)一基金中相互調(diào)節(jié)。 8/28/202226四、社會(huì)保險(xiǎn)的作用社會(huì)保險(xiǎn)能發(fā)揮社會(huì)穩(wěn)定器的作用社會(huì)保險(xiǎn)有利于保證社會(huì)勞動(dòng)力再生產(chǎn)順利進(jìn)行社會(huì)保險(xiǎn)有利于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平社會(huì)保險(xiǎn)有利于推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步 8/28/202227 1、社會(huì)保險(xiǎn)能發(fā)揮社會(huì)穩(wěn)定器的作用 當(dāng)社會(huì)成員的老、弱、病、殘、孕以及喪失勞動(dòng)能力發(fā)生時(shí)，許多社會(huì)成員難以維持基本的生活條件，成為社會(huì)的一種不安定因素。社會(huì)保險(xiǎn)就是當(dāng)社會(huì)成員遇到這種情況時(shí)給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償以保障其基本生活水平，從而防止不安

8、定因素的出現(xiàn)。 8/28/202228 2、有利于保證社會(huì)勞動(dòng)力再生產(chǎn)順利進(jìn)行 勞動(dòng)者在勞動(dòng)過(guò)程中必然會(huì)遇到各種意外事件，如疾病、傷殘、失業(yè)等，使其失去正常收入，造成勞動(dòng)力再生產(chǎn)過(guò)程的停頓。而社會(huì)保險(xiǎn)就是勞動(dòng)者在遇到上述風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和生活保障，使勞動(dòng)力得以恢復(fù)。 8/28/202229 3、社會(huì)保險(xiǎn)有利于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平 由于人們?cè)谖幕?、勞?dòng)能力等方面的差異，會(huì)造成收入上的差距。社會(huì)保險(xiǎn)可以通過(guò)強(qiáng)制征收保險(xiǎn)費(fèi)，聚集成保險(xiǎn)基金，對(duì)收入較低或失去收入來(lái)源的勞動(dòng)者給予補(bǔ)助，提高其生活水平，在一定程度上實(shí)現(xiàn)社會(huì)的公平分配。 8/28/202230 4、社會(huì)保險(xiǎn)有利于推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步 保險(xiǎn)具

9、有互助性的特點(diǎn)，社會(huì)保險(xiǎn)更能體現(xiàn)出互助合作、同舟共濟(jì)的精神。 8/28/202231五、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)比較保險(xiǎn)性質(zhì)不同保險(xiǎn)對(duì)象不同實(shí)施方式不同 保險(xiǎn)關(guān)系的建立依據(jù)不同保障水平不同8/28/202232給付標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)不同保費(fèi)的承擔(dān)者不同經(jīng)營(yíng)主體不同經(jīng)營(yíng)目的不同調(diào)整的法律依據(jù)不同 8/28/202233 1、保險(xiǎn)性質(zhì)不同 社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家保障勞動(dòng)者基本生活的一項(xiàng)社會(huì)政策，屬于政策性保險(xiǎn)，屬于政府行為。 商業(yè)人身保險(xiǎn)屬于商業(yè)性質(zhì)，是商業(yè)保險(xiǎn)的一種形式。 8/28/202234 2、保險(xiǎn)對(duì)象不同 社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象是法令規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者，有的國(guó)家甚至擴(kuò)展到全體公民，凡法律規(guī)定屬于社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)

10、象，都必須參加，社會(huì)化程度高。8/28/202235 商業(yè)人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象較靈活，是一切自愿投保的國(guó)民，無(wú)論是勞動(dòng)者還是非勞動(dòng)者，均可投保，可由個(gè)人根據(jù)需要選擇。8/28/202236 3、實(shí)施方式不同 社會(huì)保險(xiǎn)主要采取強(qiáng)制方式實(shí)施，屬于強(qiáng)制保險(xiǎn)。 商業(yè)人身保險(xiǎn)一般采取自愿原則，主要屬于自愿保險(xiǎn)。 8/28/202237 4、保險(xiǎn)關(guān)系的建立依據(jù)不同 社會(huì)保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間保險(xiǎn)關(guān)系的建立主要以法律為依據(jù)。 商業(yè)人身保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人與投保人之間的保險(xiǎn)關(guān)系的建立完全依據(jù)保險(xiǎn)合同的簽訂。 8/28/202238 5、保障水平不同 社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平是基本生活需要。 商業(yè)人身保險(xiǎn)的保障水平是滿足人

11、們對(duì)保障水平的特定需要。 8/28/202239 6、給付標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)不同 社會(huì)保險(xiǎn)的給付標(biāo)準(zhǔn)主要取決于能提供社會(huì)勞動(dòng)者某種程度基本生活的保障。 商業(yè)人身保險(xiǎn)的給付高低與所交保費(fèi)之間必然具有密切的關(guān)系，比較重視個(gè)別的公平性，支付保費(fèi)多的人得到的保險(xiǎn)金額自然就高。 8/28/202240 7、保費(fèi)的承擔(dān)者不同 社會(huì)保險(xiǎn)的保費(fèi)通常由勞動(dòng)者個(gè)人、企業(yè)和國(guó)家三方共同分擔(dān)。 商業(yè)人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)則完全由投保人負(fù)擔(dān)。 8/28/202241 8、經(jīng)營(yíng)主體不同 社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體是政府，包括政府設(shè)置的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或政府委托的政策性金融機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)公司。 商業(yè)人身保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體是保險(xiǎn)公司，是盈利性的企業(yè)法人。 8

12、/28/202242 9、經(jīng)營(yíng)目的不同 社會(huì)保險(xiǎn)不以盈利為目的，而是為確保社會(huì)安定、提高社會(huì)福利、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步。 商業(yè)人身保險(xiǎn)必須以盈利為目的。 8/28/202243 10、調(diào)整的法律依據(jù)不同 社會(huì)保險(xiǎn)調(diào)整的法律依據(jù)是憲法、勞動(dòng)法及有關(guān)的社會(huì)保障法律、法規(guī)。 商業(yè)人身保險(xiǎn)調(diào)整的法律依據(jù)是保險(xiǎn)法及商業(yè)保險(xiǎn)法律、法規(guī)。 8/28/202244第二節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)的種類生育保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn) 8/28/202245 一、生育保險(xiǎn) 生育保險(xiǎn)是國(guó)家通過(guò)立法對(duì)婦女勞動(dòng)者因生育子女而暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力、失去勞動(dòng)收入時(shí)，提供一定物質(zhì)幫助以維持其基本生活的一種社會(huì)保險(xiǎn)。8/28/20

13、2246 生育保險(xiǎn)保證婦女勞動(dòng)者在懷孕、生育期間以及在生育行為剛剛結(jié)束時(shí)期，因勞動(dòng)能力暫時(shí)喪失而中斷生活來(lái)源后，能夠從國(guó)家和企業(yè)獲得收入補(bǔ)償，從而保障基本生活，順利地渡過(guò)生育時(shí)期。8/28/202247 二、失業(yè)保險(xiǎn) 失業(yè)保險(xiǎn)是國(guó)家通過(guò)立法對(duì)勞動(dòng)者因遭受本人所不能控制的失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而暫時(shí)失去收入時(shí)，提供一定物質(zhì)幫助以維持其基本生活的一種社會(huì)保險(xiǎn)。失業(yè)保險(xiǎn)成為社會(huì)保險(xiǎn)的一個(gè)重要險(xiǎn)種。 8/28/202248 三、工傷保險(xiǎn) 工傷保險(xiǎn)：是國(guó)家通過(guò)立法對(duì)被保險(xiǎn)人因生產(chǎn)、工作中遭受意外事故或職業(yè)病傷害提供一定物質(zhì)幫助以維持其基本生活的一種社會(huì)保險(xiǎn)。 8/28/202249 四、醫(yī)療保險(xiǎn) 醫(yī)療保險(xiǎn)是國(guó)家通過(guò)立法對(duì)被保險(xiǎn)人非因工疾病或患病或傷殘