電動踏板項目ERP分析

1、泓域咨詢/電動踏板項目ERP分析電動踏板項目ERP分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112370871 一、 ERP的定義 PAGEREF _Toc112370871 h 1 HYPERLINK l _Toc112370872 二、 從ROP到ERP的演化過程 PAGEREF _Toc112370872 h 7 HYPERLINK l _Toc112370873 三、 從MRPII到ERP PAGEREF _Toc112370873 h 7 HYPERLINK l _Toc112370874 四、 項目基本情況 PAGEREF _Toc112370874

2、 h 8 HYPERLINK l _Toc112370875 五、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112370875 h 11 HYPERLINK l _Toc112370876 六、 市場規(guī)模 PAGEREF _Toc112370876 h 11 HYPERLINK l _Toc112370877 七、 必要性分析 PAGEREF _Toc112370877 h 12 HYPERLINK l _Toc112370878 八、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc112370878 h 12 HYPERLINK l _Toc112370879 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _

3、Toc112370879 h 14 HYPERLINK l _Toc112370880 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112370880 h 15 HYPERLINK l _Toc112370881 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112370881 h 16 HYPERLINK l _Toc112370882 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112370882 h 17 HYPERLINK l _Toc112370883 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112370883 h 19 HYPERLINK l _Toc112370884 九、

4、 進度計劃 PAGEREF _Toc112370884 h 19 HYPERLINK l _Toc112370885 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112370885 h 20ERP的定義ERP是通過數(shù)據(jù)庫技術(shù)、圖形用戶界面、第四代查詢語言、客戶/服務(wù)器結(jié)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)通信、可移植的開放系統(tǒng)等信息技術(shù)，對企業(yè)的物流、人流、資金流、信息流實施高效、統(tǒng)一的受理，從而實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益最大化的集成管理方案。定義中的信息技術(shù)包括計算機硬件系統(tǒng)和軟件系統(tǒng)。通過ERP，新的管理理念得以實現(xiàn)，這種新的管理理念體現(xiàn)為以下三個過渡：“基于企業(yè)內(nèi)部資源”向“面向供應(yīng)鏈集成資源”過渡；從“面向職能配置資源

5、”向“面向流程配置資源”過渡；從“以產(chǎn)品為中心”向“以客戶為中心”過渡。ERP所集成的專業(yè)管理功能包括：經(jīng)營預(yù)測、客戶關(guān)系管理、營銷管理、物料管理、運輸管理、倉儲管理、計劃與調(diào)度、質(zhì)量管理、技術(shù)管理、設(shè)備管理、成本管理、財務(wù)管理、人力資源管理、業(yè)務(wù)流程管理、產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理等。二、ERP系統(tǒng)的特點歸納起來，ERP系統(tǒng)有以下四個特點。（1）集功能之大成。ERP系統(tǒng)把企業(yè)內(nèi)部的各項專業(yè)管理職能集成于一體。（2）可對市場做出快速響應(yīng)。由于堅持了面向市場、面向銷售的管理思路，借助最先進信息技術(shù)的應(yīng)用，能夠?qū)κ袌鲎龀隹焖夙憫?yīng)。（3）面向供應(yīng)鏈。ERP系統(tǒng)對供應(yīng)鏈上的供應(yīng)商、制造商、分銷商、客戶等所有環(huán)節(jié)進行

6、有效管理。（4）適用范圍廣。不但適用于多品種小批量生產(chǎn)類型，還支持項目類型和大批量流水生產(chǎn)類型。從生產(chǎn)模式上說，不但支持按庫存生產(chǎn)模式，而且支持按訂單制造模式、按訂單裝配模式、按訂單設(shè)計模式。三、ERP的功能模塊ERP集成了企業(yè)各項職能管理，如營銷管理、生產(chǎn)計劃、產(chǎn)品研發(fā)、采購管理、車間管理、庫存管理、財務(wù)管理、人力資源等。任何一個企業(yè)的基本業(yè)務(wù)或職能之間必然存在著一定的邏輯關(guān)系，厘清這些邏輯關(guān)系有助于從全局觀點實現(xiàn)企業(yè)的有序、高效經(jīng)營。四、ERP系統(tǒng)建設(shè)的基本步驟ERP幾乎成了企業(yè)經(jīng)營管理的標(biāo)準(zhǔn)配置。企業(yè)在規(guī)劃建設(shè)或改造升級ERP系統(tǒng)時，必須遵循一定的步驟。（1）企業(yè)主要業(yè)務(wù)關(guān)系描述必要時抽

7、調(diào)主要業(yè)務(wù)部門的骨干，以圖形方式描繪企業(yè)主要業(yè)務(wù)的邏輯關(guān)系，確定核心業(yè)務(wù)的起點、終點，識別并確認(rèn)企業(yè)的管理重點。此外，還要摸清企業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)和管理業(yè)務(wù)信息技術(shù)應(yīng)用的現(xiàn)狀、存在的問題及造成問題的原因。（2）確定項目預(yù)算如果項目預(yù)算充分，可考慮一步到位，實現(xiàn)各項功能的集成。如果預(yù)算不充分，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際需求，描準(zhǔn)核心業(yè)務(wù)及管理重點。同時，考慮系統(tǒng)的擴展性。（3）系統(tǒng)選型在進行系統(tǒng)選型時應(yīng)處理好先進性與專業(yè)性的關(guān)系。世界知名品牌的供應(yīng)商的系統(tǒng)固然好用，但是，如果企業(yè)的業(yè)務(wù)比較特殊，就應(yīng)選擇那些專門為本行業(yè)開發(fā)的系統(tǒng)。一方面，可以最大限度地減少二次開發(fā)；另一方面，有典型的企業(yè)應(yīng)用實例可以借鑒。事實上，

8、最合理的是選擇那些在與本企業(yè)非常相似的企業(yè)中有實際應(yīng)用的軟件系統(tǒng)。（4）系統(tǒng)開發(fā)與數(shù)據(jù)上線運行任何一個企業(yè)的ERP系統(tǒng)，均需要進行二次開發(fā)。系統(tǒng)開發(fā)的關(guān)鍵是業(yè)務(wù)或工藝設(shè)計。為順利完成系統(tǒng)開發(fā)，應(yīng)營造一個能夠充分溝通、交流的環(huán)境，以使各主要業(yè)務(wù)部門的參與者能夠站在全局觀點進行業(yè)務(wù)或工藝設(shè)計。數(shù)據(jù)上線運行主要包括以下內(nèi)容。數(shù)據(jù)上線和數(shù)據(jù)核對，按照規(guī)定的格式上傳數(shù)據(jù)，并核對數(shù)據(jù)是否錯誤；數(shù)據(jù)運行性能分析，主要是分析系統(tǒng)運行的穩(wěn)定性，即數(shù)據(jù)上線后系統(tǒng)能否正常運行，是否會出現(xiàn)各種錯誤，如邏輯上的問題，當(dāng)前的軟硬件能否滿足系統(tǒng)運行的需要；錯誤監(jiān)控能力測試，即分析系統(tǒng)對人工操作錯誤或系統(tǒng)設(shè)計錯誤的檢出能力；

9、數(shù)據(jù)讀寫、運算、傳遞，即通過數(shù)據(jù)的讀寫與處理來驗證ERP系統(tǒng)能否滿足實際需要。（5）系統(tǒng)的維護與完善ERP系統(tǒng)的維護包括例行和突發(fā)事件的處理。例行的維護是指包括軟硬件在內(nèi)的維護以及系統(tǒng)對應(yīng)用環(huán)境和流程改變的適應(yīng)性維護。ERP系統(tǒng)的完善是指擴大系統(tǒng)應(yīng)用的功能，提高系統(tǒng)安全等級，提高運行效率，最終提升系統(tǒng)總體目標(biāo)。五、ERP系統(tǒng)的新發(fā)展今天，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的普及和公司運營的國際化，ERP系統(tǒng)有了新的發(fā)展，其功能得到了進一步擴展。具體表現(xiàn)為以下三個方面。（1）納入產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理功能。PDM是指將企業(yè)產(chǎn)品實現(xiàn)全過程中的各種數(shù)據(jù)和文檔組織在一個統(tǒng)一的環(huán)境中，以實現(xiàn)設(shè)計數(shù)據(jù)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)信息、工藝方案等的共享。

10、其最大效果是減少了系統(tǒng)在新產(chǎn)品投產(chǎn)時的準(zhǔn)備工作量。（2）增加了工作流功能。EDI要求把電子計劃文件、電子訂單或電子工程更換文件等在要求的時間按要求的路線傳遞給指定的人員。為實現(xiàn)這一功能，需要采取工作流技術(shù)。同，時，新的管理模式也要求將重構(gòu)后的業(yè)務(wù)流程用計算機軟件控制起來。工作流技術(shù)的應(yīng)用使ERP的功能擴展到辦公自動化和業(yè)務(wù)流程控制中去。（3）增加了數(shù)據(jù)倉庫和聯(lián)機分析處理功能。所謂數(shù)據(jù)倉庫是指為企業(yè)所有級別的決策提供相應(yīng)類型數(shù)據(jù)支持的戰(zhàn)略集合。聯(lián)機分析處理是指按照管理人員的要求，快速、靈活地進行大數(shù)據(jù)量的查詢與處理，以使他們準(zhǔn)確地掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，做出正確的決策。SAP公司已與其他公司聯(lián)合開發(fā)

11、出集綜合查詢、報表管理和OLAP為一體的決策支持系統(tǒng)。從ROP到ERP的演化過程讓我們回顧一下庫存管理中的再訂貨點管理模式。雖然解決了何時訂、訂多少的問題，但是沒有考慮物料的相關(guān)需求。事實上，大部分物料恰恰表現(xiàn)出與其他物料的相關(guān)性。當(dāng)考慮了一大類物料的需求所表現(xiàn)出來的相關(guān)性時，就從ROP演化到開環(huán)MRP，即InputsProcessOutputsMRP。當(dāng)把能力需求加入到物料需求計劃，同時引入了包括更新周期和權(quán)限設(shè)置在內(nèi)的反饋機制后，就從IPOMRP進化到CLMRP。不過，CLMRP的局限性在于，沒有考慮運營系統(tǒng)中其他職能的集成。當(dāng)立足于各項職能的集成時，就發(fā)生了質(zhì)的變化，其結(jié)果不再是單純的物

12、料需求計劃，而是制造資源的集成解決方案。但是僅限于此，仍然有其局限性。資源的整合僅限于企業(yè)內(nèi)部，沒有站在價值鏈的高度實現(xiàn)內(nèi)外部資源的集成。考慮到內(nèi)外部資源的集成，也就走上了ERP的正確軌道?？偨Y(jié)起來，從ROP到ERP是物料管理逐步提升的過程。從MRPII到ERP在歷史上，從MRP到MRPI的發(fā)展方向有兩個：一是資源概念內(nèi)涵的不斷擴大；二是企業(yè)計劃閉環(huán)的形成。但是，在這個發(fā)展過程中，始終存在兩個局限：資源集成局限于企業(yè)內(nèi)部；決策方法局限于結(jié)構(gòu)化問題。正是為了克服這些局限性，企業(yè)資源計劃應(yīng)運而生。ERP的概念最先由美國著名的計算機技術(shù)與評估公司GarterGroup于20世紀(jì)90年代初提出。ERP

13、已經(jīng)不局限于企業(yè)內(nèi)部，而是把供應(yīng)鏈中的供應(yīng)商、客戶等外部資源也作為管理對象，并實現(xiàn)訂單、采購、庫存、計劃、生產(chǎn)制造、質(zhì)量控制、運輸、分銷、服務(wù)與維護、財務(wù)、人事、工程技術(shù)等的有效管理。項目基本情況（一）項目投資人xx集團有限公司（二）建設(shè)地點本期項目選址位于xxx（待定）。（三）項目選址本期項目選址位于xxx（待定），占地面積約80.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資39939.88萬元，其中：建設(shè)投資31518.47萬元，占項目總投資的78.91%；建設(shè)期利息649.44萬元，占

14、項目總投資的1.63%；流動資金7771.97萬元，占項目總投資的19.46%。（六）資金籌措項目總投資39939.88萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx集團有限公司計劃自籌資金（資本金）26686.02萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額13253.86萬元。（七）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：66000.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：55344.40萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：7770.66萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：11.95%。5、全部投資回收期（Pt）：7.18年（含建設(shè)期24個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：28803.65

15、萬元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積53333.00約80.00畝1.1總建筑面積101016.27容積率1.891.2基底面積32533.13建筑系數(shù)61.00%1.3投資強度萬元/畝378.202總投資萬元39939.882.1建設(shè)投資萬元31518.472.1.1工程費用萬元26961.782.1.2工程建設(shè)其他費用萬元3749.772.1.3預(yù)備費萬元806.922.2建設(shè)期利息萬元649.442.3流動資金萬元7771.973資金籌措萬元39939.883.1自籌資金萬元26686.023.2銀行貸款萬元13253.864營業(yè)收入萬元6

16、6000.00正常運營年份5總成本費用萬元55344.406利潤總額萬元10360.887凈利潤萬元7770.668所得稅萬元2590.229增值稅萬元2456.0710稅金及附加萬元294.7211納稅總額萬元5341.0112工業(yè)增加值萬元18984.1013盈虧平衡點萬元28803.65產(chǎn)值14回收期年7.18含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率11.95%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元-1492.68所得稅后產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析2019年，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，全力建設(shè)“高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)

17、之區(qū)、高品質(zhì)宜居之城”，經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展動能持續(xù)增強，社會大局保持和諧穩(wěn)定，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著提升。2020年，是“十三五”規(guī)劃的收官之年，是全面建成小康社會的決勝之年。當(dāng)前，世界經(jīng)濟格局復(fù)雜多變，但中國穩(wěn)中向好、長期向好的基本態(tài)勢沒有改變，堅持從全局謀劃一域、以一域服務(wù)全局，對標(biāo)對表抓落實，沉心靜氣謀發(fā)展，努力推動經(jīng)濟社會各項事業(yè)再上臺階。市場規(guī)模汽車改裝件產(chǎn)業(yè)作為汽車改裝的配套領(lǐng)域，在汽車工業(yè)發(fā)達的國家和地區(qū)已經(jīng)進入了相對成熟的階段，其產(chǎn)品、技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、法規(guī)以及管理體系等方面均已得到相對完善的發(fā)展，市場發(fā)展程度較為充分，整體市場規(guī)模呈現(xiàn)平穩(wěn)增長態(tài)勢。以汽車越野改裝件市場較為發(fā)

18、達的美國為例，根據(jù)全球三大汽車改裝展之一的行業(yè)協(xié)會美國改裝行業(yè)協(xié)會（SpecialEquipmentManufacturerAssociation，簡稱“SEMA”）發(fā)布的2021SEMAMarketReport，美國汽車售后改裝配件市場2020年市場規(guī)模約為478.9億美元。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。投資估算及資金籌措（一）投資估

19、算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資31518.47萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（三）工程費用工

20、程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他前期工作費用，合計26961.78萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為13032.27萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為13087.98萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為841.53萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為3749.77萬元。（五）預(yù)備費本期項目預(yù)

21、備費為806.92萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用13032.2713087.98841.5326961.781.1建筑工程費13032.2713032.271.2設(shè)備購置費13087.9813087.981.3安裝工程費841.53841.532其他費用3749.773749.772.1土地出讓金1911.711911.713預(yù)備費806.92806.923.1基本預(yù)備費403.53403.533.2漲價預(yù)備費403.39403.394投資合計31518.47（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款13253

22、.86萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息649.44萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息649.44162.36487.081.1.1期初借款余額6626.931.1.2當(dāng)期借款13253.866626.936626.931.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息649.44162.36487.081.1.4期末借款余額6626.9313253.861.2其他融資費用1.3小計649.44162.36487.082債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計649.

23、44162.36487.08（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細(xì)測算法或擴大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細(xì)測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為7771.97萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0037785.0040304.0050380.001.1應(yīng)收賬款0.0017003.2518136.8022671.001.

24、2存貨0.0013224.7514106.4017633.001.2.1原輔材料0.003967.424231.925289.901.2.2燃料動力0.00198.38211.60264.501.2.3在產(chǎn)品0.006083.396488.948111.181.2.4產(chǎn)成品0.002975.573173.943967.431.3現(xiàn)金0.003022.803224.324030.401.4預(yù)付賬款0.004534.204836.486045.602流動負(fù)債0.0031956.0234086.4242608.032.1應(yīng)付賬款0.0011504.1712271.1115338.892.2預(yù)收賬款0

25、.0020451.8521815.3127269.143流動資金0.005828.986217.587771.974流動資金增加0.005828.98388.601554.395鋪底流動資金0.0011335.5012091.2015114.00（八）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資39939.88萬元，其中：建設(shè)投資31518.47萬元，占項目總投資的78.91%；建設(shè)期利息649.44萬元，占項目總投資的1.63%；流動資金7771.97萬元，占項目總投資的19.46%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標(biāo)占總投資比例1總投資39

26、939.88100.00%1.1建設(shè)投資31518.4778.91%1.1.1工程費用26961.7867.51%1.1.1.1建筑工程費13032.2732.63%1.1.1.2設(shè)備購置費13087.9832.77%1.1.1.3安裝工程費841.532.11%1.1.2工程建設(shè)其他費用3749.779.39%1.1.2.1土地出讓金1911.714.79%1.1.2.2其他前期費用1838.064.60%1.2.3預(yù)備費806.922.02%1.2.3.1基本預(yù)備費403.531.01%1.2.3.2漲價預(yù)備費403.391.01%1.2建設(shè)期利息649.441.63%1.3流動資金7771.9719.46%（九）資金籌措與投資計劃本期項目總投資39939.88萬元，其中申請銀行長期貸款13253.86萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指