財務(wù)制度員工借款管理

1、員工借款管理規(guī)范1.0 目的:為了明確員工借款的范圍，為員工提供借款申請、支付及歸還的指引，并加強公司個人借款的控制和管理，確保個人借款的及時清欠，進一步完善公司財務(wù)管理，特制定本管理規(guī)范。2.0 適用范圍：本制度適用于工。市英威騰電氣及其控股子公司（以下簡稱“公司”）的員3.0 定義：由本公司所屬員工，并符合下列情形者，依照本規(guī)定向公司申請借支款項：私人借款 限于專項政策規(guī)定借款，其它個人因私借款原則上不允許。因公借款 包括備用金借款、差旅費借款，員工集體活動預(yù)支或公司業(yè)務(wù)項目預(yù)支，零星采購借款和其他零星借款。4.0借款類別及額度：4.1 私人借款符合公司特別政策規(guī)定的私人借款，按照公司特定

2、流程完成支。程序后，向財務(wù)部辦理借因公借款因公司業(yè)務(wù)需要墊付款項頻繁的員工（如：業(yè)務(wù)部門、采購部門，物流部門，行政等部門的員工）可向公司申請備用金。備用金年度總額由公司財務(wù)部核定，并由部門負(fù)責(zé)人或其人管理。4.2.2 未適用備用金管理的部門，由個人申請借款，說明借款事由，經(jīng)后辦理借款手續(xù)。原則上個人借款最高限額為 30000 元。超過 30000 元的借款需經(jīng)過總經(jīng)理可辦理借款手續(xù)。后，才備用金借款結(jié)合公司業(yè)務(wù)實際，目前采購部零星采購，物流部零星運費支出及各辦事處日常費用支出采用備用金管理。備用金額度根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況核定。外地辦事處備用金借款額度每年根據(jù)辦事處編制的調(diào)整，進行額度調(diào)整。（參見附

3、表）外地辦事處（營業(yè)點）備用金管理規(guī)定：辦事處備用金支出適用范圍：(a)日常辦公費用支出，如、水電費、費、辦公文具等支出。(b)辦事處少額差旅費預(yù)借（1000 元以下）。(c)零星運費支出。備用金申領(lǐng)：由各辦事處經(jīng)理、大區(qū)經(jīng)理按照額度標(biāo)準(zhǔn)向后，由各位備用金管理責(zé)任人自行管理。申請，經(jīng)備用金管理人調(diào)離原崗位時，須與財務(wù)部結(jié)算備用金。前任經(jīng)理與財務(wù)部結(jié)清備用金后，新任經(jīng)理才可申請備用金。辦事處出差可向備用金管理人預(yù)借少額差旅費，差旅費報銷后自行與備用金管理人結(jié)算。原則上業(yè)務(wù)出差及服務(wù)出差一次借款不超過 1000 元，總借款不超過 2000 元。借款備用金借款需要申請備用金的員工在 OA 上提交員工

4、借款申請流程，并注明申請備用金的業(yè)務(wù)原因及估計平均墊支金額。5.1.2 員工借款申請流程需按照 “AU01-01權(quán)限一覽表 - 員工借款/費用報銷及付款”經(jīng)過。財務(wù)部經(jīng)理結(jié)合其實際工作職責(zé)及業(yè)務(wù)費用墊支情況，對申請金額進行合理性審核后支付備用金。5.1.3 員工在轉(zhuǎn)換工作崗位時，若工作性質(zhì)已發(fā)生變化，應(yīng)根據(jù)新的工作崗位判斷是否需要備用金。若仍需要，應(yīng)先還清已有的備用金，再申請備用金，經(jīng)新崗位的相應(yīng)人批準(zhǔn)。財務(wù)部接到人力資源部通知后，按照上述方法為其結(jié)清或重新支付備用金。預(yù)支差旅費借款員工出差預(yù)計差旅費用較大時，在 OA 上提交員工借款申請流程，并關(guān)聯(lián)經(jīng)審批的長途出差申請流程，按照“費用管理及報

5、銷制度”中的差旅標(biāo)準(zhǔn)，申請預(yù)支差旅費。借款行。流程遵照附件“AU01-01權(quán)限一覽表 - 員工借款/費用報銷及付款”執(zhí)5.2.2 預(yù)支差旅的員工在出差返回后，應(yīng)及銷費用結(jié)清預(yù)支的差旅費用。任何員工不能同時申請一次以上的差旅費預(yù)支。只有在報銷結(jié)清上一次的預(yù)支差旅費用后，公司才會接受該員工的下一次預(yù)支申請。集體活動或公司業(yè)務(wù)項目預(yù)支申請公司組織集體活動或有公司業(yè)務(wù)項目，可由活動或項目在 OA 上提交員工借款申請流程，預(yù)計墊支的費用明細(xì)，申請預(yù)支費用。5.3.2 根據(jù)要求，組織員工集體外出活動前需先申請團隊活動費，經(jīng)過相應(yīng)的然后申請借款。，5.3.3 申請預(yù)支集體活動費用或業(yè)務(wù)項目費用的員工，應(yīng)負(fù)責(zé)

6、保管活動結(jié)束后及時提交費用單據(jù)，報銷結(jié)清預(yù)支款項。，并在項目或?qū)ｍ椪咭?guī)定借款預(yù)支在規(guī)定時期，符合公司專項政策規(guī)定的員工借款，在按規(guī)定的專項流程完成審批和簽署了協(xié)議后，在批準(zhǔn)范圍內(nèi)，附上專項流程，申請預(yù)支借款。表及協(xié)議，在 OA 上提交員工借款申請5.4.2 遵照附件“AU01-01后，財務(wù)部預(yù)支有關(guān)款項。權(quán)限一覽表 - 員工借款/費用報銷及付款”批準(zhǔn)5.5 項目費用借款預(yù)支項目開發(fā)，經(jīng)主管項目開發(fā)在項目開發(fā)前期需支付的項目費，在按規(guī)定的項目流程完成副總經(jīng)理、總經(jīng)理同意先行支付的費用。附上專項表及相關(guān)承諾書，按照批準(zhǔn)金額，在 OA 上提交員工借款申請流程，申請預(yù)支費用。5.5.3 遵照附件“A

7、U01-01后，財務(wù)部預(yù)支有關(guān)款項。權(quán)限一覽表 - 員工借款/費用報銷及付款”批準(zhǔn)借款支付原則需要借款的員工應(yīng)在預(yù)計用款日期前三個工作日申請借款，并完成相應(yīng)的手續(xù)，以便財務(wù)部安排預(yù)支款項。6.2 如非必要，公司不做任何直接的現(xiàn)金支出。員工申請借款或費用報銷都通過系統(tǒng)經(jīng)進行，即相關(guān)款項從公司帳戶劃至員工的理的批準(zhǔn)。帳戶中。確有必要的現(xiàn)金借款需得到7.0 個人借款的管理及7.1應(yīng)當(dāng)加強個人借款的管理，有下列情形之一者，不得辦理借款。借款人不屬于公司在職的；有借款超過清款期限，還沒有結(jié)清的；借款金額超過核定限額（指核定備用金）的；7.2 各項借款，借款人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時辦理報銷手續(xù)。對于備用金借款

8、，持有備用金的部門和應(yīng)定期，至少一年一次，與財務(wù)部結(jié)算其備用金借款，并根據(jù)崗位職責(zé)及備用金使用情況重新申請備用金。財務(wù)部根據(jù)重新申請經(jīng)過批準(zhǔn)的備用金額度增加或減少該員工的備用金。對于差旅費借款，借款人應(yīng)在返回公司 7 天內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)；對于員工集體活動或業(yè)務(wù)項目預(yù)支借款，借款人應(yīng)在活動或項目完畢 7 天內(nèi)到財務(wù)辦理報銷手續(xù)；對于其他政策特別規(guī)定預(yù)支借款，借款人應(yīng)按照協(xié)議履行還款手續(xù)，財務(wù)按照協(xié)議條款按期辦理扣款事項，直至借款還請。對于項目費用預(yù)支借款，借款人應(yīng)在項目成交后，盡快辦理項目費用請款手續(xù)，沖抵借款。若項目延期 6 個月后未成交，借款人應(yīng)先行歸還此項借款。部門備用金及符合公司專

9、項政策規(guī)定之外的其它個人借款，原則上借款期限最長為 2個月。若有特殊情況超過還款期限不能結(jié)清借款的，需提交借款延期申請流程，遵照附件“AU01-01權(quán)限一覽表 - 員工借款/費用報銷及付款”批準(zhǔn)后予以延期，最長 3個月。未提交借款延期申請流程或借款延期未獲批準(zhǔn)的，將從其或分次扣回。的工資或獎金中一次7.3應(yīng)當(dāng)加強備用金的管理，因工作需要，需申請備用金的，應(yīng)進行限額核定，由使用人申請，遵照附件“AU01-01權(quán)限一覽表 - 員工借款/費用報銷及付款”批準(zhǔn)。申請人因工作崗位調(diào)動，不再需要備用金的，或離職、辭退等，財務(wù)部門接到人力資源部通知后，為員工結(jié)清各項個人借款。7.4 財務(wù)部門遵循“及帳，前款不清，后款不借”的借款管理原則，特殊情況需經(jīng)公司總經(jīng)理。財務(wù)部相關(guān)對個人借款應(yīng)定期核對，及時；對于超過借款期限沒，自員工工資中扣還。有報銷（或還清）的，將過期尚未償還的預(yù)支款項轉(zhuǎn)交人資部8.08.18.2附則本管理規(guī)范由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)制定，解釋及修訂。本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，公司此前下發(fā)的相關(guān)制度同時廢止。9.0相關(guān)文件：9.1 AU01-01權(quán)限一覽表 - 員工借款/費用報銷及付款10.0 附屬OA流