FIN027-信貸管理制度-收款員管理制度

1、Royale Tower HotelPolicy No. 序號：FIN-P&P- 027Effective Date 生效日期：2019年5月1日Policy & Procedure 制度和程序Prepared By 制定人：FC：Approved By 批準(zhǔn)人：GM：EXD：收款員管理制度Distribute to 分發(fā):酒店各部門(All Dept.)一、收款員工作制度:為規(guī)范收款管理、防止資金風(fēng)險、保障公司權(quán)益，特作如下規(guī)定：1、收款員必須忠實履行酒店財務(wù)管理制度和本崗位職責(zé),隸屬財務(wù)部管理。2、負(fù)責(zé)公司銷售款的收款工作，收款員在應(yīng)收會計處領(lǐng)用賬單，必須履行簽收手續(xù)， 在簽字前，必須認(rèn)真

2、核實應(yīng)收賬單憑證數(shù)量、金額是否與對賬單匯總表憑證數(shù)量、金額相符, 對方單位有效簽單人簽字是否真實齊全。3、負(fù)責(zé)主動每月定期或者根據(jù)對方單位要求，將手續(xù)齊全的賬單，按消費金額和對方 單位開票要求，開具銷售增值稅發(fā)票，將賬單和稅務(wù)發(fā)票等票據(jù)一并送達(dá)（或者郵寄）對方 單位財務(wù)進(jìn)行對賬，結(jié)帳的工作。4、負(fù)責(zé)為客戶開發(fā)票，原那么上要求所開發(fā)票金額與實收金額一致，不允許多開發(fā)票。 發(fā)票消費工程名稱與實際消費工程一致。每次開發(fā)票時，必須在對賬單匯總表上注明“已 開發(fā)票”字樣，防止公司重復(fù)納稅。特殊情況下，如需多開發(fā)票，必須征得財務(wù)總監(jiān)的同意, 否那么無權(quán)多開，未經(jīng)批準(zhǔn)多開發(fā)票，按多開金額的30%予以處分，后

3、果嚴(yán)重的予以開除處理; 收到退回發(fā)票，需要重開時將原發(fā)票數(shù)量、金額開紅字發(fā)票沖銷，然后再開新的發(fā)票，并將 退回發(fā)票附紅字發(fā)票后面，交財務(wù)人員。客戶屢次消費一起開據(jù)發(fā)票或其他情況需開發(fā)票， 原那么上消費時間與開發(fā)票時間最長不可超一個月。5、收款員負(fù)責(zé)與對方單位財務(wù)進(jìn)行對賬工作，賬單數(shù)量、金額雙方無異議，賬單可以 留存對方財務(wù)，但必須收回對方單位簽字確認(rèn)的對賬匯總表的回執(zhí)聯(lián)。在與對方單位人員接 洽過程中，要樹立為顧客服務(wù)意識，說好文明用語，維護(hù)公司良好企業(yè)形象。6、在對賬完成后，對方單位在協(xié)議價的基礎(chǔ)上還要求再打折的，必須及時告知營銷總監(jiān)和營銷員，由營銷部與客戶進(jìn)行溝通處理或者上報財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理

4、處理。7、賬單必須視同現(xiàn)金管理，不得私自亂存亂放，不得私自帶回家中，與對方單位未核 實完的賬單必須要對方單位履行簽收手續(xù)或者直接將賬單帶回，放置本單位保險柜。必須保 證應(yīng)收票據(jù)的平安，完整，如果收款員未嚴(yán)格履行賬單管理要求，導(dǎo)致賬單喪失，使酒店失 去應(yīng)收責(zé)權(quán)的追索權(quán)，經(jīng)濟(jì)損失由收款員全額承當(dāng)。8、超過三天未對賬核實完的賬單，必須如數(shù)全部重新退回應(yīng)收會計處保管，如需要時 再履行領(lǐng)用手續(xù)，應(yīng)收會計有督導(dǎo)責(zé)任。9、對方單位對應(yīng)收賬單有特殊要求的情況下，必須協(xié)同營銷員協(xié)助對方單位重新整理 賬單，打印賬單，但需要匯報給財務(wù)總監(jiān)同意。10、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳和轉(zhuǎn)帳日記帳的登記工作。收款原那么上必須通過微信轉(zhuǎn)賬

5、、掃碼付、 銀行轉(zhuǎn)賬等形式轉(zhuǎn)入酒店公司賬戶或者公司指定賬戶，絕對不允許轉(zhuǎn)入個人賬戶。如果是收 取小額現(xiàn)金，首先必須驗明鈔票的真?zhèn)危仨毭刻煜挛缢狞c前將收到的貨款全部交財務(wù)結(jié)帳, 做到日清日結(jié)，庫存限額不得超過壹仟元（零錢），特殊情況請示財務(wù)總監(jiān)。11、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，每日所收現(xiàn)金不得隨意坐支、當(dāng)天收回的現(xiàn)金必須當(dāng)天安 全存入銀行帳戶，以防意外事故的發(fā)生。收款員不得隨意支付未經(jīng)審批的貨款，費用開支， 退付現(xiàn)金，給他人借款等，如因此造成帳務(wù)混亂或公司利益受損的按實際損失的100%做出 賠償，并給予每次200元的處分。12、在收取現(xiàn)金時必須做到唱收唱付，備足零鈔，如數(shù)找零款，現(xiàn)金當(dāng)面點清，防止

6、工作 中發(fā)生爭執(zhí)。13、收款員應(yīng)仔細(xì)、準(zhǔn)確，快捷，對所經(jīng)手的往來款項，做到日清月結(jié)，減少過失事故, 不留后患。收款發(fā)生錯誤如找不到原因或找出原因無法彌補(bǔ)的損失自己承當(dāng)，如多收客戶或 他人的銷售款，自動退回，退不回的上交公司，不主動退回的按多收金額的2-5倍給予罰款。14、對留存應(yīng)收賬單等票據(jù)要做到完整無損，不允許出現(xiàn)張冠李戴的錯誤記錄存在。收 款員給客戶票據(jù)上的金額應(yīng)準(zhǔn)確無誤，如合計金額計算錯誤或者漏記或者甲公司已經(jīng)支付， 但收款員報錯單位或應(yīng)收會計錯記核銷到乙公司，因此導(dǎo)致少收，客戶不成認(rèn)的，少收的部 分責(zé)任人自行賠償。15、收款員必須要求應(yīng)收會計對應(yīng)收帳款的掛帳要清晰、明了，保存銷售單據(jù)完

7、整，往 來帳務(wù)記錄清晰，無錯計、無漏計、如錯記，漏記等致銷售款不能正常收回的，此欠款損失 由責(zé)任人承當(dāng)。16、發(fā)生銷售退票，原始票據(jù)不能作廢，需開沖銷票據(jù)或補(bǔ)開銷售票據(jù)，由經(jīng)手人、營銷總監(jiān)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字后辦理。17、負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行查詢工作，貨款到帳后必須及時通知相關(guān)銷售員，做好核銷記錄。18、如收款員請假或不在時，客戶急需辦理對賬、結(jié)帳業(yè)務(wù)，由財務(wù)經(jīng)理或者應(yīng)收會計 暫時代替收款，臨時收款員要嚴(yán)格按照收款員崗位職責(zé)的要求執(zhí)行。19、收款員負(fù)責(zé)每月結(jié)賬后，向公司財務(wù)部遞交應(yīng)收賬增減款變動月報表。并做到報送 數(shù)據(jù)真實、賬務(wù)清晰、審核無誤。20、在年終或者季度收款員對應(yīng)收掛賬單位消費額度、收款難度

8、、結(jié)帳信用、經(jīng)濟(jì)實力 等情況進(jìn)行一次初步總結(jié)和判斷，及時提供給營銷部在續(xù)簽合同時或者是否繼續(xù)履行掛賬協(xié) 議時予以參考。21、收款員嚴(yán)格履行收款員管理方法，進(jìn)行必要的催收程序，應(yīng)收款項仍然無法收回的, 責(zé)任由相關(guān)營銷員承當(dāng)，營銷員對通過正常程序無法收回的應(yīng)收賬款有催收義務(wù)；因服務(wù)質(zhì) 量不到位，對掛賬單位經(jīng)濟(jì)實力，信用狀況等失察造成壞賬的，由有關(guān)部門或者營銷員承當(dāng) 賠償責(zé)任。22、完成總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、營銷總監(jiān)安排的其他工作。二、收款員收款計劃：1、每月根據(jù)應(yīng)收款賬齡報告，協(xié)助營銷部制訂收款計劃。2、每月對離店客人應(yīng)收賬款應(yīng)與營銷部協(xié)作，及時催收，控制應(yīng)收賬款的當(dāng)月回收率。3、每天要與營銷部協(xié)作，聯(lián)系客戶，并要填寫詳細(xì)的收款記錄。4、每天將收回的款項填寫在“收款記錄表”中，一式兩份：一份轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款組；一份 連同所收的支票、現(xiàn)鈔等交出納處。5、收回款項與賬單不符時，應(yīng)及時以書面