光刻機零部件項目管理報告

1、泓域/光刻機零部件項目管理報告光刻機零部件項目管理報告目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112187746 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc112187746 h 2 HYPERLINK l _Toc112187747 二、 規(guī)劃采購管理 PAGEREF _Toc112187747 h 3 HYPERLINK l _Toc112187748 三、 控制采購 PAGEREF _Toc112187748 h 9 HYPERLINK l _Toc112187749 四、 溝通的障礙 PAGEREF _Toc112187749 h 10 HYPERLINK

2、l _Toc112187750 五、 溝通原理和溝通模型 PAGEREF _Toc112187750 h 12 HYPERLINK l _Toc112187751 六、 風險的基本概念 PAGEREF _Toc112187751 h 15 HYPERLINK l _Toc112187752 七、 規(guī)劃風險管理 PAGEREF _Toc112187752 h 19 HYPERLINK l _Toc112187753 八、 項目基本情況 PAGEREF _Toc112187753 h 20 HYPERLINK l _Toc112187754 九、 項目實施進度計劃 PAGEREF _Toc1121

3、87754 h 26 HYPERLINK l _Toc112187755 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112187755 h 26 HYPERLINK l _Toc112187756 十、 項目經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc112187756 h 27 HYPERLINK l _Toc112187757 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112187757 h 28 HYPERLINK l _Toc112187758 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc112187758 h 29 HYPERLINK l _Toc11218775

4、9 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc112187759 h 31 HYPERLINK l _Toc112187760 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc112187760 h 33 HYPERLINK l _Toc112187761 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc112187761 h 36公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx集團有限公司2、法定代表人：呂xx3、注冊資本：660萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-7-137、營業(yè)期限：2013-7-13至無固定期限8、注冊地址

5、：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務作為企業(yè)立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設宏偉大業(yè)。公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業(yè)服務宗旨，竭誠為國內外客戶提供優(yōu)質產(chǎn)品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業(yè)務。規(guī)劃采購管理規(guī)劃采購管理是一個項目的管理過程，它確定項目的哪些需求通過采用

6、組織以外的產(chǎn)品或服務可以得到滿足。這一個過程主要有3個步驟：第一步，確定項目中的某一部分是否需要從外部采購。第二步，采用哪種方式進行采購。第三步，詳細描述需要采購的產(chǎn)品或服務、采購的數(shù)量以及何時進行采購。這些決定的結果就構成了完整的項目采購計劃。（一）自制一外購決策分析規(guī)劃采購管理過程最主要的活動就是對項目的各個部分進行“自制一外購”決策。它的基本原則就是針對項目的某一工作范圍，估計內部提供該產(chǎn)品或服務所需要的成本，與外包成本進行比較，選擇兩者中較低的那一種。“自制一外購”決策需要考慮的因素很多。雖然最終的目的是降低成本，但不是簡單地只考慮成本因素。應該在滿足項目效果因素（范圍和質量）的前提下

7、，追求效率（時間和成本）。特別是質量因素，它往往在項目的晚期才可測量，在項目早期的決策中，因缺乏可信的數(shù)據(jù)和證據(jù)來反映真實的狀況，所以在一些行業(yè)中建立了一種獨立的質量評價體系，例如具有全行業(yè)通用性的ISO9000和軟件行業(yè)的CMM/CMMI，以幫助買方評價賣方滿足要求的能力。換一個角度來理解，我們可以認為一個組織之所以需要把部分工作外包，一個最主要的理由是：第三方在被選定外包的工作內容和范圍內具有更高的能力，可以更有效率地完成工作，從而買方在實現(xiàn)同樣目的的情況下降低了成本，賣方從事自己最擅長的工作而獲得了收益，是一種“雙贏”的策略。軟件行業(yè)CMM模型是美國國防部為了有效地評價軟件供應商水平而建

8、立的一套評價體系。國防部每年都有大量的政府項目需要外包給軟件產(chǎn)品供應商，但同時又被大量低質量的軟件產(chǎn)品供應商所困擾。國防部最終決定讓卡內基梅隆大學軟件工程研究所幫助其建立一套評估軟件開發(fā)能力的模型。這套模型可以幫助買方在項目進行之前，更加真實可靠地選擇合格的供應商。事實上，如果一個客觀的評價體系真實而有效，就會大大降低買賣雙方的風險和交易的成本，從而提高整個社會的運行效率。但如果這種信任被濫用，則最終會導致買賣雙方仍然處于一種不信任狀態(tài)。買方不得不花更大的成本去選擇和評價合適的供應商，即便如此，仍然可能存在較高的風險，甚至可能會使得一些組織由于無法以較低的評價成本選擇到合適的供應商而不得不放棄

9、外包，導致了自身不得不以較低的效率承擔自己并不擅長的工作。這種情況如果在一個社會中普遍存在，那么整個社會的運營效率就是較低的。（二）采購方式和合同類型在確定項目中的某一部分要通過外購的方式來獲得后，接下來需要細化采用哪種方式來選擇和獲得賣方所提供的產(chǎn)品和服務，并確定適當?shù)暮贤愋?。通常有兩種采購方式：詢價和投標。詢價主要用于采購市場上成熟的“標準產(chǎn)品”，一般是通過對比各個潛在賣方的產(chǎn)品報價來做最后的決定。投標主要用于將項目中的某一部分工作范圍外包給第三方。這種形式的供應商選擇過程比較復雜，因為它考慮的因素相對較多，而且需要很好地平衡。在規(guī)劃采購管理過程中，我們只是確定需要采取的采購方式，以決定

10、后續(xù)的采購活動如何開展。合同是約定買賣雙方在一次交易過程中權利與義務的重要文件。它通過法律的手段確保雙方按約定實現(xiàn)承諾?？梢哉f，合同最根本的目的是防止某一方違背承諾，或者通過懲罰等措施來降低承諾被破壞后所產(chǎn)生的損失。換一個角度來理解，合同就是為了降低交易的風險，所以我們在選擇不同種類的合同形式時，最根本的出發(fā)點要考慮所承擔的風險水平。我們可以這樣來理解合同的目的。我們之所以訂立合同，就是需要先假設買賣雙方是可能不兌現(xiàn)承諾的。顯然，如果我們完全相信雙方會嚴格遵守承諾，我們就根本不需要合同。為了讓雙方遵守承諾我們必須假設雙方是不遵守承諾的，所以需要簽訂一個合同。合同中制定了各種防范違反承諾的條款，

11、從而督促雙方兌現(xiàn)承諾。合同有4種主要的類型：固定價合同、成本補償合同、單價合同、工時和材料費合同。固定價合同或固定總價合同，指詳細定義產(chǎn)品或服務的固定總價，買方只向賣方支付所約定的固定價格，而并不關心除范圍變更以外的其他狀況。這種情況下賣方承擔了大部分的風險，而買方的風險很小。在有些情況下，也可以在固定總價上增加和某些條款掛鉤的獎勵費用，用于激勵賣方按照買方期望的方式進行。這被稱為固定價加激勵費用。成本補償合同指買方向賣方支付項目的直接實際成本和間接實際成本。正如第5章所提到的，直接成本是指項目直接發(fā)生的成本，而且可以通過經(jīng)濟有效的方式對成本進行追溯。間接成本是指不能通過經(jīng)濟有效的方式直接追溯

12、到項目上的成本。例如，項目組成員的工資和項目直接相關的差旅費用都是直接成本：項目團隊辦公室所需要的電力、通信等費用就是間接成本。間接成本通常用直接成本的百分比計算。如果項目組僅僅向供應商支付其完成項目工作成本的話，供應商將不會取得利潤，也就沒有承包項目工作的動力，所以成本補償合同都會包含另外一項附加費用作為供應商的利潤。這部分額外支付的附加費用應該作為一種獎勵來促進供應商按照項目組期望的方式來實施項目，同時也影響項目組和供應商所承擔的風險。根據(jù)附加費用的計算方式，有三種成本補償合同：成本加獎勵費用合同、成本加固定費用合同和成本加成本百分比合同。成本加獎勵費用合同：買方向賣方支付允許的完成任務的

13、成本以及事先決定的利潤和激勵費用。一般來說，獎勵費用應該鼓勵賣方為買方節(jié)約成本，所以大多數(shù)的獎勵費用都是實際成本低于預計成本之間偏差的比例，這樣買賣雙方都可以從中受益。成本加固定費合同：買方向賣方支付允許的完成任務的成本，再加上按照預計成本百分比計算的固定費用。大多數(shù)情況下，這個附加費用幾乎不會改變，除非出現(xiàn)雙方同意的范圍變更。成本加成本百分比合同：買方向賣方支付允許的完成任務的成本，再加上事先約定的總成本的一定百分比。在這種情況下，賣方?jīng)]有動力為買方節(jié)約成本，反而可能會為了尋求更高的利益而有意抬高項目成本。從買方角度來說也是最不利的一種合同類型。大多數(shù)公司會禁止這種類型的合同，但在一些特殊情

14、況下，比如關聯(lián)方交易中可能會采取這種買方承擔全部風險的合同類型。固定總價合同和成本補償合同通過不同的形式來約定買賣雙方的價格，從而實現(xiàn)不同的買賣雙方風險的承擔水平。單價合同：買賣雙方約定所提供服務或產(chǎn)品的單價，最后按照所發(fā)生的實際數(shù)量來支付最終的費用。一般這種合同在針對大量購買標準產(chǎn)品或者賣方向買方提供服務的場合下使用。工時和材料費合同：這是相對靈活的合同類型，它考慮了項目的具體特征而綜合了以上三種合同類型的共有特征。這個類型的合同主要適用于對項目范圍無法準確定義，項目的總預算成本無法準確估計的情況。這里對工時的處理是約定一種服務的單價，按照實際發(fā)生的情況進行計算。而材料費用則預估一個固定費用

15、，或者在一個約定的上限范圍內按照實際的成本報銷。（三）工作說明書工作說明書是對采購所要求完成的工作的描述。工作說明書是一種范圍說明書，以向潛在的賣方描述清楚買方所需要的產(chǎn)品和服務。如果把這部分項目外購的工作范圍也當做一個項目，那么同樣需要用項目的目標來約定這部分工作要求。顯然，我們需要在工作說明書中確定這部分工作的范圍、質量和進度要求，但是成本卻可能是雙方經(jīng)過談判取得一致的結果?？刂撇少徔刂撇少彽哪康木褪潜ＷC賣方的行為和結果符合合同的要求。如果外購的是標準產(chǎn)品，則控制采購主要集中在對交付產(chǎn)品規(guī)格的確認和進度實施上。在這種情況下，賣方所執(zhí)行的合同和其以前的交付合同是類似的，其行為和結果具有很大的

16、可預測性。如果外購的是服務或者定制產(chǎn)品，則控制采購的內容就要復雜、困難得多。賣方的合同執(zhí)行是一個過程，由于所交付的服務或者定制的產(chǎn)品具有獨特性，這就使得合同在執(zhí)行的過程中存在一定的不確定性。這種不確定性尤其表現(xiàn)在質量和進度上。在這種情況下，一個好的控制采購實踐就是加入過程內監(jiān)控，建立對雙方透明的質量保證體系。也就是說，買方的質量保證人員和賣方的質量保證人員共同協(xié)作：第，在合同執(zhí)行初期雙方共同制定合同執(zhí)行的過程規(guī)范和度量體系；第二，合同執(zhí)行期間，賣方的質量保證人員定期收集項目執(zhí)行的數(shù)據(jù)，并向買方的質量保證人員進行匯報；第三，如果合同在執(zhí)行過程中出現(xiàn)偏差，買方項目管理人員和賣方一起督促解決。溝通的

17、障礙雖然幾乎沒有人認為溝通是個輕松而簡單的事情，但是不同經(jīng)歷的人對溝通的理解卻并不一致。例如：很多有理工科背景的人經(jīng)常假設溝通就是一個信息傳遞的過程，他們習慣了在一個確定的符號系統(tǒng)下，用簡單而準確的語言傳遞他們的想法；而有文科背景的人則更加擅長利用文字背后所體現(xiàn)的“意境”來傳遞言語之外的信息。前者追求準確而有效率，后者常常給人遐想的空間。顯然兩者目的不同，追求的效果也不一樣。但是溝通是一個涉及兩方的協(xié)作，發(fā)送者和接收者必須“匹配”才能夠達到目標。我們所說的障礙就來自這種“不匹配”。語義：這主要是指溝通雙方是否采用了同樣的符號系統(tǒng)。符號系統(tǒng)的定義相對廣泛。最基本的層面是人們所用的語言，例如不同國

18、家和民族都有屬于自己本國或本民族的語言文字，大家交流時就必須進行翻譯。更高的層面則是指有關專業(yè)領域的術語。一個特定的應用領域往往存在著一定范圍內的語言習慣，這經(jīng)常被稱作“行話”。顯然，如果不是熟悉該領域的人就會聽不懂“行話”?！靶性挕痹谔囟ǖ念I域內能起到提高溝通效率的作用。學習項目管理知識，一個最基本的好處就是能夠懂得“項目管理行話”，在交流項目管理信息的時候可以用最簡明的語言來準確地傳遞信息。選擇性知覺：這是指人們對信息中最重要的那部分的關注。每個人都傾向選擇那些對其自身重要的信息，而對其不重要的信息就會忽視。每個人的選擇性知覺并不相同，一個人覺得重要的信息卻不被另一個人關注，這就產(chǎn)生了溝通

19、的障礙。人在一生中不斷獲取經(jīng)驗，增加知識，事實上就是在增強知覺的選擇性，不斷提高從紛繁復雜的背景中識別出有用信息的準確性。選擇性知覺的形成和人的經(jīng)歷、思維模式、文化背景都有極大的關系。它可能恰恰是某些人區(qū)別于他人的重要特征。但在溝通過程中，選擇性知覺卻常常給我們造成麻煩，因為它根據(jù)過去經(jīng)驗所形成的“濾網(wǎng)”篩選信息，易造成“先入為主”的主觀判斷。噪聲：是指在溝通過程中所受到的“干擾”，導致信息在傳輸過程中出現(xiàn)丟失或者偏差。噪聲大多來源于環(huán)境對通道的影響。例如工作或者交流過程中被意外地打斷，注意力由于某種原因被臨時轉移等，都會導致信息在傳輸過程中出現(xiàn)錯誤。信息漏斗：由于存在上面所提到的各種溝通障礙

20、，這些障礙會產(chǎn)生所謂的“信息漏斗”現(xiàn)象。從溝通實際是相當困難的。人與人之間由于各種各樣的原因導致信息被誤解、被丟失的情況會經(jīng)常發(fā)生。溝通原理和溝通模型溝通可以被簡化成一個信息傳遞的過程。信息發(fā)送者和接收者之間并不是簡單的信息直接傳遞，而是需要經(jīng)歷若干個環(huán)節(jié)。發(fā)信者首先需要把信息進行編碼，變成那種可以在通道中進行傳遞的形式，這經(jīng)常被稱為消息。接收者將收到的消息解碼后獲得信息。人與人之間的溝通真的需要這么復雜的過程嗎？可以舉一個例子來說明：當我們外出游玩歸來的時候，家人會問游玩的情形。這個時候所有有關游玩的信息都是腦子中的一幅幅圖像，但是你無法直接把這些圖像轉遞給家人。你不得不將它們用語言來描述，

21、這個時候實際上你是在進行編碼過程。原始的信息是圖像，經(jīng)過編碼后的信息變成了文字。文字可以通過語言、書面等各種形式傳遞給接收者。而你的家人在接收到這些文字后，就開始根據(jù)文字所傳遞的信息來想象你游玩時的情景。這是一個我們生活中經(jīng)常遇到的場景，但它卻包含了信息傳遞過程中幾個重要的概念：第一，信息所包含的內容廣泛，五官就是接收信息的器官。我們聽到的、看到的、聞到的、觸摸到的都是信息。第二，信息是無法直接進行傳遞的，它必須通過編解碼轉化為某種類型的消息，然后利用支持該消息進行傳遞的通道進行傳輸。發(fā)送和接收雙方必須使用同樣的編解碼方式，這又被稱為符號系統(tǒng)。每一種符號系統(tǒng)所擅長表示信息的種類和能力是不一樣的

22、。第三，消息是通過通道進行傳輸?shù)?，某一種通道只能承載特定的消息種類。在很多情況下，通道在傳遞消息時可能產(chǎn)生失真。在實踐中，不同類型的信息會由于選擇不同的通道和編解碼方式體現(xiàn)不同的特征。例如：我們可以通過閱讀獲取文字所傳遞的信息，通過廣播和電視可以接收被傳遞的聲音和圖像。信息在傳遞的過程中，是否會產(chǎn)生偏差和失真取決于整個過程中的三個關鍵環(huán)節(jié)：第一，選擇的編解碼方式是否可以完整地表述信息?，F(xiàn)代的聲音和圖像記錄技術已經(jīng)可以讓我們以接近沒有失真的程度來保留信息。但是最古老的文字，雖然其本身很容易被保留和傳遞，但文字后面所代表的內容卻不一定準確地表達了信息發(fā)送者的初衷。第二，雙方之間是否采用了同樣的編解

23、碼方式。聲音和圖像記錄所用的編解碼過程都是由機器設備完成的，工作過程是對稱而一致的，其失真和偏差也是一種客觀而穩(wěn)定的指標。但是語言文字所用的編解碼器卻是由人腦完成的，這個編解碼器的工作水平受到很多因素的影響。人與人之間的差異性，也就自然導致了在語言文字的溝通過程中，編碼和解碼之間在很多情況下并沒有采用對等的規(guī)則。同樣一句話，不同的人會有不同的理解，就是這個道理。第三，通道傳送中是否會產(chǎn)生偏差。大多數(shù)信息傳輸通道都依賴于某種技術。人類科技的發(fā)展已經(jīng)大大促進了人與人溝通和交流的方式。從古代的書信傳遞，到現(xiàn)代的通信技術都是為了更加準確有效地傳遞信息。一個通道在信息傳輸中經(jīng)常會由于噪聲的干擾而產(chǎn)生偏差

24、。例如：我們在公共場合談話，經(jīng)常會由于周圍噪聲的干擾而聽錯。但是在現(xiàn)代通信技術條件下，例如無線移動通信、互聯(lián)網(wǎng)等，則基本不用考慮通道所帶來的偏差。綜上所述，現(xiàn)實中遇到的問題更多的是那種基于語言文字的、人與人之間的信息傳遞，準確地說這才能被定義為“溝通”。雖然同樣是信息的發(fā)送和傳遞，但是在人與人之間和設備與設備之間，同樣過程中的困難和關注有著很大的不同。下面給出有關“溝通”的一個更詳細而準確的描述：溝通，就是通過說話、信號、書寫或行為來交換思想、消息或信息；是指信息通過預先設定好的符號系統(tǒng)在個人間傳遞的過程；是為了設定的目標，把信息、思想和感情在個人或群體間傳遞的過程。這種在人與人之間進行語言溝

25、通的過程存在其特殊性，因此需要細化上面那個被簡單化了的信息傳遞模型。發(fā)送者、編碼、通道、解碼和接收者五個環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都被擴展了可能影響其“性能”的外部因素。編碼和解碼都分別處于發(fā)送者和接收者的經(jīng)驗區(qū)域之內，這意味著它們的工作受到發(fā)送者和接收者個體的影響。在傳遞信息的通道“兩端”包含受發(fā)送者和接收者個體影響的“個性濾網(wǎng)”。由于人與人之間存在著差異，這些差異就使得在整個溝通過程中的各個環(huán)節(jié)上出現(xiàn)偏差。例如：編解碼由于個體差異而不對稱，個性濾網(wǎng)的存在意味著信息在通道內傳遞會有選擇地丟失等。事實上，我們在討論這個溝通模型的時候，更關注那些會導致溝通障礙的因素。風險的基本概念談到項目的風險管理，得先認

26、識什么是風險。在字典中，風險的定義為“損失或損害的可能性”。這里有兩個關鍵點：第一，它強調了風險是一種可能性，也就是說未來可能發(fā)生，也可能不發(fā)生；第二，它說明了如果發(fā)生，將會帶來負面的影響。從這一點上來說，大多數(shù)風險都是指一種需要規(guī)避的因素。但事實上，未來發(fā)生的事情既可能帶來危害，也可能帶來收益，而后者經(jīng)常被認為是機會。經(jīng)常說的風險和機會并存，就是指這種不確定性會給事情的發(fā)展帶來某種變化。這種變化雖然會打破原來的預期，危害到原有計劃的執(zhí)行，看起來是一種損害，但同時在變化中也往往孕育著新的機會。項目風險的定義：一種不確定的事件或情況，發(fā)生后會對項目的目標產(chǎn)生某種正面的或者負面的影響。從定義中可以

27、看出，風險有兩個基本特征，即風險發(fā)生的可能性和風險發(fā)生后的影響。這兩個要素決定了我們該怎樣對待風險。先看風險的第一個要素：風險發(fā)生的可能性。無論風險發(fā)生的可能性是多少，都意味著不能確信它一定發(fā)生。如果一定會發(fā)生就不能稱為“風險”了。雖然任何風險的發(fā)生都有其內在根源和誘因，但從項目本身的范圍來看，一定是項目目前不可掌控的因素在影響著風險的發(fā)生。雖然有的時候可以知道引發(fā)風險發(fā)生的根源，但大部分情況卻可能是未知的。認識到這一點非常重要，因為它決定了人們對待風險的態(tài)度。影響風險發(fā)生的因素由外部因素決定，而不受人主觀期望的影響。如果意識到這一點，就不得不為風險發(fā)生與不發(fā)生兩種可能都做好準備。例如，一個人

28、買入一只股票時，雖然他期望它會上漲，但影響該股票短期漲跌的因素卻不是他的意志，而是所有股東對該股票的買賣力量對比的結果，所以漲跌都有可能。風險意識體現(xiàn)在對未來情形的客觀認識和對各種可能情況的積極準備上。風險意識強的人能夠清醒地意識到未來可控和不可控的因素都是什么，正視那些不可控因素可能產(chǎn)生的負面影響，積極地做好事前準備；而風險意識弱的人則只會單純地期望外部環(huán)境按照希望的方向發(fā)展，當結果相反時只會歸責于運氣不佳。再看風險的第二個要素：風險發(fā)生后所造成的影響。雖然被稱作第二個要素，但是只要確定了一個風險，其影響程度就可以得知。所以在現(xiàn)實當中，往往是先考慮哪些情況會對項目產(chǎn)生影響，然后考慮其發(fā)生的可

29、能性。當然這里面有個前提，就是已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了可能會對項目產(chǎn)生影響的風險。現(xiàn)實中也存在這種情況：某一個風險沒有被項目發(fā)現(xiàn)，而當其發(fā)生的時候才注意到它的影響。雖然總體上說，風險就代表著項目的某種不確定性，但是項目組在進行決策時，或多或少會獲得有關風險的若干信息。我們按照對風險已知信息的多少將風險進行如下分類：可以預測到某一類風險，且該風險發(fā)生的根源是知道的，由此可以推算出其發(fā)生的可能性和危害等所有信息。這一類風險被稱為“已知已知”?？梢灶A測到某一類風險，但該風險有關信息卻無法全面獲知例如其發(fā)生的可能性未知，或者危害程度未知。這一類風險被稱為“已知一未知”。還有一類風險，我們無法預測到，更談不上獲取其相

30、關的信息了。這一類風險被稱為“未知一未知”。事實上，這三者之間是一個包含的關系。它們逐步由未知變化到已知。影響項目的未知因素很多，但是我們需要盡可能地把這些未知因素確定化，以減少對項目的沖擊。項目風險實際上就來源于項目所遇到的不確定性，這種不確定性可能來自內部因素，也可能來自外部因素。這些不確定性可能會對項目目標的實現(xiàn)產(chǎn)生影響，需要預見這些因素并進行相應的處理，這就是風險管理最樸實的原則?？傮w來說，我們可以用5個問題來闡述項目風險管理的意圖：什么因素會產(chǎn)生不確定性？這些因素發(fā)生的可能性是多少？這些因素發(fā)生后對項目的影響有多大？我們做些什么可以緩解風險的影響？我們如何應對風險發(fā)生后的情形呢？由于

31、風險是一種不確定性，我們采取相應行動的時候實際上是在不確定性“確定”之前。這就說明上述對待風險的策略是一種“主動出擊”。但在現(xiàn)實當中，對這種不確定性的態(tài)度決定了有些情況下并不一定會“主動出擊”。這是由人的某種“心理傾向”決定的。有兩類極端情況：一類是不愿意變化，或者抵制變化的人。這在傳統(tǒng)工程師行業(yè)中比較多，MBTI里面的SJ類型的人也是如此。他們的傾向就是會有意無意地忽視風險的客觀存在。他們喜歡一切都按照計劃進行，對于可能發(fā)生的變化會在心理上期望其不會發(fā)生。另外一類人則喜愛變化，不喜歡一成不變的事情，認為意外的事情會帶來機會。很多有商業(yè)頭腦的人都具備在變化中尋求機會的感覺，MBTI里面的NP類

32、型也屬于這種傾向。在上述兩個極端情況下會對風險因素采取相對“被動”的應對策略。前一種會忽視存在，后一種是寄希望于發(fā)生之后可以“從容”應付。這種被動對待風險的態(tài)度經(jīng)常被稱為“印第安納瓊斯式”。規(guī)劃風險管理項目風險管理計劃的目的是定義項目的風險管理過程，確定項目風險管理活動所用的方法和標準，為各項活動分配相應的資源，明確各項活動的人員角色和責任。項目風險管理計劃是項目實施風險管理活動的指導性文件。一般來說，它往往融合在項目的整體管理計劃當中。一個組織往往有統(tǒng)一的風險管理策略和方法，雖然項目內容不同，但是項目的風險管理計劃卻可能相同或相近。風險管理計劃的內容包括兩大部分：一部分是項目風險管理的過程計

33、劃，也就是約定項目如何實施風險管理活動；另一部分則是針對具體的項目風險所作的分析，應對和監(jiān)控活動的內容。如果項目所處的環(huán)境變化很快，風險管理的內容也會需要經(jīng)常更新和變化，我們建議兩個部分采用各自獨立的文檔。第一部分是相對穩(wěn)定的風險管理計劃，第二部分是記錄和跟蹤項目風險內容，是經(jīng)常需要更新的文檔。項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xxx集團有限公司（二）項目聯(lián)系人呂xx（三）項目建設單位概況公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標準要求的產(chǎn)品。在提供產(chǎn)品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產(chǎn)品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產(chǎn)品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技

34、創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產(chǎn)品升級，為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質的產(chǎn)品和服務。公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務作為企業(yè)立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建

35、設宏偉大業(yè)。公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業(yè)服務宗旨，竭誠為國內外客戶提供優(yōu)質產(chǎn)品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業(yè)務。（四）項目實施的可行性1、不斷提升技術研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領域的不斷擴大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設，將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發(fā)實力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結構，滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內的優(yōu)勢競爭地位，為建設國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。2、公司行業(yè)地位突出，

36、項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業(yè)領域，已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理基礎，并且擁有國際先進的生產(chǎn)、檢測設備；在技術研發(fā)方面，公司系國家高新技術企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡建設方面，公司通過多年發(fā)展已建立了良好的營銷服務體系，營銷網(wǎng)絡拓展具備可復制性。半導體設備零部件國產(chǎn)率整體較低。目前國產(chǎn)率超過10%的僅有石英制品、噴淋頭、邊緣環(huán)組件等幾類，其他零部件國產(chǎn)率均較低

37、，尤其是閥門、測量計、密封圈等幾乎完全依賴進口。據(jù)國內主流代工廠數(shù)據(jù)，目前全年日常運營過程中領用的零部件（括維保更換和失效更換的零部件）達到2000種以上，但國產(chǎn)占有率僅為8%左右，美國和日本占有率分別為59.7%和26.7%。半導體設備零部件國產(chǎn)化率低主要由于以下因素：1）很多半導體設備零部件是比較復雜的電子和機械產(chǎn)品，開發(fā)技術難度較大，精度要求高；2）半導體設備對材料要求高；3）半導體設備零部件市場小、碎片化特征明顯，之前廠商出于盈利性考慮未發(fā)展相應業(yè)務。大陸半導體設備零部件行業(yè)增長因素主要有：1）大陸半導體產(chǎn)業(yè)擴產(chǎn)帶動設備需求增長；2）國產(chǎn)半導體設備滲透率提高帶動半導體設備零部件國產(chǎn)化；

38、3）新冠疫情造成部分零部件產(chǎn)能緊張，國外廠商零部件交期延遲，為國產(chǎn)替代帶來契機；4）更多大陸廠商在現(xiàn)有業(yè)務基礎上切入半導體設備零部件行業(yè)，國產(chǎn)化零部件也將越來越受重視。（五）項目建設選址及建設規(guī)模項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約53.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。項目建筑面積68865.14，其中：主體工程40456.84，倉儲工程19190.06，行政辦公及生活服務設施6939.96，公共工程2278.28。（六）項目總投資及資金構成1、項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息

39、和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資21505.05萬元，其中：建設投資17183.06萬元，占項目總投資的79.90%；建設期利息391.40萬元，占項目總投資的1.82%；流動資金3930.59萬元，占項目總投資的18.28%。2、建設投資構成本期項目建設投資17183.06萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用15012.52萬元，工程建設其他費用1689.80萬元，預備費480.74萬元。（七）資金籌措方案本期項目總投資21505.05萬元，其中申請銀行長期貸款7987.75萬元，其余部分由企業(yè)自籌。（八）項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標1、營業(yè)收入（SP）：4060

40、0.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：32057.33萬元。3、凈利潤（NP）：6247.89萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.80年。5、財務內部收益率：22.09%。6、財務凈現(xiàn)值：6555.83萬元。（九）項目建設進度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設程序的有關法規(guī)和實施指南要求進行建設，本期項目建設期限規(guī)劃24個月。（十）項目綜合評價主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積35333.00約53.00畝1.1總建筑面積68865.14容積率1.951.2基底面積21906.46建筑系數(shù)62.00%1.3投資強度萬元/畝314.762總投資萬元21505.052.1建設投資萬元

41、17183.062.1.1工程費用萬元15012.522.1.2工程建設其他費用萬元1689.802.1.3預備費萬元480.742.2建設期利息萬元391.402.3流動資金萬元3930.593資金籌措萬元21505.053.1自籌資金萬元13517.303.2銀行貸款萬元7987.754營業(yè)收入萬元40600.00正常運營年份5總成本費用萬元32057.336利潤總額萬元8330.527凈利潤萬元6247.898所得稅萬元2082.639增值稅萬元1767.9210稅金及附加萬元212.1511納稅總額萬元4062.7012工業(yè)增加值萬元13458.1413盈虧平衡點萬元16666.39產(chǎn)

42、值14回收期年5.80含建設期24個月15財務內部收益率22.09%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元6555.83所得稅后項目實施進度計劃（一）項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xxx集團有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產(chǎn)等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容246810121416182022241可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實

43、施保障措施為了使本項目盡早建成投產(chǎn)并發(fā)揮其社會效益和經(jīng)濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產(chǎn)后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發(fā)和人員培訓工作。項目經(jīng)濟效益評價（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產(chǎn)品及服務產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營

44、能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入40600.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0030450.0034510.0040600.002增值稅0.001534.621739.241767.922.1銷項稅0.003958.504486.305278.002.2進項稅0.002423.882747.063510.083稅金及附加0.00184.15208.71212.153.1城建稅0.00107.42121.75

45、123.753.2教育費附加0.0046.0452.1853.043.3地方教育附加0.0030.6934.7835.36（二）達產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1767.92萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當

46、項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用32057.33萬元，其中：可變成本26108.56萬元，固定成本5948.77萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營成本30745.94萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0018645.2221131.2524860.302工資及福利費0.001248.261248.261248.263修理費0.00587.90587.90587.904其他費用0.004049.484049.484049.484.1其他制造費用0.00311.60311.6

47、0311.604.2其他管理費用0.00370.54370.54370.544.3其他營業(yè)費用0.003367.343367.343367.345經(jīng)營成本0.0024530.8627016.8930745.946折舊費0.00902.15902.15902.157攤銷費0.0017.8417.8417.848利息支出0.00391.40391.40391.409總成本費用0.0025842.2528328.2832057.339.1其中：固定成本0.005948.775948.775948.779.2可變成本0.0019893.4822379.5126108.56（四）稅金及附加本期項目稅金及

48、附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目達產(chǎn)年應納稅金及附加212.15萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=8330.52（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=8330.5225.00%=2082.63（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額8330.52萬元，繳納企業(yè)所得稅2082.63萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所

49、得稅=8330.52-2082.63=6247.89（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0030450.0034510.0040600.002稅金及附加0.00184.15208.71212.153總成本費用0.0025842.2528328.2832057.334利潤總額0.004423.605973.018330.525應納所得稅額0.004423.605973.018330.526所得稅0.001105.901493.252082.637凈利潤0.003317.704479.766247.898期初未分配利潤0.000.002985.9

50、36719.129可供分配的利潤0.003317.707465.6912967.0110法定盈余公積金0.00331.77746.571296.7011可供分配的利潤0.002985.936719.1211670.3112未分配利潤0.002985.936719.1211670.3113息稅前利潤0.005920.907857.6610804.55（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=22.09%。本期項目投資財務內部收益率22.09%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=6555.83（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值6555.83萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)