2022年物資管理制度

1、第PAGE9頁共NUMPAGES9頁2022年物資管理制度文章標(biāo)題：物資管理制度為了規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，加強(qiáng)材料、物資管理，保證生產(chǎn)、工程材料、物資的供應(yīng)?，F(xiàn)根據(jù)上級有關(guān)文件精神，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，為了加強(qiáng)公司的材料、物資管理與核算,制訂本制度：1材料物資采購申請計(jì)劃l)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，按照上級主管部門和本公司批準(zhǔn)的生產(chǎn)維修、大修、技改、業(yè)擴(kuò)、基建等計(jì)劃任務(wù)，編制材料、物資采購計(jì)劃。2)生產(chǎn)維修計(jì)劃所需用的材料物資計(jì)劃，一般由生產(chǎn)單位按照公司下達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃和公司制定主要物資消耗定額、生產(chǎn)維修材料費(fèi)用、綜合消耗定額以及事故備品定額等進(jìn)行編制。3)大修、技改、業(yè)擴(kuò)和基建工程所需用的材料、物資的

2、計(jì)劃，應(yīng)根據(jù)經(jīng)公司審批的初步設(shè)計(jì)材料、設(shè)備清冊，由公司業(yè)務(wù)主管部門分工程項(xiàng)目編制材料物資總需要量計(jì)劃，報(bào)公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。4)備品備件需用量計(jì)劃，由公司生產(chǎn)技術(shù)部門會(huì)同有關(guān)單位根據(jù)實(shí)際的設(shè)備類型和數(shù)量，核定合理的儲(chǔ)備定額數(shù)量后編制。消耗后的補(bǔ)充備品備件計(jì)劃，由公司使用部門提出，報(bào)公司生產(chǎn)技術(shù)部門審核，分管生產(chǎn)副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。5)勞保用品計(jì)劃，由公司工會(huì)負(fù)責(zé)組織編制。6)材料物資采購申請計(jì)劃必須附文字說明和主要需用量計(jì)算依據(jù)，經(jīng)公司業(yè)務(wù)主管部門審核，經(jīng)公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，才能下達(dá)計(jì)劃給實(shí)業(yè)公司。2、材料、物資采購材料、物資采購要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家經(jīng)貿(mào)委、安全監(jiān)察室、審計(jì)

3、署關(guān)于貫徹執(zhí)行國有工業(yè)企業(yè)物資采購管理暫行規(guī)定有關(guān)問題_和本公司的有關(guān)規(guī)定。1)除急需的零星材料和因特殊情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)外，生產(chǎn)、工程等所需的材料物資原則上都應(yīng)由實(shí)業(yè)公司統(tǒng)一采購。2)實(shí)業(yè)公司根據(jù)各單位報(bào)來經(jīng)公司審批的材料物資采購申請計(jì)劃，進(jìn)行匯總、平衡，確定采購計(jì)劃，組織材料物資供應(yīng)，滿足公司的需要。3)實(shí)業(yè)公司按月份編制材料供應(yīng)計(jì)劃，臨時(shí)重大采購項(xiàng)目編制臨時(shí)供應(yīng)計(jì)劃，供應(yīng)計(jì)劃及有關(guān)情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)送公司業(yè)務(wù)主管部門和財(cái)務(wù)部門，以便有關(guān)部門及時(shí)了解材料物資的準(zhǔn)備情況和組織資金供應(yīng)。4)在訂貨、采購和加工過程中，有關(guān)人員應(yīng)認(rèn)真核對材料物資名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量及技術(shù)要求。5)貫徹?fù)駜?yōu)采購、講求經(jīng)

4、濟(jì)效益和兼顧扶持三產(chǎn)的原則。物資采購要做到在同等條件下，先批發(fā)后零售，先近后遠(yuǎn)，定點(diǎn)采購。公司基層單位倉庫所需的材料、物資應(yīng)從實(shí)業(yè)公司調(diào)撥，一般不直接對外采購。6)公司向?qū)崢I(yè)公司購買材料物資的訂價(jià)原則：生產(chǎn)、維修和檢修所需的一般材料、工具儀器儀表，由供需雙方協(xié)商訂價(jià)，最高不得超過同質(zhì)同類產(chǎn)品的當(dāng)?shù)厥袌鲣N售價(jià)；大修、技改、業(yè)擴(kuò)、基建工程所需的材料物資(包括設(shè)備)，由供需雙方協(xié)商訂價(jià)，最高不得超過按規(guī)定經(jīng)審批的工程項(xiàng)目的預(yù)算價(jià)格。7)經(jīng)公司批準(zhǔn)向外單位采購材料物資，必須選擇有生產(chǎn)許可證的廠家，并比質(zhì)比價(jià)擇優(yōu)選廠，對當(dāng)年采購?fù)愋筒牧衔镔Y，應(yīng)作比質(zhì)比價(jià)分析。不得采購不定型產(chǎn)品。對重大的設(shè)備，應(yīng)按照公

5、司研究決定的廠家訂貨。8)委托加工材料應(yīng)核實(shí)圖紙、技術(shù)要求和材料。提回成品后應(yīng)組織有關(guān)人員及時(shí)驗(yàn)收。9)對外采購的材料物資，應(yīng)努力爭取先用后付款或貨到驗(yàn)收合格后付款或先用后分期付款，嚴(yán)格控制未收貨先預(yù)付款和托收承付結(jié)算方式，以防范資金風(fēng)險(xiǎn)和節(jié)約資金。10)按公司有關(guān)規(guī)定須簽訂對外物資采購訂貨合同的，由業(yè)務(wù)主管部門和廠家進(jìn)行簽訂；重大的物資采購，還應(yīng)有生產(chǎn)技術(shù)、計(jì)劃、審計(jì)、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢等部門和使用單位參加商談；公司向?qū)崢I(yè)公司訂貨的合同，由公司業(yè)務(wù)主管部門與實(shí)業(yè)公司簽訂。所有的物資采購訂貨合同，必須符合以下要求：(1)簽訂的合同，必須遵循中華人民共和國合同法。(2)簽訂的合同，必須依據(jù)經(jīng)審批的材料物

6、資采購申請計(jì)劃、加工定制計(jì)劃和公司有關(guān)會(huì)議決定的廠家等事項(xiàng)。(3)填寫后的合同須核對產(chǎn)品名稱、技術(shù)要求、數(shù)量、單價(jià)、要求交貨期都要與工程項(xiàng)目計(jì)劃相符。并要求填明售后服務(wù)的具體條件。(4)按公司財(cái)務(wù)收支審批權(quán)限，物資采購合同金額壹萬元及以上需經(jīng)公司業(yè)務(wù)主管部門、審計(jì)、財(cái)務(wù)等部門及分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理會(huì)簽審批，才能加蓋公章。(5)對合同組成部分有關(guān)簽訂合同的記錄、文書和圖表，應(yīng)與合同一起管理。(6)貨款結(jié)算應(yīng)堅(jiān)持用貨付款或驗(yàn)貨付款的原則，嚴(yán)格控制簽合同就預(yù)付款和托收承付的結(jié)算方式。3、材料、物資的驗(yàn)收和付款1)倉庫可按照材料物資的性質(zhì)和用途分為若干類，如金屬材料、建筑材料、化工材料、儀器儀表、電氣

7、材料、工具器具、管理用具等。2)材料和計(jì)價(jià)12下一頁2022年物資管理制度（二）一、物質(zhì)分類1.固定資產(chǎn)的定義單位價(jià)值_元以上或者使用年限超過一年以上的物品。2.低值易耗品的定義不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長的物品。3.辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。4.物料用品的定義進(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。5.小商品的定義為銷售給業(yè)戶的目的而購進(jìn)的商品。二、物資采購制度1.各部門凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉庫領(lǐng)用，倉庫無庫存的，可申請購買。2.部門申購應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請購買。3.預(yù)算外急需使用的物資，

8、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購買，再補(bǔ)作預(yù)算。4.各種物品的采購主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門經(jīng)理申請，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門進(jìn)行采購。5.各部門對本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉庫根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長短定出最低庫存量，在接近最低庫存量時(shí)，通知有關(guān)部門申購物品。6.申請購買物品申購部門填寫物品申購單，申購單需詳細(xì)列明所需購買物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途(或使用的地方)。7.采購部門審核申購物品的庫存情況和報(bào)價(jià)，財(cái)務(wù)管理部審核申購的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。8.負(fù)責(zé)采購的人員應(yīng)隨時(shí)了解和掌握公司常用物品的市場價(jià)格和供應(yīng)情況，接

9、到申購單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。9.對于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。10.負(fù)責(zé)采購的部門應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價(jià)和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對申購物品的報(bào)價(jià)。11.采購部門應(yīng)要求供貨商加強(qiáng)配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購計(jì)劃，爭取節(jié)省采購所需的時(shí)間，為物資使用部門創(chuàng)造效益。12.對于一時(shí)在市場上難以購買和購買程序需占用較長時(shí)間的物品，采購部門應(yīng)將情況通知給使用部門，以使使用部門能及時(shí)采取相應(yīng)措施。13.采購部門在收到已批準(zhǔn)的申購單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)

10、通知固定供貨商送貨上門，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。三、倉庫管理制度_對倉管人員的要求(1)倉管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。(2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫存及發(fā)放情況。(3)經(jīng)常保持倉庫環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。2.驗(yàn)收進(jìn)倉制度(1)所有物資進(jìn)倉前由采購人員填寫一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。(2)倉管人員及申購人對進(jìn)倉的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。(3)凡尚未取得_而先行進(jìn)倉的物資，倉管人員及申購人必須核對收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符

11、。(4)已取得_的物資，還必須對_上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對。(5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉管人員簽收后，其中：第一聯(lián)倉庫留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同_報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查(倉管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部)；第四聯(lián)由采購人員(經(jīng)辦人)留存。3.保管制度(1)固定資產(chǎn)的管理固定資產(chǎn)由使用部門保管;固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。固定資產(chǎn)要定期清查盤點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤點(diǎn)時(shí)要對實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別，品名

12、詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時(shí)上報(bào)。固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)_理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行_與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。(2)其它物資的管理其它物資均先由倉庫驗(yàn)收，屬各分倉的物品再由各分倉領(lǐng)出分別倉庫進(jìn)行保管。財(cái)務(wù)管理部要對購進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提

13、折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。倉庫按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號(hào)，有條理地存放于倉庫內(nèi)。倉管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。各種物資應(yīng)做到賬實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)。盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤盈、盤虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門及財(cái)務(wù)管理部。情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。盤點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)管理部匯總。各倉庫應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉庫應(yīng)與各分類倉庫核對當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對。各倉庫收發(fā)料截止至每月_日，每月_日前各分倉

14、倉管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司倉管人員核對，公司倉管人員和行政部在每月_日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門及財(cái)務(wù)管理部報(bào)送本月的報(bào)表。每月終了，倉庫向行政及行政人事部按部門提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購買、報(bào)廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門增減物資清單。清單一式三份，使用部門、行政及行政人事部、財(cái)務(wù)管理部各一份。凡屬代保管的物資(含暫不需用或不合用的)，需辦理進(jìn)倉手續(xù)，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。(3)物品領(lǐng)用及出庫領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門登記“物資保管清單”，使用部門應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清

15、點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。員工調(diào)離部門或離開公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“員工物品領(lǐng)用表”復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級主管或管理部門清點(diǎn)其所轄部分的物品。工程管理部及其它部門日常使用的工具和消耗性物品向倉庫申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉保管。所有物資出庫一律憑使用部門開出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域(如樓宇)等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫“財(cái)產(chǎn)保管清單”。

16、倉管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨。一查庫存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時(shí)登記入賬。已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門退貨。使用部門辦理退料銷賬手續(xù)：填寫一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉庫憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。非消耗性的物資(含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品)在倉庫或發(fā)放部門領(lǐng)出后，使用部門應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫“員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉庫作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存(倉庫發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部)。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門自存。四、維修及報(bào)廢1.固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用