AFP案例百萬(wàn)老總理財(cái)規(guī)劃案例

1、AFP案例百萬(wàn)老總理財(cái)規(guī)劃案例理 財(cái) 寄 語(yǔ) 理財(cái)是一段快樂(lè)的人生享受，也是一種積極的處世態(tài)度，更是一個(gè)良好的生活習(xí)慣。在別人都沒(méi)想到時(shí)，您想得早一點(diǎn)；在別人都想到時(shí)，您想得好一點(diǎn)。您的人生將更加自由、自主、自在。2中銀理財(cái)1477團(tuán)隊(duì)介紹中銀理財(cái)1477團(tuán)隊(duì)有六名具有豐富理論根底和實(shí)踐經(jīng)歷的理財(cái)師組成我們的名字是李相首 李慧 劉廣茹孫燕紅 王嬌 馮瑞霞 中銀理財(cái)1477團(tuán)隊(duì)有六名具有豐富理論根底和實(shí)踐經(jīng)歷的理財(cái)師組成，我們的名字是： 李相首 李慧 劉廣茹 孫燕紅 王嬌 馮瑞霞3規(guī)劃書(shū)本卷須知 請(qǐng)您在承受我們的理財(cái)效勞之前，詳細(xì)閱讀如下聲明：1、本理財(cái)規(guī)劃書(shū)旨在對(duì)您和您的家庭目前的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)展

2、分析，探究您和您的家庭的理財(cái)上亟待改善的方面，明確理財(cái)目標(biāo)，進(jìn)展更好地決策，合理安排家庭財(cái)務(wù)資源，到達(dá)財(cái)務(wù)平安，自由、自主、自在的人生目標(biāo)。2、本理財(cái)規(guī)劃書(shū)是基于您所提供資料根底上, 結(jié)合一般的假設(shè)和合理的估計(jì)，綜合考慮您的資產(chǎn)負(fù)債狀況，理財(cái)目標(biāo)，現(xiàn)金收支狀況而制定的。當(dāng)您和您的家庭相關(guān)內(nèi)容發(fā)生變化時(shí)，需對(duì)理財(cái)規(guī)劃做相應(yīng)調(diào)整。 轉(zhuǎn)下頁(yè)4承上頁(yè) 理財(cái)規(guī)劃書(shū)本卷須知3、負(fù)責(zé)本理財(cái)規(guī)劃制作的理財(cái)人員具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有在金融機(jī)構(gòu)多年的從業(yè)經(jīng)歷，均是AFP專(zhuān)業(yè)人士，具有豐富的理財(cái)經(jīng)歷。4、未經(jīng)您和您夫人共同書(shū)面授權(quán)的許可， 1477團(tuán)隊(duì)理財(cái)工作人員不會(huì)透漏任何有關(guān)您和您家庭的任何信息。5、本理財(cái)

3、規(guī)劃書(shū)中所推薦的理財(cái)產(chǎn)品僅代表理財(cái)師個(gè)人觀點(diǎn)，供您和您夫人參考，同時(shí)我們鄭重承諾所薦理財(cái)產(chǎn)品與理財(cái)師個(gè)人無(wú)任何利益關(guān)系。6、本理財(cái)效勞收費(fèi)按您理財(cái)資產(chǎn)總金額的5%收取。5家庭根本狀況 1、您今年50歲,年薪收入40萬(wàn)元，系某地產(chǎn)公司高級(jí)管理人員 ; 2、您的太太今年45歲，年薪收入10萬(wàn)元 ; 3、女兒今年20歲，正在國(guó)外留學(xué); 4、您有銀行存款200萬(wàn)元，持有任職房產(chǎn)公司價(jià)值100萬(wàn)元的股票，已有三套價(jià)值均為100萬(wàn)元的房產(chǎn)，其中一套自住，一套度假用，還有一套出租，年租金收入5萬(wàn)元，貸款都已還清。 5、你們夫妻都有參加各項(xiàng)社保，同時(shí)身為公司高干公司為您提供了保額80萬(wàn)元的團(tuán)體壽險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)方

4、面，您已投保終身壽險(xiǎn)保額100萬(wàn)元，您太太已投保終身壽險(xiǎn)保額50萬(wàn)元。已繳10年保費(fèi)，目前的現(xiàn)金價(jià)值為70萬(wàn)元。 6、另有利息收入5萬(wàn)元，股息收入3萬(wàn)元，房租收入5萬(wàn)元。朱先生家每年的主要生活開(kāi)支約20萬(wàn)元。年繳保費(fèi)6萬(wàn)元，還要繳10年。 6理財(cái)目標(biāo)所有目標(biāo)均為現(xiàn)值女兒留學(xué)費(fèi)用每年20萬(wàn)元左右，念完碩士預(yù)計(jì)還要4年。退休后能維持較富足的生活水平，預(yù)計(jì)10年后與妻子一起退休，退休后前10年含旅游的費(fèi)用每年20萬(wàn)元，之后20年含醫(yī)療的費(fèi)用每年15萬(wàn)元?；仞伾鐣?huì)，退休后以500萬(wàn)元設(shè)立一個(gè)基金會(huì)，提供獎(jiǎng)學(xué)金資助貧困地區(qū)學(xué)生。30年后過(guò)世時(shí)，將剩余財(cái)產(chǎn)含保險(xiǎn)金作為遺產(chǎn)留給女兒。7基 本 假 設(shè)通貨膨脹

5、率4%，存款平均利率2.5%,薪資成長(zhǎng)率4%，房?jī)r(jià)成長(zhǎng)率4%，學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率5%。住房貸款利率5%，當(dāng)?shù)芈毠ぴ缕骄べY為2500元，朱先生與朱太太退休后余壽30年。生活支出增長(zhǎng)率5%，學(xué)費(fèi)支出增長(zhǎng)率4%，中期國(guó)債收益率4%，長(zhǎng)期國(guó)債收益率6% 。8資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)項(xiàng)目成本市價(jià)負(fù)債項(xiàng)目金額凈值項(xiàng)目成本市價(jià)現(xiàn)金0 0 信用卡負(fù)債0 活存500,000 500,000 流動(dòng)性資產(chǎn)500,000 500,000 消費(fèi)負(fù)債0 流動(dòng)凈值500,000 500,000 股票投資1,000,000 1,000,000 定期存款1,500,0001,500,000房產(chǎn)投資1,000,0001,000,000終身壽險(xiǎn)7

6、00,000700,000投資性資產(chǎn)4,200,000 4,200,000 投資負(fù)債0 投資凈值4,200,000 4,200,000 自用汽車(chē)0 0 自用房屋2,000,000 2,000,000 自用房貸0 自用性資產(chǎn)2,000,000 2,000,000 自用性負(fù)債0 自用凈值2,000,000 2,000,000 總資產(chǎn)6,700,000 6,700,000 總負(fù)債0 總凈值6,700,000 6,700,000 9三金一險(xiǎn)和個(gè)人所得稅的計(jì)算本例中，因朱先生夫婦的月稅前收入分別為33,333元與8,333元，均超過(guò)當(dāng)?shù)芈毠て骄べY的3倍，所以夫妻二人每月的住房公積金費(fèi)分別為75008%

7、=600 (元)朱先生每月的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)33,3338%=2,667(元)朱先生每月的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)33,3332%=666(元)朱先生每月的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)33,3331%=333(元)朱先生每月的個(gè)人所得稅33,333(1-11%)-600-200025%-1375=5390(元)朱太太每月的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)8,333 8%=667(元)朱太太每月的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)8,333 2%=167(元)朱太太每月的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)8,333 1%=83(元)朱太太每月的個(gè)人所得稅8,333(1-11%)-600-200015%-125=597(元)10月可支配收入計(jì)算表工作收入稅率/費(fèi)率夫妻家庭合計(jì)33,3338,33341,

8、667個(gè)人所得稅稅支出5,3903925,782醫(yī)療保險(xiǎn)2.00%666167833失業(yè)保險(xiǎn)1.00%33383416養(yǎng)老保險(xiǎn)8.00%2,6676673,333住房公積金8.00%6006001,200可支配收入17,6776,42424,10111現(xiàn)金流量表項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額一、生活現(xiàn)金流量三、借貸現(xiàn)金流量工作收入373,160借入本金生活支出（400,000）利息支出生活現(xiàn)金流量(26,840)還款本金二、投資現(xiàn)金流量借貸現(xiàn)金流量投資收益130,000四、保障現(xiàn)金流量資本利得保費(fèi)支出投資贖回（實(shí)際發(fā)生）保障現(xiàn)金流量新增投資（實(shí)際發(fā)生）投資現(xiàn)金流量130,00012收支儲(chǔ)蓄表收入項(xiàng)目金額支出

9、項(xiàng)目金額儲(chǔ)蓄項(xiàng)目金額儲(chǔ)蓄運(yùn)用金額薪資500,000家計(jì)支出200,000儲(chǔ)蓄型保費(fèi)60,000三險(xiǎn)一金扣除(54，996)子女學(xué)費(fèi)支出200,000所得稅扣繳(71，844)工作收入373,160生活支出400,000生活儲(chǔ)蓄(26,840)資產(chǎn)增加60,000利息收入50,000股息收入30,000房租收入50,000理財(cái)收入130,000理財(cái)支出0理財(cái)儲(chǔ)蓄130,000負(fù)債減少總收入503,160總支出400,000總儲(chǔ)蓄103,160自由儲(chǔ)蓄額43,16013現(xiàn)有資產(chǎn)配置情況投資類(lèi)型金額（萬(wàn)元）比重預(yù)期收益率銀行存款20029.85%2.25%就職公司股票10014.93%3%投資性房產(chǎn)

10、10014.93%5%自住性房產(chǎn)20029.85%0保單現(xiàn)金價(jià)值7010.45%組合預(yù)計(jì)收益率14財(cái) 務(wù) 分 析 表家庭財(cái)務(wù)比率定義建議范圍王立家庭指標(biāo)流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債2-10目前無(wú)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債/總資產(chǎn)20%-60%0緊急預(yù)備金倍數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)/月支出3-612.5財(cái)務(wù)自由度年理財(cái)收入/年支出20%-100%32.5%財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率年本息支出/年收入20%-40%0平均投資報(bào)酬率年理財(cái)收入/生息資產(chǎn)3%-10%3.25%凈值成長(zhǎng)率凈儲(chǔ)蓄/期初凈值5%-20%15.4%凈儲(chǔ)蓄率凈儲(chǔ)蓄/總收入20-60%20.5%自由儲(chǔ)蓄率自由儲(chǔ)蓄/總收入10-40%8.63%15財(cái) 務(wù) 診 斷家庭總資

11、產(chǎn)到達(dá)750萬(wàn)元左右，應(yīng)屬于比較富裕的職場(chǎng)成功人士。坐擁豐厚的資產(chǎn)，卻未進(jìn)展有效的資產(chǎn)配置。三套房產(chǎn)自用房屋價(jià)值200萬(wàn)元，僅有一套用來(lái)出租，資產(chǎn)利用效率較低。夫妻雙方收入可觀,雖有豐富的經(jīng)濟(jì)資源,擔(dān)生活支出較多,凈儲(chǔ)蓄較低。流動(dòng)資產(chǎn)比重過(guò)大,緊急預(yù)備金倍數(shù)過(guò)高,造成理財(cái)收入較少,財(cái)務(wù)自由度并不高。銀行存款占貨幣資產(chǎn)的65%，明顯偏高，因?yàn)殂y行存款的流動(dòng)性雖強(qiáng)，但是收益較低。最關(guān)鍵的是，所投保的終身壽險(xiǎn)不能為每位家庭成員提供充足的平安保障，這對(duì)一個(gè)凈資產(chǎn)達(dá)800多萬(wàn)元的家庭來(lái)說(shuō)很不平安?？傮w負(fù)債為零也影響了朱先生投資規(guī)劃效率.家庭現(xiàn)在沒(méi)有負(fù)債,未利用財(cái)務(wù)杠桿換取較高的回報(bào)率。16理財(cái)規(guī)劃建議

12、從您的理財(cái)目標(biāo)及您的財(cái)務(wù)狀況來(lái)看，您的主要投資規(guī)劃重點(diǎn)第一應(yīng)該是進(jìn)展有效的資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，第二是實(shí)現(xiàn)收支平衡，滿足理財(cái)目標(biāo)需要，最要緊的是根據(jù)您的資產(chǎn)狀況實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的平穩(wěn)傳承。根據(jù)以上情況我們將對(duì)您的現(xiàn)有房產(chǎn)、銀行存款等資產(chǎn)進(jìn)展有效的規(guī)劃。17規(guī) 劃 目 標(biāo)根據(jù)我們前面的一系列分析，按您提出的需求，接下來(lái)我們團(tuán)隊(duì)開(kāi)場(chǎng)為您和您的家庭進(jìn)展全方位的理財(cái)規(guī)劃：一、保險(xiǎn)規(guī)劃二、退休養(yǎng)老規(guī)劃三、教育金規(guī)劃四、教育基金規(guī)劃五、遺產(chǎn)規(guī)劃18一、保險(xiǎn)規(guī)劃一現(xiàn)有您的家庭的保險(xiǎn)情況：1、公司為您提供的保額為80萬(wàn)元的團(tuán)體壽險(xiǎn)。2、您投保的價(jià)值100萬(wàn)元的商業(yè)性終身壽險(xiǎn) ，您的夫人投保的價(jià)值50萬(wàn)余的商業(yè)性

13、終身壽險(xiǎn)。此兩項(xiàng)保險(xiǎn)已繳保費(fèi)10年，目前現(xiàn)金價(jià)值70萬(wàn)元19一、保險(xiǎn)規(guī)劃二保險(xiǎn)需求分析表彌補(bǔ)遺屬需要的壽險(xiǎn)需求朱先生朱太太代號(hào)說(shuō)明配偶當(dāng)前年齡45 50 A當(dāng)前至退休前家庭的生活費(fèi)用現(xiàn)值之和200.00 200.00 B退休后的家庭生活費(fèi)用現(xiàn)值500.00 500.00 家庭未來(lái)支出的年金現(xiàn)值之和700.00 700.00 C=A+B應(yīng)備子女教育支出現(xiàn)值80.00 80.00 G=D+E+F家庭房貸余額及其他負(fù)債133.00 133.00 H家庭生息資產(chǎn)500.00 500.00 I家庭已投保額100.00 50.00 J未來(lái)工作收入現(xiàn)值308.00 77.21 K遺屬需要法應(yīng)有的壽險(xiǎn)保額$2

14、36 $55 T=C+G+H-J-對(duì)方K20一、保險(xiǎn)規(guī)劃三 朱先生家庭保障計(jì)劃 壽險(xiǎn)部分被保險(xiǎn)人產(chǎn)品名稱(chēng)保險(xiǎn)責(zé)任保額保期交費(fèi)期間年交費(fèi)朱先生太平洋如意安康30種重疾50萬(wàn)50萬(wàn)至60歲10年46150身故所交保費(fèi)+豁免太平洋長(zhǎng)安定期身故或全殘136萬(wàn)136萬(wàn)至90歲10年15400太平吉祥卡意外傷害60萬(wàn)66萬(wàn)一年一年1000意外醫(yī)療6萬(wàn)朱太太太平洋歲歲登高25種重疾53萬(wàn)53萬(wàn)+紅利終身15年27115身故10萬(wàn)+紅利太平洋長(zhǎng)安定期身故或全殘5萬(wàn)5萬(wàn)至60歲10年270太平吉祥卡意外傷害6萬(wàn)6.6萬(wàn)一年一年100意外醫(yī)療6萬(wàn)女兒天安師生平安險(xiǎn)身故或殘疾0.7萬(wàn)一年4年30(兩人各保一份)附加

15、意外門(mén)診急診0.3萬(wàn)附加學(xué)生住院醫(yī)療補(bǔ)助4萬(wàn) 財(cái)險(xiǎn)部分房險(xiǎn)平安家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（自住房屋）100萬(wàn)一年40年350平安家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（投資性房產(chǎn)）330萬(wàn)一年10年1155平安家財(cái)平安出租險(xiǎn)330萬(wàn)一年10年924房險(xiǎn)合計(jì)一年10年2429保費(fèi)合計(jì)9492321二、房產(chǎn)規(guī)劃一 朱先生三套住房從實(shí)用的角度僅留一套足矣，建議對(duì)現(xiàn)有住房進(jìn)展整合。僅保存一套自用住房。一套市價(jià)100萬(wàn)元的郊區(qū)別墅僅僅用于度假，有點(diǎn)浪費(fèi)。建議朱先生將可將度假用住房與現(xiàn)有出租住房全部轉(zhuǎn)讓?zhuān)偻ㄟ^(guò)貸款擴(kuò)大資金規(guī)模，購(gòu)置市中心假設(shè)干處小戶型房產(chǎn)自行出租或委托專(zhuān)業(yè)中介公司出租，這樣做的好處是1、把“死錢(qián)盤(pán)活。市中心的小戶型房產(chǎn)很受年輕

16、白領(lǐng)的青睞，有一定的市場(chǎng)需求，能獲得較好收益。2、對(duì)于出租用房產(chǎn)進(jìn)展集中管理，便于提高效率進(jìn)而獲得較好的收益。但考慮到朱先生10年后退休，建議朱先生將貸款期限控制在10年以?xún)?nèi)，且負(fù)債總額不應(yīng)超過(guò)總資產(chǎn)的40%。具體計(jì)算過(guò)程如下：22二、房產(chǎn)規(guī)劃二兩套現(xiàn)有住房出售可以獲得200萬(wàn)元的現(xiàn)金；通過(guò)貸款擴(kuò)大資金規(guī)模，貸款期限控制在10年以?xún)?nèi)，且負(fù)債總額不應(yīng)超過(guò)總資產(chǎn)的40%，即X/(200+X)=40% 因X=134萬(wàn)元故貸款規(guī)模在134萬(wàn)元以下，貸款總額控制在330萬(wàn)元以下(貸款利率設(shè)定5%)：每月貸款歸還金額PMT120n 5/12i 130PV 0FV 萬(wàn)元，每年需歸還貸款本息合計(jì)萬(wàn)元，參考朱先

17、生現(xiàn)有100萬(wàn)元房產(chǎn)年租金收入5萬(wàn)元，設(shè)定投資性房產(chǎn)年投資報(bào)酬率為5%，朱先生所購(gòu)置價(jià)值330萬(wàn)元左右的假設(shè)干套小戶型房產(chǎn)每年租金收入大約為：萬(wàn)元，將收入的房租進(jìn)展定期定額投資，朱先生退休時(shí)租金收入合計(jì)為207萬(wàn)元10n 5%i 0pv 16.5pmt 房租收入與投資房產(chǎn)價(jià)值合計(jì)537萬(wàn)元，朱先生退休時(shí)只需將投資性房產(chǎn)與所購(gòu)基金全部出售，足夠支付朱先生退休時(shí)設(shè)立500萬(wàn)元獎(jiǎng)學(xué)基金的支付。23三、理財(cái)規(guī)劃一從朱先生的理財(cái)目標(biāo)及朱先生的財(cái)務(wù)狀況來(lái)看，您的主要投資規(guī)劃重點(diǎn)第一應(yīng)該是進(jìn)展有效的資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，第二是實(shí)現(xiàn)收支平衡，滿足理財(cái)目標(biāo)需要，最要緊的是根據(jù)您的資產(chǎn)狀況實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的平穩(wěn)傳承

18、。根據(jù)以上情況我們將對(duì)您的現(xiàn)有房產(chǎn)、銀行存款等資產(chǎn)進(jìn)展有效的規(guī)劃。朱先生目前銀行存款200萬(wàn)元，朱先生家庭坐擁豐厚的銀行存款，卻未進(jìn)展有效的資產(chǎn)配置。銀行存款的流動(dòng)性雖強(qiáng)，但是收益較低。朱先生的銀行存款占家庭資產(chǎn)的65%，明顯偏高，建議進(jìn)展有效的銀行存款資產(chǎn)配置，以提高收益。24三、理財(cái)規(guī)劃二為解決以上這些問(wèn)題，1477團(tuán)隊(duì)理財(cái)師在對(duì)您家庭及個(gè)人的資產(chǎn)負(fù)債狀況及收支儲(chǔ)蓄狀況進(jìn)展認(rèn)真分析研究后，為您提供了一套針對(duì)現(xiàn)有銀行存款的投資方案，此方案能維持您目前及您退休后生活水平，目標(biāo)明確，操作性強(qiáng)：朱先生身為大型房地產(chǎn)公司高管，現(xiàn)有100萬(wàn)元的股票，300萬(wàn)元的房產(chǎn)，200萬(wàn)元的現(xiàn)有銀行存款可以辦理一

19、張中國(guó)銀行的銀行審批額度不低于10萬(wàn)元白金信用卡，日常生活開(kāi)支盡量使用白金信用卡支付，以最大限度的利用最長(zhǎng)期限50天的銀行信用免息期。25三、理財(cái)規(guī)劃三對(duì)現(xiàn)有銀行存款將銀行存款保存20萬(wàn)元左右，按照活期15%，三個(gè)月整存整取 20%自動(dòng)轉(zhuǎn)存，整存整取65%。國(guó)債被稱(chēng)為“金邊債券，適合中老年穩(wěn)健型投資者。朱先生200萬(wàn)元銀行存款除去20萬(wàn)元的銀行存款，剩余款項(xiàng)180萬(wàn)元按照4：6的比例投資于中期國(guó)債與長(zhǎng)期國(guó)債。A、中期國(guó)債每年收益率4%，利息收入每年4萬(wàn)元；B、長(zhǎng)期國(guó)債每年收益率6%，利息收入每年萬(wàn)元；C、兩項(xiàng)合計(jì)利息收入萬(wàn)元。，26剩 余 遺 產(chǎn) 根據(jù)您的財(cái)務(wù)狀況及您的理財(cái)目標(biāo)，我們團(tuán)隊(duì)一致認(rèn)為在不久的將來(lái)有可能開(kāi)征遺產(chǎn)稅的情況下，您和您的家庭理財(cái)規(guī)劃的中心不應(yīng)是追求最高的理財(cái)收益而應(yīng)是平衡收支合理避稅與實(shí)現(xiàn)家庭財(cái)產(chǎn)平穩(wěn)傳承。 基于以上考慮及您作為上市公司老總的具體情況，我們?cè)O(shè)計(jì)的規(guī)劃方案在您70歲時(shí)減持您所擁有的公司股票，所獲款項(xiàng)劃入您女兒的名下作為您女兒的創(chuàng)業(yè)基金。 在您80歲時(shí)將您名下的基金全部贖回，所獲款項(xiàng)劃入再次劃入您女兒的名下。27剩 余 遺 產(chǎn)根據(jù)以上規(guī)劃在您辭世后您的女兒將可以順利繼承您家庭的865萬(wàn)元，終身壽險(xiǎn)產(chǎn)品300萬(wàn)元，附：計(jì)算過(guò)程 出售股票收入現(xiàn)金200萬(wàn)元 + 贖回基金收回現(xiàn)金100萬(wàn)元