江蘇租賃：關(guān)于對江蘇交通控股集團財務有限公司風險持續(xù)評估報告

1、江蘇金融租賃股份有限公司關(guān)于對江蘇交通控股集團財務有限公司風險持續(xù)評估報告根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會和上海證券交易所相關(guān)規(guī)定和要求，江蘇金融租賃股份有限公司 ( 以下簡稱 “本公司”) 對江蘇交通 控股集團財務有限公司 ( 以下簡稱“財務公司”) 的金融許可證營 業(yè)執(zhí)照等證件資料及財務資料進行了查驗和審閱，對財務公司的經(jīng) 營資質(zhì)、業(yè)務和風險狀況進行了評估，現(xiàn)將有關(guān)風險評估情況報告如 下：一、財務公司基本情況江蘇交通控股集團財務有限公司是根據(jù)原中國銀監(jiān)會關(guān)于江蘇 交通控股有限公司籌建企業(yè)集團財務公司的批復(銀監(jiān)復2011 192 號 )，于 2011 年 6 月 20 日開始籌建的。2011 年

2、 12 月 23 日，根據(jù)原 中國銀監(jiān)會關(guān)于江蘇交通控股集團財務有限公司開業(yè)的批復(銀 監(jiān)復2011594 號 ) 開業(yè)。2011 年 12 月 26 日，財務公司取得原中國 銀 監(jiān) 會 江 蘇監(jiān) 管局 頒 發(fā) 的 金 融 許 可 證 ( 金 融許 可 證 編 號 ： L0142H232010001)。2011 年 12 月 27 日，財務公司在江蘇省工商行 政管理局登記成立。法定代表人：楊水明財務公司住所：南京市建鄴區(qū)江東中路 399 號紫金金融中心 A2 號樓 1 、2 、33 、34 層截至2022 年 6 月 30 日，財務公司注冊資本為20 億元。其中：江蘇交通控股有限公司出資 13

3、.75 億元， 占注冊資本總額的 68.75%； 江蘇寧滬高速公路股份有限公司出資 5 億元，占注冊資本總額的 25%； 江蘇京滬高速公路有限公司出資 1.25 億元，占注冊資本總額的 6.25%。 財務公司的統(tǒng)一社會信用代碼為 91320000588434220N。經(jīng)營范圍主要包括以下本外幣業(yè)務：對成員單位辦理財務和融資 顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務；協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款 項的收付；辦理成員單位之間的委托貸款；對成員單位辦理票據(jù)承兌 與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應的結(jié)算、清算方案 設計；吸收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事 同業(yè)拆借；辦理成員單位之間

4、的委托投資；承銷成員單位企業(yè)債券； 有價證券投資 (股票二級市場投資除外)；對金融機構(gòu)的股權(quán)投資。二、財務公司內(nèi)部控制基本情況(一) 控制環(huán)境財務公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，已按照江蘇交通控股集團財務有 限公司章程規(guī)定建立了股東會、董事會及專門委員會和監(jiān)事會。各 治理主體分工合理、責任明確、報告關(guān)系清晰，董事會、監(jiān)事會、高 級管理層的人員能夠盡責履職。法人治理運轉(zhuǎn)有序，管理規(guī)范，確保 了內(nèi)部控制及風險管理的合規(guī)性和有效性，為財務公司的穩(wěn)健發(fā)展提 供了重要組織保障。財務公司組織架構(gòu)如下：(二) 風險的識別與評估財務公司圍繞全面風險管理，制定了業(yè)務管理、風險管理及內(nèi)部 控制的制度規(guī)范和操作規(guī)程，通過設置

5、內(nèi)部稽核部門和事后監(jiān)督崗位， 對財務公司的經(jīng)營管理進行監(jiān)督和稽核。各部門在其職責范圍內(nèi)建立 風險評估體系和項目責任管理制度，根據(jù)不同業(yè)務制定不同的風險控 制制度、操作流程和風險防范措施，各部門責任分離、相互監(jiān)督，對 不同類型風險進行預測、評估和控制。財務公司按照實質(zhì)重于形式和穿透原則，強化風險管理意識，從 風險識別、風險評估、風險分析、風險控制和風險報告五個步驟制定風險管理戰(zhàn)略及防范措施，提高風險防范與處置能力，切實扛起內(nèi)控 合規(guī)管理和風險防控主體責任，確保業(yè)務經(jīng)營符合財務公司戰(zhàn)略和整 體利益。(三) 控制活動1 、資金管理( 1 ) 在資金計劃管理方面，財務公司嚴格遵循企業(yè)集團財務 公司管理

6、辦法對資產(chǎn)負債等資金計劃管理要求，通過制定和實施資 金預算、存放同業(yè)、同業(yè)資金拆借管理等制度進行計劃管理，實現(xiàn)風 險控制，保證資金的流動性、安全性和效益性。(2) 在成員單位存款業(yè)務方面，財務公司嚴格遵循平等、自愿、 公平和誠實信用的原則，保障成員單位資金的安全，維護成員單位的 合法權(quán)益。( 3 ) 資金集中管理方面，財務公司通過做實資金集中、做嚴資 金預算、做優(yōu)資金支付等保障措施保障了成員單位正常用款需求，較 好地控制了流動性風險，不斷提升資金管理水平。(4) 在資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面，集團成員單位通過在財務公司開設 結(jié)算賬戶，以財務公司核心業(yè)務系統(tǒng)實現(xiàn)資金結(jié)算。財務公司資金轉(zhuǎn) 賬結(jié)算均設置二級以

7、上經(jīng)辦復核內(nèi)控機制，具有較高的安全性。2 、信貸業(yè)務控制財務公司信貸的對象僅限于符合企業(yè)集團財務公司管理辦法 規(guī)定并向監(jiān)管機構(gòu)報備的集團內(nèi)成員單位及“一頭在外”產(chǎn)業(yè)鏈金融 業(yè)務客戶。財務公司根據(jù)不同業(yè)務類型制定了涵蓋客戶信用評級、授 信管理、流動資金貸款管理、固定資產(chǎn)貸款管理、委托貸款管理、銀 團貸款管理、銀行承兌匯票貼現(xiàn)等制度，建立了貸前、貸中、貸后完整的信貸管理流程。3 、有價證券投資業(yè)務控制財務公司按照監(jiān)管規(guī)定，根據(jù)自身資產(chǎn)負債管理需要穩(wěn)健開展有 價證券投資業(yè)務。財務公司按年制定投資計劃和投資方案，明確投資 原則、投資策略、風險偏好、投資限額、業(yè)務品種等事項，建立了交 易對手白名單，并分

8、別由股東會、董事會審議批準，總經(jīng)理在董事會 授權(quán)下負責投資方案的具體實施。財務公司在投資管理方面的風險控 制流程能夠保證投資安全有序、科學高效地運行，有效防范投資風險。4 、內(nèi)部稽核控制財務公司實行內(nèi)部審計監(jiān)督制度，建立內(nèi)部審計管理辦法和操作 規(guī)程，設立直接對董事會負責的內(nèi)部審計部門 審計稽核部。審計 稽核部負責對財務公司的經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計和監(jiān)督，對財務公司 的內(nèi)部控制執(zhí)行情況以及業(yè)務和財務活動的合法性、合規(guī)性、風險性、 準確性、效益性進行監(jiān)督檢查，審查內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善 之處和由此導致的各類風險，向管理層提出有價值的改進意見和建議。5 、信息系統(tǒng)控制財務公司自成立起持續(xù)利用有效

9、的信息系統(tǒng)對業(yè)務環(huán)節(jié)進行管 理，信息管理平臺按業(yè)務模塊分裝在業(yè)務部門，按相關(guān)規(guī)定授予操作 人員管轄業(yè)務范圍內(nèi)的操作權(quán)限。各業(yè)務部門操作人員能夠各司其職， 電腦系統(tǒng)運轉(zhuǎn)正常，信息管理平臺兼容較好。財務公司加快推進信息系統(tǒng)建設的同時，也重視信息科技風險防 范和信息系統(tǒng)安全管理。財務公司持續(xù)加強信息科技制度的執(zhí)行力度， 提高對信息系統(tǒng)、機房以及網(wǎng)絡安全設備等巡檢頻次和力度，不斷提 升防風險能力，提高系統(tǒng)安全性和穩(wěn)定性。(四) 內(nèi)部控制總體評價財務公司的內(nèi)部控制制度健全、執(zhí)行有效。在資金管理方面財務 公司較好地控制資金安全性、流動性風險；在信貸業(yè)務方面財務公司 建立了相應的信貸業(yè)務風險控制程序，整體風

10、險控制在合理水平；有 價證券投資業(yè)務方面在保證合規(guī)、安全基礎(chǔ)上追求效益性。總體經(jīng)營 風險可控。三、財務公司經(jīng)營管理及風險管理情況(一) 經(jīng)營情況截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司總資產(chǎn) 194.80 億元，存放中 央銀行款項 6.34 億元，存放同業(yè)款項 93.04 億元，吸收存款 161. 12 億元。2022 年 1-6 月，財務公司實現(xiàn)營業(yè)收入 2. 11 億元，實現(xiàn)利潤 總額 0.96 億元，實現(xiàn)凈利潤 0.72 億元。(二) 管理情況財務公司自成立以來，堅持穩(wěn)健經(jīng)營原則，嚴格遵循中華人民 共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法企業(yè)集團財務公司管理辦法等法律規(guī) 范及財務公司章程，規(guī)范經(jīng)營行

11、為，加強內(nèi)部管理。財務公司制定了 業(yè)務風險管理等內(nèi)部規(guī)章，有效控制了經(jīng)營風險。財務公司從未發(fā)生 過擠兌存款、到期債務不能支付、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人 員涉及嚴重違紀、刑事案件等重大風險事項，從未形成任何逾期或不 良資產(chǎn)。(三) 監(jiān)管指標根據(jù)企業(yè)集團財務公司管理辦法規(guī)定，財務公司各項監(jiān)管指標均符合相關(guān)要求：1 、資本充足率不低于 10% (資本充足率為資本凈額與風險加權(quán)資產(chǎn)之比 )：截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司資本充足率為 18.55%。2、拆入資金比例不高于 100%(拆入資金比例為同業(yè)拆入與資本 總額之比)：截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司拆入資金比例

12、為 0%。3 、投資比例不高于 70% (投資比例為短期證券投資比例與長期 投資比例之和)：截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司投資比例為 0.35%。4、擔保比例不高于 100%(擔保比例為擔保風險敞口與資本總額 之比 )：截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司擔保比例為 77.45%。5 、 自有固定資產(chǎn)比例不高于 20% ( 自有固定資產(chǎn)比例為自有固 定資產(chǎn)與資本總額之比)：截至2022 年 6 月 30 日，財務公司自有固 定資產(chǎn)比例為 4.34%。四、本公司在財務公司的存貸款情況截至2022 年 6 月 30 日,本公司在財務公司存款余額 6.20 億元， 本公司向財務公司拆入資金余額為 0。本公司在財務公司的存款安全 性和流動性良好，未發(fā)生財務公司因