資產(chǎn)清查工作實施方案

1、資產(chǎn)清查工作實施方案1為貫徹落實財政部關(guān)于開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知（財辦2051號）精神，根據(jù)安徽省行政事業(yè)單位（財辦2033號）和安徽省教育 廳（教計202號）的統(tǒng)一部署和要求，為確保我校資產(chǎn)清查工作順利開展，結(jié)合 我校實際，特制訂本實施方案。一、資產(chǎn)清查的目的（一）全面摸清家底。對學(xué)校的基本情況、財務(wù)情況及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面消 理和清查，真實、完整地反映學(xué)校的資產(chǎn)和財務(wù)狀況。（二）實現(xiàn)兩個結(jié)合。逐步建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理，資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相 結(jié)合的運行機制，為編制2021年及以后年度預(yù)算，加強資產(chǎn)收益管理，規(guī)范收入 分配秩序創(chuàng)造條件。（三）促進(jìn)資產(chǎn)管理。增強資產(chǎn)管理意識，推

2、動資產(chǎn)的優(yōu)化配置和有效利用。（四）完善管理制度。加強人事、財務(wù)、資產(chǎn)管理，健全規(guī)章制度，建立和完 善資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)國有資產(chǎn)的動態(tài)管理。對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問 題，學(xué)校資產(chǎn)管理部門和有關(guān)職能部門應(yīng)在全面總結(jié)、分析 Ap的基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)的整改措施和實施計劃，建立健全學(xué)校加強國有資產(chǎn)管理的制度。二、資產(chǎn)清查的范圍根據(jù)省教育廳文件規(guī)定，我校屬于執(zhí)行事業(yè)單位財務(wù)和會計制度的省屬高 校，列入此次清查范圍。學(xué)校興辦的具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查的范 圍，但興辦單位須根據(jù)有關(guān)規(guī)定和要求填報相關(guān)數(shù)據(jù)。第一附屬醫(yī)院資產(chǎn)清查，按財務(wù)隸屬關(guān)系，由一附院按業(yè)務(wù)主管部門的要求 組織實施，并將資產(chǎn)清查

3、結(jié)果報送省衛(wèi)生廳，報學(xué)校備案。三、資產(chǎn)清查組織機構(gòu)為切實加強資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，學(xué)校專 門配備了資產(chǎn)清查組織和機構(gòu)，成立以校領(lǐng)導(dǎo)為正副組長、相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人組第1頁共9頁成的資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)學(xué)校資產(chǎn)清查工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)6個清查工作組，具體負(fù)責(zé)組織實施全校資產(chǎn)清查工作。四、資產(chǎn)清查的內(nèi)容根據(jù)省教育廳文件規(guī)定，學(xué)校此次資產(chǎn)清查工作內(nèi)容包括：1、單位基本情況清理；2、賬務(wù)清理；3、財產(chǎn)清查；4、資產(chǎn)管理制度清理。五、資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日根據(jù)財政部及省財政廳有關(guān)規(guī)定，此次資產(chǎn)清查工作，統(tǒng)一以 20年12月31 日為資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日。六、資產(chǎn)清查工作實施步驟根據(jù)

4、安徽省教育廳（教計202號）的通知要求，結(jié)合我校實際，具體實 施步驟如下：（一）準(zhǔn)備階段（20年3月20日-4月5日）1、建立健全學(xué)校資產(chǎn)清查組織和工作機構(gòu)，成立學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小 組，擬訂學(xué)校，并上報省教育廳備案；2、參加省教育廳召開的省屬高校資產(chǎn)清查工作布置會議及業(yè)務(wù)和軟件培訓(xùn)；3、召開學(xué)校資產(chǎn)清查工作會議，布置資產(chǎn)清查工作 ；4、在校園網(wǎng)財務(wù)處網(wǎng)頁設(shè)立學(xué)校資產(chǎn)清查工作專欄，加大宣傳力度，加強工 作指導(dǎo)，及時通報工作進(jìn)展。（二）實施階段（20年4月6日-4月26日）1、在學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)的各資產(chǎn)清查工 作組具體組織實施資產(chǎn)清查工作，開展自查。2、按照財政

5、部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表（財清事綜01-09表，共13份，全部由計算機自動生成）及行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表（財清事基 01-17表，共28份，主要通過手工錄入）的填報規(guī)定和要求，根據(jù)資產(chǎn)清查工作內(nèi) 容和學(xué)校部門管理職責(zé)，具體分工落實如下：第2頁共9頁（1）單位基本情況（含戶數(shù)、編制和人員狀況等）的清理清查及報表填報由人事 處、財務(wù)處、設(shè)備處、教務(wù)處、辦公室等職能部門負(fù)責(zé)，相關(guān)部門配合 ；（2）賬務(wù)（含銀行賬戶、會計核算科目及各項資金往來等）清理清查及報表填報 由財務(wù)處負(fù)責(zé)，相關(guān)部門配合；（3）財產(chǎn)（含房屋構(gòu)筑物、土地使用、資產(chǎn)出租出借、對外投資、擔(dān)保情況、 設(shè)備及圖書等事項川青理清查分

6、別由總務(wù)處、后勤總公司、財務(wù)處 （國資辦）、設(shè)備 處、圖書館等負(fù)責(zé)，相關(guān)部門配合。（4）南校區(qū)、二附院負(fù)責(zé)本單位的資產(chǎn)清查工作，并在規(guī)定時間內(nèi)報由財務(wù)處 （國資辦）匯總。3、資產(chǎn)清查工作報告由財務(wù)處（國資辦）負(fù)責(zé)撰寫。4、清查工作結(jié)果報告由領(lǐng)導(dǎo)小組審定。（三）上報階段（20年5月20日前）在接受省教育廳對省屬院校上報數(shù)據(jù)和材料組織復(fù)查和審核后，按規(guī)定向省 教育廳報送資產(chǎn)清查工作結(jié)果報告。內(nèi)容包括：工作報告，數(shù)據(jù)報表，相關(guān)證明材 料及上報數(shù)據(jù)。（四）賬務(wù)處理階段（20年6月30日前）根據(jù)省財政廳資產(chǎn)核實批復(fù)文件，財務(wù)處進(jìn)行賬務(wù)處理，設(shè)備處與財務(wù)處（國資辦）辦理相關(guān)資產(chǎn)管理手續(xù)。七、工作要求此次全

7、國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作涉及面廣，政策性強，技術(shù)要求高，時 問緊，任務(wù)重，工作難度相當(dāng)大，要求按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng) 一要求”的原則進(jìn)行，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，真抓實干，務(wù)求實效。（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織各部門、各單位和直屬附屬醫(yī)院要高度重視資產(chǎn)清查工作，服從學(xué)校的統(tǒng)一 領(lǐng)導(dǎo)和指揮，并按照省教育廳的統(tǒng)一部署，認(rèn)真做好資產(chǎn)清查動員、培訓(xùn)及文件學(xué) 習(xí)工作，各相關(guān)部門和單位要安排專人負(fù)責(zé)此項工作，做到人員落實到位，工作落 實到位，責(zé)任落實到位，要建立工作聯(lián)系和工作報告制度，確保資產(chǎn)清查工作順利 進(jìn)行。第3頁共9頁（二）認(rèn)真實施，加強督導(dǎo)要本著對學(xué)校和事業(yè)高度負(fù)責(zé)態(tài)度，認(rèn)真開展資產(chǎn)清查

8、工作，切實摸清“家 底”，保證資產(chǎn)清查工作結(jié)果真實、可靠。資產(chǎn)清查清理、情況核實、數(shù)據(jù)錄入工 作量極大，工作中各相關(guān)部門和單位、各工作組要通力協(xié)助，積極支持，密切配 合，不得推諉和妨礙資產(chǎn)清查工作。通過清查，堵塞管理漏洞，進(jìn)一步完善制度， 提高辦學(xué)管理水平。學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組對資產(chǎn)清查工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督檢 查。（三）積極整改對資產(chǎn)清查中反映出的問題應(yīng)當(dāng)及時總結(jié)，分清責(zé)任，提出整改措施，完善 規(guī)章制度，加強管理，鞏固資產(chǎn)清查成果，提高資產(chǎn)使用效益。（四）嚴(yán)肅紀(jì)律此次全國范圍資產(chǎn)清查工作，工作任務(wù)繁重，時間緊迫，工作要求高，各相 關(guān)部門和單位、各工作組一定要以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照資產(chǎn)清查的規(guī)

9、定和要求， 認(rèn)真落實清查工作，真實反映清查結(jié)果，不得有意瞞報，弄虛作假，對于違反規(guī)定 的行為，學(xué)校將按照會計法及財政違法行為處罰處分條例等有關(guān)法律、法 規(guī)規(guī)定予以處理。2為全面規(guī)范和加強學(xué)校國有資產(chǎn)管理，提高國有資產(chǎn)使用效率，學(xué)校決定組 織開展固定資產(chǎn)清查工作。為確保固定資產(chǎn)清查工作的順利開展，現(xiàn)制定固定如 下：一、指導(dǎo)思想和意義認(rèn)真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，依據(jù)國家財政部、河南省政府國有資產(chǎn)管理的有 關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范和加強學(xué)校國有資產(chǎn)管理工作。國有資產(chǎn)是學(xué)校資產(chǎn)的重要組 成部分，開展固定資產(chǎn)清查工作是全面規(guī)范和加強國有資產(chǎn)管理、建立健全國有資 產(chǎn)管理體制的必要舉措，對進(jìn)一步提高國有資產(chǎn)使用的.規(guī)

10、范性、安全性和有效性具有重要的意義。二、工作目標(biāo)第4頁共9頁.澄清家底。對學(xué)校固定資產(chǎn)情況進(jìn)行全面清查，真實、完整地反映資產(chǎn)狀 況，為進(jìn)一步加強學(xué)校國有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定堅實基礎(chǔ)。.規(guī)范管理。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相結(jié)合的運行 機制，為編制年度預(yù)算，加強資產(chǎn)收益及規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。3.完善制度。針對固定資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題認(rèn)真分析Ap研究、查找問題原因、理清工作思路、提出整改意見的基礎(chǔ)上，建立健全資產(chǎn)管理制度，使 國有資產(chǎn)配置合理、使用高效、安全完整。三、組織領(lǐng)導(dǎo)學(xué)校成立固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)組：組長：劉純獻(xiàn)曹奎副 組 長：馮躍志 許圣道 程印學(xué) 蔣志民 蔣劍鋒（常

11、務(wù)）陳中亞 楊保 銀陳向煒李中華成員：丁在周 丁益潮刁心俠于獻(xiàn)平王偉王明泉王濟東王增文方瑞華盧旭石濤史本林付道華冉祥華冉獻(xiàn)東孫剛朱偉劉鳳婷劉繼英閆永鋒莊桂森肖豐李輝李可亭李兆強李貫良杜覺修陳文章陳建敏陳樹平張健張興華張慶政張鴻韜張新根余俊強周運增周鯨鵬趙文獻(xiàn)趙傳江趙國棟胡繼領(lǐng)姚潤田徐茂田徐樹山高建立郭文佳郭進(jìn)福梁會敏崔玉亭龔麗婭黃燦全韓桂玲雷新超曾凱薛明志（以姓氏筆畫為序）領(lǐng)導(dǎo)組辦公室設(shè)在國有資產(chǎn)管理處。辦公室主任：刁心俠辦公室副主任：竇保忱 方瑞華李林趙世鋒王泳張銀堂張舟賈永史振立李淑萍第5頁共9頁辦公室成員：丁建萍王習(xí)領(lǐng)朱永合劉四海劉云玲劉國永劉恒剛陳文宇唐翔曹玉民詹霞霍特（以姓氏筆畫為序

12、）各院（部）和校直各單位要成立固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)組。四、清查基準(zhǔn)日和范圍本次固定資產(chǎn)清查以20年12月31日為清查基準(zhǔn)日。固定資產(chǎn)清查的范圍是應(yīng)列入及已列入學(xué)校管理的資產(chǎn)。道路、管網(wǎng)、樹木 等不在此次清查范圍。五、固定資產(chǎn)清查工作步驟及時間安排固定資產(chǎn)清查工作的實施，按照“統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級實 施”的原則。（一）準(zhǔn)備階段?？疾煨值茉盒！①徺I管理軟件、制定實施方案。（二）動員階段。20cc年5月2日-5月5日，召開動員大會，動員布置全校 資產(chǎn)清查工作。（三）自查階段。20cc年5月6日-5月25日，各部門、各單位自查。各部 門、各單位從校園網(wǎng)下載清查表格，按照要求清查本部門、單

13、位資產(chǎn)并如實填寫各 種表格。在清查工作中，要做到以賬查物、以物對賬。各學(xué)院（部）公費購置的圖書，由學(xué)院（部）統(tǒng)計后報圖書館統(tǒng)一匯總。各部門將固定資產(chǎn)清查的結(jié)果進(jìn)行認(rèn)真 審核匯總，在部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章后報國有資產(chǎn)辦公室 （同時上報電子文檔）。（四）核查階段。20cc年5月26日-6月30日。學(xué)校固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)組，根據(jù)學(xué)校財務(wù)處報賬發(fā)票和總務(wù)處及實驗室 建設(shè)與實驗設(shè)備管理處登記的單據(jù)對各部門上報的統(tǒng)計結(jié)果進(jìn)行逐一清查核對。（五）整改總結(jié)階段：20cc年9月-10月。匯總各種數(shù)據(jù)并輸入計算機，對學(xué)校國有資產(chǎn)實行網(wǎng)絡(luò)信息化管理，對存在 的問題進(jìn)行整改，并寫出清查報告，在全校處級干部會議上進(jìn)行通報

14、。六、工作要求第6頁共9頁.加強領(lǐng)導(dǎo)。各部門、各單位要加強對固定資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，實行 一把手負(fù)責(zé)制，有關(guān)負(fù)責(zé)人要切實履行管理責(zé)任，保證固定資產(chǎn)清查結(jié)果真實、可 靠。.精心組織。各部門、各單位要做好動員，指定專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)清查工 作。要認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，并結(jié)合本部門、本單位實際情況，制定固定資產(chǎn)清查的 具體實施方案，確保工作順利完成。.嚴(yán)肅紀(jì)律。要堅持實事求是的原則，如實反映固定資產(chǎn)管理情況和存在的 問題，不得瞞報虛報，對于固定資產(chǎn)清查過程中出現(xiàn)的違法違紀(jì)行為，按照相關(guān)法 紀(jì)政紀(jì)處理。3根據(jù)市財政局關(guān)于開展20年市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知 （南財資202號）精神和南平市國土

15、資局關(guān)于印發(fā) 20年國有的通知（南國土 資綜2041號）精神，為全面規(guī)范和加強國有資產(chǎn)管理，組織開展好我局及下屬 單位國有資產(chǎn)清查工作，確保該項工作順利開展，按時完成，特制定如下工作方 案。一、工作原則和目標(biāo)國有資產(chǎn)清查工作按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級 實施”的原則開展，全面摸清家底，對我局和下屬單位基本情況、財務(wù)情況以及資 產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查，真實、完整地反映單位的資產(chǎn)和財務(wù)狀況，為加強 我局國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機結(jié)合奠定基礎(chǔ)。二、組織機構(gòu)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國土資所、機關(guān)各股室及單位負(fù)責(zé)人為資產(chǎn)清查工作的第一責(zé)任人。 為切實加強領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順

16、利進(jìn)行，我局成立“南平市國土資局延平分 局國有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，負(fù)責(zé)組織開展和協(xié)調(diào)我局及下屬行政事業(yè)單位資 產(chǎn)清查工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查的協(xié)調(diào)和指導(dǎo)等有關(guān)工作。三、工作內(nèi)容第7頁共9頁國有資產(chǎn)清查工作內(nèi)容主要是根據(jù)財政部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實管理 辦法有關(guān)規(guī)定，做好基本情況清理、財務(wù)清理、財產(chǎn)清查和完善制度等工作。其 中：（一）近三年已經(jīng)進(jìn)行過行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的部門，可以在以前工作 的基礎(chǔ)上，按照此次資產(chǎn)清查的統(tǒng)一政策和要求，對資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行補充、調(diào) 整，審核更新有關(guān)數(shù)據(jù)后，按要求上報。（二）各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國土資所、機關(guān)各股室的資產(chǎn)清查結(jié)果按規(guī)定提交局匯總后報送

17、市財政局，資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)應(yīng)與同年度資產(chǎn)報告數(shù)據(jù)、財務(wù)會計決算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對。（三）針對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，我局將視情況聘請社會中介機構(gòu)對資 產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行專項審計或復(fù)核，其中：對存在盤盈、盤虧和資金損失掛賬的單位 必須納入專項審計范圍。（四）經(jīng)過清查后的資產(chǎn)，要按照財政部的統(tǒng)一要求建立健全帳卡，完善管理 信息，并按照財政部行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)管理規(guī)程（財辦2052號）規(guī)定，將相關(guān)信息錄入信息系統(tǒng)。（五）各部門應(yīng)在此次資產(chǎn)清查工作的基礎(chǔ)上，完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基 礎(chǔ)數(shù)據(jù)，對資產(chǎn)變化情況做到及時更新，按時上報，實現(xiàn)資產(chǎn)的動態(tài)管理，并建立 和完善資產(chǎn)與預(yù)算有效結(jié)合的激勵和約束機制，

18、防止“前清后亂”和“清管兩層 皮”現(xiàn)象。（六）資產(chǎn)清查工作結(jié)束后，各單位應(yīng)根據(jù)財政部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核 實管理辦法（財資201號）、省財政廳和市財政局要求，結(jié)合實際情況，做好 資產(chǎn)清查結(jié)果核實認(rèn)定工作。四、工作時間安排本次清查，以20年12月31日為資產(chǎn)清查的時間點。（一）準(zhǔn)備階段（20年3月）.成立國有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定市直部門資產(chǎn)清查工作方案。.召開資產(chǎn)清查工作布置會，對各單位資產(chǎn)清查工作進(jìn)行具體布置和業(yè)務(wù)指 導(dǎo)。二）實施階段（20年4-6月）第8頁共9頁.4月底前各單位完成資產(chǎn)自查工作。2.5月31日前各單位將清查結(jié)果上報局審核。其中，紙質(zhì)材料應(yīng)當(dāng)包括正式 文件、本單位資產(chǎn)清查匯總報表和資產(chǎn)清查工作報告等；電子材料除提供紙質(zhì)材料 電子版外，還應(yīng)當(dāng)包括本單位資產(chǎn)卡片、固定 （無形）資產(chǎn)盤點單、資產(chǎn)清查明細(xì) 表、資產(chǎn)清查報表、資產(chǎn)清查匯總表等。根據(jù)需要安排專項審計或復(fù)核的單位，清 查結(jié)果要附上社會中介機構(gòu)出具的專項審計報告。