集團(tuán)投資管理規(guī)章制度

1、甌能集團(tuán)投資治理制度北京新華信治理顧問(wèn)有限公司2003年10月目 錄 TOC o 1-3 h z u 投資決策和實(shí)施監(jiān)督治理制度3第一章總則3第二章組織機(jī)構(gòu)和審批42.1 組織機(jī)構(gòu)42.2投資立項(xiàng)權(quán)限劃分5第三章投資決策治理63.1投資規(guī)劃63.2對(duì)外投資決策6第四章投資實(shí)施和監(jiān)控10第五章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)和投資檔案治理125.1項(xiàng)目后評(píng)價(jià)125.2投資檔案治理12第六章附則18工程項(xiàng)目實(shí)施治理制度19第一章總則19第二章工程項(xiàng)目實(shí)施預(yù)備20第三章工程施工21第四章竣工驗(yàn)收23第五章監(jiān)督檢查24外派產(chǎn)權(quán)代表治理制度25第一章總則25第二章外派產(chǎn)權(quán)代表的聘用和任命26第三章外派產(chǎn)權(quán)代表的遷調(diào)和任免治理

2、27第四章外派產(chǎn)權(quán)代表的工作治理28第五章其它29母子公司治理制度31第一章總則31第二章母子公司權(quán)限劃分32第三章收益分配治理制度33第四章監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲35投資決策和實(shí)施監(jiān)督治理制度總則本制度旨在建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，以規(guī)范本集團(tuán)的投資行為，強(qiáng)化對(duì)投資活動(dòng)的監(jiān)管，確保投入資金及資產(chǎn)的安全和保值增值，以及投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化。本制度所指投資僅為集團(tuán)總部和下屬子公司的對(duì)外投資，不包括內(nèi)部經(jīng)營(yíng)性投資。本制度適合于甌能集團(tuán)總部及其下屬子公司。本制度適合于現(xiàn)金投資、債券股票投資、固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)投資以及購(gòu)并投資治理。投資治理是指甌能集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）對(duì)總部及所屬全資、控股、

3、參股企業(yè)的投資行為從立項(xiàng)、論證、實(shí)施到回收投資整個(gè)過(guò)程實(shí)施的治理。建立和完善投資項(xiàng)目的產(chǎn)權(quán)代表責(zé)任制度，是投資治理的要緊形式，論證、審議、監(jiān)控是投資治理的要緊內(nèi)容。組織機(jī)構(gòu)和審批對(duì)外投資是指企業(yè)通過(guò)運(yùn)用企業(yè)自有資產(chǎn)收益、自有資金、銀行借貸以及其他渠道融資而取得經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)、投入新項(xiàng)目或擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，謀求經(jīng)濟(jì)效益的經(jīng)營(yíng)行為。投資的方式包括：直接或間接投資；資金或?qū)嵨锿顿Y；資源性投資及無(wú)形資產(chǎn)投資；2.1 組織機(jī)構(gòu)股東大會(huì)是集團(tuán)投資活動(dòng)的最高法定決策機(jī)構(gòu)，擁有集團(tuán)中、長(zhǎng)期投資規(guī)劃和年度投資規(guī)劃的最終決策權(quán)。董事會(huì)是由股東大會(huì)授權(quán)，代理行使法定決策權(quán)的機(jī)構(gòu)，在投資額度內(nèi)的項(xiàng)目，可由董事長(zhǎng)直接審批。投資咨

4、詢委員會(huì)是集團(tuán)投資活動(dòng)的特不設(shè)專業(yè)決策咨詢機(jī)構(gòu)，由集團(tuán)高級(jí)治理人員、要緊業(yè)務(wù)治理部門（資金財(cái)務(wù)部、投資開發(fā)部、總經(jīng)理工作部）負(fù)責(zé)人和外聘行業(yè)專家等組成，通過(guò)專業(yè)例會(huì)和投資項(xiàng)目咨詢會(huì)的形式工作，對(duì)集團(tuán)中、長(zhǎng)期投資進(jìn)展規(guī)劃、年度投資規(guī)劃和重大投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估論證和決策，形成專業(yè)意見，報(bào)董事會(huì)進(jìn)行參考。投資開發(fā)部是集團(tuán)投資活動(dòng)治理的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)草擬集團(tuán)中、長(zhǎng)期投資規(guī)劃和年度投資規(guī)劃；負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的篩選、論證、立項(xiàng)審核、登記、法律事務(wù)、投資檔案、項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)控和考核等業(yè)務(wù)治理工作；負(fù)責(zé)投資咨詢委員會(huì)的日常事務(wù)和擬定投資咨詢委員會(huì)會(huì)議議題、議程等。同時(shí)，作為投資主管部門，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目公司與集團(tuán)總部有

5、關(guān)部門的綜合協(xié)調(diào)。資金財(cái)務(wù)部是投資治理的業(yè)務(wù)（技術(shù)）治理部門，依照自己的專業(yè)特點(diǎn)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行業(yè)務(wù)（技術(shù)）的評(píng)估論證，發(fā)表專業(yè)意見，并負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)和資金治理。各參、控股子公司負(fù)責(zé)編制各自的中、長(zhǎng)期投資進(jìn)展規(guī)劃和年度投資規(guī)劃，并按照規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批。2.2投資立項(xiàng)權(quán)限劃分甌能的投資治理實(shí)行審批制和備案制相結(jié)合的方式：集團(tuán)總部、全資和控股子公司的所有投資項(xiàng)目均需集團(tuán)總部審批；對(duì)參股的云和酒店和石牛生態(tài)園的投資項(xiàng)目，通過(guò)外派產(chǎn)權(quán)代表依照總部指示在子公司各級(jí)決策會(huì)議上發(fā)表表決建議，并報(bào)總部備案。為防止集團(tuán)資產(chǎn)過(guò)度分散、治理鏈條過(guò)長(zhǎng)，原則上嚴(yán)格操縱下屬公司的對(duì)外資本性投資。審批權(quán)

6、限：額度在集團(tuán)總資產(chǎn)30%以上的由股東大會(huì)批準(zhǔn)。集團(tuán)公司股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)“有權(quán)確定不超過(guò)集團(tuán)公司總資產(chǎn)30%的投資,超過(guò)總資產(chǎn)30%的重大投資項(xiàng)目應(yīng)報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)”。 1000萬(wàn)以下董事長(zhǎng)具有審批權(quán)力?？毓晒緹o(wú)項(xiàng)目審批權(quán)力。參股子公司有獨(dú)立的立項(xiàng)審批權(quán)，但在項(xiàng)目立項(xiàng)審批前由集團(tuán)外派產(chǎn)權(quán)代表將所在參股子公司的投資項(xiàng)目資料上報(bào)投資開發(fā)部審核，并依照金額不同，由總部以上不同級(jí)不機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核和出示意見，由投資開發(fā)部將總部意見以書面文件形式下發(fā)給外派產(chǎn)權(quán)代表，由外派產(chǎn)權(quán)代表在所在參股子公司董事會(huì)按集團(tuán)意見進(jìn)行表決。集團(tuán)重大投資決策要嚴(yán)格按照決策權(quán)限對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審批。投資決策治理3.1投資規(guī)劃中長(zhǎng)期投資

7、規(guī)劃治理流程下屬子公司和實(shí)際經(jīng)營(yíng)部門依照各自的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略提出自身的行業(yè)投資建議，由投資開發(fā)部依照集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃，同時(shí)結(jié)合各單位的行業(yè)投資建議草擬集團(tuán)中長(zhǎng)期投資戰(zhàn)略規(guī)劃，由總經(jīng)理、董事長(zhǎng)和董事會(huì)層層審核，在股東大會(huì)進(jìn)行審批后，由投資開發(fā)部組織實(shí)施、監(jiān)控和評(píng)價(jià)。年度投資規(guī)劃治理流程各下屬子公司和實(shí)際經(jīng)營(yíng)部門依照各自中長(zhǎng)期投資戰(zhàn)略規(guī)劃，在每年年初提出年度投資打算，由投資開發(fā)部進(jìn)行匯總、審核后，草擬集團(tuán)年度投資打算，最后由集團(tuán)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)和董事會(huì)層層審核后，由股東大會(huì)進(jìn)行審批。3.2對(duì)外投資決策項(xiàng)目搜集集團(tuán)和下屬子公司在進(jìn)行投資項(xiàng)目搜集時(shí)，必須以集團(tuán)總體戰(zhàn)略和投資規(guī)劃為指導(dǎo)。投資開發(fā)部和下屬子公司

8、投資負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)積極分析和捕捉環(huán)境中出現(xiàn)的機(jī)會(huì)，派出專門人員跟蹤和研究各種投資項(xiàng)目，通過(guò)項(xiàng)目洽談、寄送資料、報(bào)刊資料、電話查詢、項(xiàng)目庫(kù)推舉、訪問(wèn)企業(yè)或網(wǎng)上搜索等方式查找項(xiàng)目信息，作好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。投資開發(fā)部要和下屬公司投資負(fù)責(zé)人要對(duì)目標(biāo)項(xiàng)目做初步調(diào)查和預(yù)可行性研究，填制項(xiàng)目概況表（參考附表一），制訂項(xiàng)目投資建議書，并上報(bào)投資開發(fā)部經(jīng)理，同時(shí)要分類、編號(hào)、入庫(kù)，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作。項(xiàng)目初審?fù)顿Y開發(fā)部在收到上報(bào)的目標(biāo)項(xiàng)目資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行初審后，并簽署審核意見，連同項(xiàng)目概況表和項(xiàng)目投資建議書等資料上報(bào)總經(jīng)理進(jìn)行審核。對(duì)初審予以否決的項(xiàng)目，在總經(jīng)理同意后，由投資開發(fā)部將初審意見書面返回申報(bào)單

9、位。申報(bào)單位對(duì)初審意見有異議的，可申請(qǐng)復(fù)查一次。總經(jīng)理在收到相關(guān)資料的七個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)可否進(jìn)一步研究提出批示。項(xiàng)目研究論證初審后認(rèn)為需要對(duì)項(xiàng)目做進(jìn)一步調(diào)查研究的，由投資開發(fā)部負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員進(jìn)行周密的調(diào)查研究和分析，并編制可行性研究報(bào)告，該工作一般在三十個(gè)工作日內(nèi)完成。投資開發(fā)部要為報(bào)告中數(shù)據(jù)的真實(shí)性、投資方案的可行性負(fù)責(zé)。項(xiàng)目論證要堅(jiān)持系統(tǒng)性原則，要綜合考慮以下各種因素，幸免對(duì)至關(guān)重要的一些因素考慮不周，或片面強(qiáng)調(diào)某項(xiàng)次要因素。國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)進(jìn)展?fàn)顩r分析、市場(chǎng)分析、效益分析、技術(shù)與治理分析、法律分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及其它方面的分析。可行性論證力求全面、真實(shí)、準(zhǔn)確可靠。投資的風(fēng)險(xiǎn)。包括政策風(fēng)

10、險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)等。投資保本能力。投資占用的時(shí)刻。長(zhǎng)期投資必須與集團(tuán)進(jìn)展戰(zhàn)略相結(jié)合，要注重長(zhǎng)期效益；短期投資必須注重流淌性和投資增值。投資的增值程度。實(shí)現(xiàn)最大限度的投資增值是集團(tuán)投資的重要目標(biāo)，是分析投資方案選擇的重要尺度。納稅優(yōu)惠政策。在投資時(shí)必須考慮盡可能享受納稅優(yōu)惠條件。投資的法律和社會(huì)約束。正確可能集團(tuán)的籌資能力?？茖W(xué)可能投資的預(yù)期成本?？紤]實(shí)際資本運(yùn)營(yíng)能力。項(xiàng)目研究審查投資開發(fā)部遞交的可行性研究報(bào)告總經(jīng)理進(jìn)行審查。審查不通過(guò)則需在三個(gè)工作日內(nèi)提出改善建議，審查通過(guò)則由總經(jīng)理填寫立項(xiàng)審批表（參考附表二），會(huì)同以下資料遞交上層決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。項(xiàng)目研究評(píng)議針對(duì)

11、項(xiàng)目的投資額度和風(fēng)險(xiǎn)程度大小，由投資開發(fā)部組織召開不同程度的投資咨詢會(huì)議，并將會(huì)議討論結(jié)果一并上報(bào)上層決策機(jī)構(gòu)作為參考。立項(xiàng)申請(qǐng)與立項(xiàng)總經(jīng)理上報(bào)的項(xiàng)目相關(guān)資料包括但不限于：立項(xiàng)申請(qǐng)表、投資建議書、項(xiàng)目概況表差不多形成的審核建議；項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；資金來(lái)源方案；有關(guān)合作單位的資信情況；政府的有關(guān)許可文件；依照立項(xiàng)審批權(quán)限，分不由不同機(jī)構(gòu)進(jìn)行立項(xiàng)決策,形成投資決議。報(bào)董事會(huì)審批的投資項(xiàng)目應(yīng)取得董事會(huì)簡(jiǎn)單多數(shù)通過(guò)，當(dāng)董事會(huì)中對(duì)所提交討論的投資項(xiàng)目贊成與反對(duì)票各占1/2時(shí)，由董事長(zhǎng)做出投資決議。所有審批工作自接到總經(jīng)理提交完整材料之日起十個(gè)工作日內(nèi)完成，并形成董事會(huì)決策意見表

12、（參考附表三）。在項(xiàng)目投資具體實(shí)施的過(guò)程中，若因客觀緣故遇到與董事會(huì)通過(guò)之相關(guān)投資決策不符的情況，應(yīng)撰寫書面報(bào)告并提交董事會(huì)重新決策。審批原則：符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)的長(zhǎng)期進(jìn)展規(guī)劃；經(jīng)濟(jì)效益良好；資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；法律手續(xù)完善；上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠；與集團(tuán)投資能力相適應(yīng)。項(xiàng)目審批投資項(xiàng)目通過(guò)審批后，經(jīng)集團(tuán)法律顧問(wèn)審核相關(guān)合同協(xié)議，由董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)授權(quán)代表與合作對(duì)方簽署投資協(xié)議。各參股公司的對(duì)外投資可參考以上流程制定，通過(guò)初審的項(xiàng)目相關(guān)資料要及時(shí)報(bào)集團(tuán)投資開發(fā)部，投資開發(fā)部負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行研究論證，形成項(xiàng)目投資評(píng)估建議報(bào)總經(jīng)理和董事長(zhǎng)作為決策參考。同時(shí)，投資開發(fā)部還要實(shí)

13、時(shí)跟蹤已通過(guò)初審項(xiàng)目的審批進(jìn)度。投資實(shí)施和監(jiān)控項(xiàng)目投資實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)、和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人制。協(xié)議簽署后，總部和全資子公司項(xiàng)目由集團(tuán)投資開發(fā)部和總經(jīng)理提名，集團(tuán)董事會(huì)或董事長(zhǎng)指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組建團(tuán)隊(duì)，編制項(xiàng)目運(yùn)作方案和相關(guān)文件。投資開發(fā)部對(duì)該方案和文件進(jìn)行專業(yè)和法律論證并通過(guò)后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同合作方協(xié)調(diào)組建項(xiàng)目公司，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擔(dān)任項(xiàng)目公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員擔(dān)任相應(yīng)職務(wù)，以項(xiàng)目公司行使開展規(guī)劃設(shè)計(jì)和施工工作。在確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人后，由投資開發(fā)部經(jīng)理或集團(tuán)總經(jīng)理?yè)?dān)任項(xiàng)目監(jiān)督人，并由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、監(jiān)督人與董事長(zhǎng)簽訂項(xiàng)目責(zé)任合同書，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任，監(jiān)督人負(fù)連

14、帶責(zé)任。項(xiàng)目監(jiān)督人暨投資開發(fā)部經(jīng)理負(fù)責(zé)組織本部門人員，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施和外派到項(xiàng)目公司的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)控，負(fù)責(zé)督促項(xiàng)目負(fù)責(zé)人加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作治理和資金財(cái)務(wù)治理，負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)覺(jué)和匯報(bào)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，并提出解決的方法和建議，和項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人一起對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的順利開展和項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)負(fù)責(zé)。對(duì)外投資后，由資金財(cái)務(wù)部通過(guò)外派財(cái)務(wù)總監(jiān)和投資進(jìn)展部通過(guò)外派產(chǎn)權(quán)代表，兩條線共同對(duì)被投資單位經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督治理。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期將項(xiàng)目進(jìn)展情況向投資開發(fā)部和總經(jīng)理、董事長(zhǎng)作出書面匯報(bào)。并同意財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)。對(duì)投資項(xiàng)目因治理不善或用人不當(dāng)致使集團(tuán)資產(chǎn)流失、嚴(yán)峻虧損或造成其它嚴(yán)峻后果的，要追究項(xiàng)目公司有關(guān)項(xiàng)

15、目負(fù)責(zé)人責(zé)任；對(duì)投資項(xiàng)目因決策失誤或?qū)彶椤殃P(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相應(yīng)的責(zé)任參股公司原則上參照以上程序制定制度。對(duì)參股公司的重大投資項(xiàng)目投資，外派產(chǎn)權(quán)代表負(fù)責(zé)及時(shí)跟蹤，并向投資開發(fā)部和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行書面或口頭匯報(bào)。集團(tuán)派出到參股子公司的產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)按照集團(tuán)的審批意見，對(duì)投資項(xiàng)目決策表態(tài)，不得個(gè)人自行表態(tài)。對(duì)投資項(xiàng)目存在問(wèn)題有意隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，將追究該產(chǎn)權(quán)代表的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)和投資檔案治理5.1項(xiàng)目后評(píng)價(jià)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)要從阻礙評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)和過(guò)程評(píng)價(jià)三方面進(jìn)行。阻礙評(píng)價(jià)：通過(guò)項(xiàng)目投產(chǎn)后對(duì)社會(huì)產(chǎn)生的阻礙來(lái)評(píng)價(jià)投資決策的正確性。經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)：通過(guò)項(xiàng)目

16、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后的實(shí)際資料計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等一系列財(cái)務(wù)收益指標(biāo)，并與投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告相關(guān)指標(biāo)對(duì)比、分析，看是否達(dá)到預(yù)期效果。過(guò)程評(píng)價(jià)：深入分析造成項(xiàng)目后評(píng)價(jià)結(jié)論與預(yù)期效果之間產(chǎn)生差異的緣故，找出問(wèn)題所在，提出解決方法。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)應(yīng)遵循客觀、科學(xué)、公正、合作的原則，實(shí)事求是地反映情況，辯證地分析問(wèn)題。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)必須在充分占用材料的基礎(chǔ)上提出客觀的評(píng)價(jià)結(jié)論。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)要采納科學(xué)方法進(jìn)行，實(shí)事求是，堅(jiān)持用數(shù)據(jù)講話，不得弄虛作假。投資開發(fā)部應(yīng)相對(duì)獨(dú)立地處理項(xiàng)目后評(píng)價(jià)問(wèn)題，要排除干擾，公正地對(duì)待項(xiàng)目公司、建設(shè)施工、經(jīng)營(yíng)治理等各個(gè)方面。在項(xiàng)目后評(píng)價(jià)過(guò)程中，除了專職經(jīng)濟(jì)技術(shù)專家外，還需項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目公司

17、人員、其他投資者及有關(guān)政府部門的代表通力合作。項(xiàng)目評(píng)價(jià)后均應(yīng)進(jìn)行分析總結(jié)，找出投資活動(dòng)成功的因素、不足或是重大失誤，報(bào)送總經(jīng)理和董事會(huì)成員批閱討論后存檔。5.2投資檔案治理投資檔案是指集團(tuán)在投資活動(dòng)中形成的、作為歷史紀(jì)錄保存起來(lái)以備考察的文字及以其他方式和載體紀(jì)錄的材料。投資檔案包括項(xiàng)目投資考查及決策時(shí)期檔案、項(xiàng)目跟蹤治理時(shí)期檔案、項(xiàng)目后分析三部分。項(xiàng)目投資決策時(shí)期檔案包括項(xiàng)目概況表、投資建議書、可行性研究報(bào)告、立項(xiàng)審批表、董事會(huì)決策意見表、投資協(xié)議以及合作企業(yè)所提供的相關(guān)資料。項(xiàng)目跟蹤治理時(shí)期檔案包括項(xiàng)目公司月度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表、季度訪談、項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告、重要會(huì)議紀(jì)錄、監(jiān)理報(bào)告等。項(xiàng)目后時(shí)期包括

18、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告等。投資檔案按項(xiàng)目立卷，備份存檔，文件之間建立相應(yīng)索引。備份存檔的打算以書面和電子文檔兩種方式存放，書面文檔要使用打印稿。任何人不得以任何借口修改、刪除、涂寫或調(diào)換備份存檔的投資文檔。投資開發(fā)部應(yīng)做好投資檔案的日常整理工作，于不同業(yè)務(wù)時(shí)期結(jié)束后的五日內(nèi)按集團(tuán)總經(jīng)理工作部的要求填寫檔案移交清單，并將投資檔案移交歸檔。投資檔案一式兩份，一份交總經(jīng)理工作部，一分留投資開發(fā)部保存。附表一：項(xiàng)目概況表編制單位 編號(hào) 日期 項(xiàng)目名稱項(xiàng)目來(lái)源項(xiàng)目所在地區(qū)聯(lián)系方式項(xiàng)目現(xiàn)狀項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)評(píng)估意見備注附表二：項(xiàng)目立項(xiàng)審批表項(xiàng)目申請(qǐng)單位 項(xiàng)目編號(hào) 日期 項(xiàng)目名稱項(xiàng)目差不多情況合作企業(yè)差不多情況注冊(cè)地址成立時(shí)

19、刻注冊(cè)/實(shí)收資本股本結(jié)構(gòu)主營(yíng)業(yè)務(wù)其他項(xiàng)目產(chǎn)品服務(wù)差不多情況項(xiàng)目簡(jiǎn)單介紹項(xiàng)目特點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展時(shí)期技術(shù)先進(jìn)性市場(chǎng)潛力競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手其他合作企業(yè)要緊財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（單位：萬(wàn)元）年年年銷售收入銷售成本凈利潤(rùn)總資產(chǎn)凈資產(chǎn)以后幾年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）銷售收入第一年第二年第三年第四年第五年銷售成本凈利潤(rùn)總資產(chǎn)凈資產(chǎn)項(xiàng)目融資打算資金需求數(shù)額資金使用打算融資完成后的股權(quán)結(jié)構(gòu)項(xiàng)目小結(jié)項(xiàng)目立項(xiàng)審查意見：投資開發(fā)部經(jīng)理總經(jīng)理結(jié)論附表三：董事會(huì)決策意見表項(xiàng)目申請(qǐng)單位 項(xiàng)目編號(hào) 提交日期 項(xiàng) 目 情 況項(xiàng)目名稱項(xiàng)目差不多情況簡(jiǎn)介投資方案簡(jiǎn)介備注董事會(huì)成員意見：董事一董事二董事三董事會(huì)決議：附則 負(fù)責(zé)投資的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行人、監(jiān)督人或其它

20、工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)峻損失的要追究責(zé)任人的行政及法律責(zé)任。 甌能集團(tuán)把所屬企業(yè)貫徹執(zhí)行本方法的情況作為對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人及產(chǎn)權(quán)代表年度考核內(nèi)容之一。工程項(xiàng)目實(shí)施治理制度總則為保障甌能集團(tuán)小水電開發(fā)等工程項(xiàng)目順利實(shí)施，全面完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，依照有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定本方法。本方法適用于甌能全資、控股的小水電開發(fā)項(xiàng)目和其他工程項(xiàng)目建設(shè)。工程項(xiàng)目運(yùn)作實(shí)行項(xiàng)目法人制，項(xiàng)目公司對(duì)項(xiàng)目建設(shè)履行法人職責(zé)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和團(tuán)隊(duì)成員以集團(tuán)外派方式擔(dān)任項(xiàng)目公司相關(guān)職務(wù)后，負(fù)責(zé)對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)全程治理。投資開發(fā)部是工程項(xiàng)目實(shí)施的主管部門，投資開發(fā)部經(jīng)理是具體責(zé)任人。資金財(cái)務(wù)部是

21、項(xiàng)目實(shí)施的財(cái)務(wù)監(jiān)管部門，通過(guò)外派財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)控。工程項(xiàng)目實(shí)施遵循招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同制、公告制。工程項(xiàng)目實(shí)施治理堅(jiān)持下列差不多原則：權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則；公開、公平、公正的原則；簡(jiǎn)化程序、提高效率的原則。工程項(xiàng)目實(shí)施預(yù)備項(xiàng)目公司要做好下列實(shí)施預(yù)備工作：組織編制施工設(shè)計(jì)圖；組織招標(biāo)、設(shè)備和材料采購(gòu)等咨詢、供應(yīng)商治理等工作；組織工程的公開招標(biāo)，通過(guò)公開、公平、公正競(jìng)爭(zhēng)，擇優(yōu)確定施工隊(duì)伍和供貨單位，簽訂工程承包合同；聘請(qǐng)監(jiān)理機(jī)構(gòu)對(duì)工程實(shí)行全程質(zhì)量監(jiān)督跟蹤和工程進(jìn)度跟蹤；編制項(xiàng)目年度實(shí)施方案、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度打算和用款打算；建立工程工期、質(zhì)量和資金使用治理等相關(guān)制度。

22、項(xiàng)目公司完成項(xiàng)目實(shí)施預(yù)備后，提出項(xiàng)目開工申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)甌能集團(tuán)董事會(huì)審批后，項(xiàng)目開始施工。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容包括：項(xiàng)目名稱、建設(shè)位置、用地面積、建設(shè)總規(guī)模、項(xiàng)目總投資、建設(shè)工期、土地權(quán)屬狀況、項(xiàng)目承擔(dān)單位、項(xiàng)目施工單位、項(xiàng)目工程監(jiān)理單位、項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位等。工程施工工程開工后，項(xiàng)目公司要建立現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)制度，召集施工、工程監(jiān)理、設(shè)計(jì)等單位協(xié)調(diào)解決施工過(guò)程中施工進(jìn)度、工程質(zhì)量、資金使用和項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)執(zhí)行中出現(xiàn)的問(wèn)題。項(xiàng)目施工單位按照項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工設(shè)計(jì)和施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行施工，對(duì)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或竣工驗(yàn)收不合格的建設(shè)工程負(fù)責(zé)返修；項(xiàng)目施工單位應(yīng)當(dāng)建立質(zhì)量責(zé)任制，確定工程項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人和施工治理負(fù)責(zé)人；在

23、施工過(guò)程中發(fā)覺(jué)規(guī)劃設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì)有差錯(cuò)的，項(xiàng)目施工單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出意見和建議。項(xiàng)目工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)以及有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃設(shè)計(jì)和相關(guān)合同，代表項(xiàng)目公司對(duì)工程質(zhì)量實(shí)施監(jiān)理，并承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。項(xiàng)目工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)選派具備相應(yīng)資格的監(jiān)理人員進(jìn)駐施工現(xiàn)場(chǎng)；應(yīng)當(dāng)按照工程監(jiān)理規(guī)范的要求，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工程實(shí)施監(jiān)督，操縱工程建設(shè)的投資、建設(shè)工期和工程質(zhì)量。單體工程任務(wù)完成后，項(xiàng)目工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)簽署意見。未經(jīng)項(xiàng)目工程監(jiān)理單位簽署合格意見的，項(xiàng)目公司不得撥付工程款，項(xiàng)目施工單位不得進(jìn)行下一道工序的施工。項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中有關(guān)規(guī)劃設(shè)計(jì)進(jìn)行咨詢、指導(dǎo)；規(guī)劃設(shè)計(jì)需要變更的，負(fù)責(zé)按要求修改。在施工過(guò)程

24、中，項(xiàng)目公司要嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目打算與支出預(yù)算和規(guī)劃設(shè)計(jì)。確需變更規(guī)劃設(shè)計(jì)的，按以下情形處理：不涉及項(xiàng)目建設(shè)位置、建設(shè)總規(guī)模、新增用地面積和項(xiàng)目支出預(yù)算調(diào)整的，由項(xiàng)目公司研究解決；涉及項(xiàng)目建設(shè)位置、建設(shè)總規(guī)模、新增用地面積或項(xiàng)目支出預(yù)算調(diào)整的，由甌能集團(tuán)董事會(huì)審批。因規(guī)劃設(shè)計(jì)變更，造成土地權(quán)屬重新調(diào)整的，應(yīng)按規(guī)定對(duì)原權(quán)屬調(diào)整方案補(bǔ)充、講明，并報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審批。資金財(cái)務(wù)部按照工程合同，依照監(jiān)理部門出具的工程進(jìn)度、質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告及付款建議書和外部審計(jì)事務(wù)所出具的工程審計(jì)報(bào)告，按資金治理權(quán)限，由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后付款?？⒐を?yàn)收項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)完成后，項(xiàng)目公司要按照合同規(guī)定，做好項(xiàng)目建設(shè)自檢工作。項(xiàng)目建設(shè)自檢應(yīng)當(dāng)具備

25、下列條件：項(xiàng)目施工單位已提交交工報(bào)告、工程竣工圖、工程保修書；項(xiàng)目工程監(jiān)理單位已提交監(jiān)理報(bào)告；有完整的技術(shù)檔案和施工治理資料。項(xiàng)目公司應(yīng)在項(xiàng)目自檢后一個(gè)月之內(nèi)向集團(tuán)董事會(huì)提出項(xiàng)目竣工自查申請(qǐng)報(bào)告，預(yù)備有關(guān)材料，為項(xiàng)目竣工驗(yàn)收做好預(yù)備。 項(xiàng)目公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)收集、整理項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的有關(guān)文件、資料、圖件等；建立、健全項(xiàng)目檔案，并在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，及時(shí)向集團(tuán)董事會(huì)移交項(xiàng)目檔案。監(jiān)督檢查集團(tuán)通過(guò)派駐的產(chǎn)權(quán)代表全程參與項(xiàng)目實(shí)施治理，參加重要會(huì)議，包括股東會(huì)、董事會(huì)以及投資協(xié)議中規(guī)定公司擁有知情權(quán)的相關(guān)會(huì)議并形成會(huì)議紀(jì)錄；集團(tuán)執(zhí)行項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告制度，以便使集團(tuán)治理層及時(shí)了解項(xiàng)目動(dòng)態(tài)及進(jìn)程，為加強(qiáng)治

26、理、加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)及風(fēng)險(xiǎn)防范、正確決策提供信息依據(jù)。年度工作報(bào)告。由項(xiàng)目公司于次年元月15日前提交，包括年度打算的實(shí)施和完成情況，存在問(wèn)題及緣故，解決措施、改善及協(xié)調(diào)治理的建議，下年度工作的打算。月度工作打算與總結(jié)。項(xiàng)目公司必須于每月5日前向投資開發(fā)部經(jīng)理或總經(jīng)理報(bào)送。月度分析報(bào)告。由投資開發(fā)部定期（每月或每季，視項(xiàng)目公司具體情況而定）取得項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)報(bào)表、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表等，并分析整理為項(xiàng)目公司情況月度分析表；時(shí)期性工作報(bào)告。項(xiàng)目時(shí)期性工作報(bào)告為項(xiàng)目公司的不定期報(bào)告，以項(xiàng)目某個(gè)節(jié)點(diǎn)作為報(bào)告時(shí)期，由項(xiàng)目公司向投資開發(fā)部和總經(jīng)理報(bào)送。投資開發(fā)部和董事會(huì)要建立按照監(jiān)督檢查制度，對(duì)項(xiàng)目施工進(jìn)度、工程質(zhì)量

27、、資金使用、廉政建設(shè)等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；研究解決項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)的重大問(wèn)題。各級(jí)負(fù)責(zé)部門要按照有關(guān)法規(guī)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中的不正當(dāng)行為予以糾正；對(duì)違法違紀(jì)的責(zé)任人進(jìn)行查處；情節(jié)嚴(yán)峻、構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依照有關(guān)法律追究刑事責(zé)任。任何部門和個(gè)人對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工程的質(zhì)量事故、質(zhì)量缺陷有權(quán)檢舉、控告、投訴。外派產(chǎn)權(quán)代表治理制度總則為加強(qiáng)甌能集團(tuán)對(duì)外派產(chǎn)權(quán)代表治理，提高其工作的積極性和責(zé)任心，規(guī)范其工作行為，特制訂本制度。本制度所指外派產(chǎn)權(quán)代表要緊包括集團(tuán)派往各參、控股子公司的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理和副總經(jīng)理等高級(jí)經(jīng)營(yíng)治理人員。投資開發(fā)部為外派董事、監(jiān)事、高級(jí)經(jīng)營(yíng)治理人員的主控部門，協(xié)助部門為總經(jīng)理工作部。外派產(chǎn)

28、權(quán)代表的聘用和任命投資開發(fā)部依照投資進(jìn)度和項(xiàng)目公司組建情況，以及對(duì)已有外派產(chǎn)權(quán)代表的歷史考核情況，向總經(jīng)理工作部遞交外派產(chǎn)權(quán)代表需求表?？偨?jīng)理工作部將需求表和審核建議報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理決定是否進(jìn)行外部招聘和其他招聘原則，總經(jīng)理工作部依照總經(jīng)理意見協(xié)調(diào)主業(yè)人力資源部門落實(shí)招聘工作。初步面試通過(guò)者，總經(jīng)理工作部組織復(fù)試工作。復(fù)試小組成員要緊包括集團(tuán)總經(jīng)理、總經(jīng)理工作部經(jīng)理、投資開發(fā)部經(jīng)理。其中，投資開發(fā)部經(jīng)理為復(fù)試小組組長(zhǎng)。由總經(jīng)理向集團(tuán)董事會(huì)提交侯選人名單，由集團(tuán)董事會(huì)決定最終人員名單，最后由相關(guān)子公司董事會(huì)任命，總經(jīng)理工作部發(fā)文通知?？偨?jīng)理工作部負(fù)責(zé)外派產(chǎn)權(quán)代表聘用合同的簽訂。外派產(chǎn)權(quán)代表的人

29、事治理權(quán)歸甌能集團(tuán)治理。外派產(chǎn)權(quán)代表的遷調(diào)和任免治理在保持各子公司穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，投資開發(fā)部視工作需要和績(jī)效考核結(jié)果，向集團(tuán)申請(qǐng)遷調(diào)和任免外派產(chǎn)權(quán)代表，由總經(jīng)理工作部匯總建議后提出變動(dòng)方案，報(bào)總經(jīng)理或董事會(huì)審批，由總經(jīng)理簽名發(fā)文，并由總經(jīng)理工作部執(zhí)行方案。外派產(chǎn)權(quán)代表除正常節(jié)假日外，如離開所駐企業(yè)，除遵守所駐企業(yè)的有關(guān)規(guī)定外還必須履行以下手續(xù)：不論個(gè)人或工作緣故，如需連續(xù)離開所駐企業(yè)三天以上的，需提早通知投資開發(fā)部；如需連續(xù)離開所駐企業(yè)十天以上者，需提早報(bào)請(qǐng)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由投資開發(fā)部備案；未經(jīng)批準(zhǔn)者，按自動(dòng)離職處理，免去其職務(wù)。外派產(chǎn)權(quán)代表在離職時(shí)都必須進(jìn)行離職審計(jì)，否則不得辦理離職手續(xù)。離職

30、審計(jì)由投資開發(fā)部會(huì)同集團(tuán)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行。專門情況由集團(tuán)聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。外派產(chǎn)權(quán)代表辭職的離職審計(jì)時(shí)刻最長(zhǎng)為十天，在審計(jì)完成前不得辦理離職手續(xù)。遷調(diào)的外派產(chǎn)權(quán)代表離職審計(jì)時(shí)刻最長(zhǎng)為六天，審計(jì)完成前不得就任新職。外派產(chǎn)權(quán)代表接到遷調(diào)、任免命令后，應(yīng)于七日內(nèi)辦妥所在子公司的離職手續(xù)啟程赴調(diào)；除有專門情況經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)外，逾期三日以上者警告、九日以上記過(guò)，十五日以上者免職。由投資開發(fā)部負(fù)責(zé)督促外派產(chǎn)權(quán)代表的按期啟程和遷調(diào)工作。遷調(diào)人員啟程后，如中途由于交通堵塞或發(fā)生疾病及其他不得已事故不能到任時(shí)，應(yīng)及時(shí)取具證明報(bào)核。外派產(chǎn)權(quán)代表的工作治理投資開發(fā)部實(shí)施對(duì)外派產(chǎn)權(quán)代表派出期間的工作治理。外派產(chǎn)權(quán)代表按月向

31、投資開發(fā)部提供工作信息清單（見附表一）中的相關(guān)資料，并由投資開發(fā)部進(jìn)行分析，提出指導(dǎo)建議。各子公司對(duì)重大戰(zhàn)略或經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行決策會(huì)議前五天，集團(tuán)外派產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)向集團(tuán)投資開發(fā)部上報(bào)有關(guān)會(huì)議議題和處理意見，由投資開發(fā)部分析論證后出示處理意見并上報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理視該事項(xiàng)重要性進(jìn)行批示或上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)進(jìn)行批示；投資開發(fā)部將總部意見以書面文件形式下發(fā)給外派產(chǎn)權(quán)代表，由外派產(chǎn)權(quán)代表在所在控股子公司董事會(huì)按集團(tuán)公司意見進(jìn)行表決。年底由外派產(chǎn)權(quán)代表填寫績(jī)效匯總表和年度工作報(bào)告，上交總部后，由投資開發(fā)部經(jīng)理分不評(píng)價(jià)打分和提出考核意見，由總經(jīng)理工作部匯總后提出獎(jiǎng)懲建議，上報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批后，由總經(jīng)理工作部

32、執(zhí)行獎(jiǎng)懲措施。其它第三十五條本制度適用于甌能集團(tuán)本部及全資子公司，其它企業(yè)可參照?qǐng)?zhí)行。第三十六條本制度由甌能集團(tuán)投資開發(fā)部負(fù)責(zé)解釋。第三十七條本制度由公司董事會(huì)審議通過(guò)、董事長(zhǎng)簽署后生效，自下發(fā)之日起執(zhí)行。附表一： 工作信息清單序 號(hào)匯報(bào)內(nèi)容備 注1資產(chǎn)負(fù)債表月報(bào)2損益表月報(bào)3現(xiàn)金流量表月報(bào)4預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)和分析月報(bào)5經(jīng)營(yíng)治理打算執(zhí)行情況和分析季報(bào)6月度工作報(bào)告月報(bào)母子公司治理制度總則為確立甌能集團(tuán)母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮集團(tuán)的整體優(yōu)勢(shì)，特制定本治理制度。本制度所指母公司為甌能集團(tuán)，子公司為甌能集團(tuán)全資、控股、參股子公司。母子公司權(quán)限劃分母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資本營(yíng)運(yùn)等多種功能的集團(tuán)公司。母公司是集團(tuán)公司的決策中心、投資中心和財(cái)務(wù)中心。母公司的要緊職能是：依照法定程序和集團(tuán)公司章程，組織制定和實(shí)施集團(tuán)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和進(jìn)展戰(zhàn)略；開展投融資、企業(yè)購(gòu)并、資產(chǎn)重組等資本營(yíng)運(yùn)活動(dòng)；決定集團(tuán)內(nèi)的重大事項(xiàng)；推進(jìn)成員企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制集團(tuán)的合并會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；統(tǒng)一治理集團(tuán)的