醫(yī)院財(cái)務(wù)管理學(xué)習(xí)制度

1、專業(yè)資料，專業(yè)編寫。醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度為進(jìn)一步規(guī)范我院的財(cái)務(wù)管理工作，確實(shí)做好增收節(jié)支和成本核算，保證良性財(cái)經(jīng)循環(huán)，促使我院更快發(fā)展，特制訂如下財(cái)務(wù)管理制度：一、嚴(yán)格履行國家各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，推行財(cái)務(wù)記賬一本賬、財(cái)務(wù)審批一支筆。二、財(cái)務(wù)主管人員對(duì)全院財(cái)務(wù)收支要起到監(jiān)察保證作用，仔細(xì)做好財(cái)務(wù)估算、決算，既要實(shí)時(shí)保證醫(yī)院業(yè)務(wù)用資本的需要，又要對(duì)不合理的開支把好關(guān)，為院領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好財(cái)務(wù)管理的助手。三、所有財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)管理規(guī)定，收取的各項(xiàng)款項(xiàng)要實(shí)時(shí)上交，不得挪用。對(duì)收取的款項(xiàng)隱瞞不報(bào)或截留挪用一律按貪污論處。因不實(shí)時(shí)上交款項(xiàng)而造成的丟掉被盜，責(zé)任自負(fù)，嚴(yán)重者追查法律責(zé)任。四、加強(qiáng)單據(jù)管理，所有收費(fèi)人

2、員領(lǐng)用發(fā)票一律進(jìn)行嚴(yán)格登記，發(fā)票存根上交財(cái)務(wù)科保存。單據(jù)管理人員應(yīng)隨時(shí)對(duì)單據(jù)使用情況進(jìn)行檢查。作廢單據(jù)、退票及損毀單據(jù)要分別登記、分別保存。對(duì)開據(jù)虛假發(fā)票者一經(jīng)查實(shí)按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)苛查處。五、所有財(cái)務(wù)開支，必須有院長署名方可報(bào)銷入賬；對(duì)科室及員工相關(guān)財(cái)務(wù)的獎(jiǎng)賞處分決定需經(jīng)院長署名生效。對(duì)業(yè)務(wù)往來中的應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)按院長批改數(shù)字支付，否則造成的財(cái)務(wù)損失追查直接責(zé)任人責(zé)任。六、醫(yī)藥、器械、物資采買按程序報(bào)院長審批，各樣臨時(shí)性開專業(yè)資料，專業(yè)編寫。支需報(bào)院長批準(zhǔn)后方可履行，否則所需費(fèi)用不予報(bào)銷。七、出納人員要做好原始單據(jù)的審核工作，對(duì)不切合財(cái)務(wù)制度的虛假、涂改單據(jù)及白條堅(jiān)決不能入賬。八、醫(yī)院工作人員因公借錢

3、必須經(jīng)院長署名批準(zhǔn)，過后實(shí)時(shí)償還。財(cái)務(wù)科每年末要進(jìn)行員工借錢清理，對(duì)逾期不還者從薪資中扣除。對(duì)收費(fèi)人員、司機(jī)及其他經(jīng)常出門人員所借周轉(zhuǎn)金要進(jìn)行定期核查，嚴(yán)禁挪作他用。十、對(duì)外單位大額付款一律采用支票支付，對(duì)個(gè)人的款項(xiàng)、購置零星辦公用品及結(jié)算起點(diǎn)以下的款項(xiàng)可支付現(xiàn)金。業(yè)務(wù)終結(jié)的應(yīng)付款項(xiàng)，一律由承做業(yè)務(wù)的當(dāng)事人支取，本院員工及其他人員不得代支。對(duì)車輛維修、加油、器械、物資和藥品采買等政府明令定點(diǎn)采買的物品，按相關(guān)規(guī)定推行定點(diǎn)公然，擇優(yōu)競標(biāo)采買，對(duì)定期結(jié)賬者按月由相關(guān)的主管人員和財(cái)務(wù)人員共同定期以支票形式結(jié)帳。十一、財(cái)務(wù)人員對(duì)賬目必須做到日清月結(jié)，工作時(shí)要仔細(xì)、仔細(xì)、負(fù)責(zé)。因工作不細(xì)、賬目不清而給醫(yī)

4、院造成損失的要酌情賜予責(zé)任人處分，出現(xiàn)重要失誤追查責(zé)任人責(zé)任。十二、收費(fèi)人員及財(cái)務(wù)科值班人員要做好安全捍衛(wèi)工作和保密工作，不得向無關(guān)人員泄露醫(yī)院相關(guān)財(cái)務(wù)信息。十三、財(cái)務(wù)工作人員要接受醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及廣大員工的監(jiān)察，院領(lǐng)導(dǎo)可隨時(shí)檢查財(cái)務(wù)人員的賬目和收支憑據(jù)以示責(zé)任，保證財(cái)務(wù)工作順利進(jìn)行。專業(yè)資料，專業(yè)編寫。醫(yī)院收費(fèi)處工作制度1辦理門診病員收費(fèi)和住院病員預(yù)交金收取工作。2收費(fèi)人員工作必須仔細(xì)負(fù)責(zé)、態(tài)度平和、語言文明，耐心解釋，不刁難，不推諉病人。正確掌握相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，努力提高效率，縮短病員等待時(shí)間。3收費(fèi)人員在收到病人交托現(xiàn)金時(shí)，要唱收、唱付，當(dāng)面點(diǎn)清。填寫門診收據(jù)，必須做到姓名符合、項(xiàng)目真切、金額正確、日期一致、字跡清晰。4嚴(yán)格履行醫(yī)保查證手續(xù)和相關(guān)比率收費(fèi)規(guī)定，做到姓名、項(xiàng)目、金額符合，防備張冠李戴，錯(cuò)帳漏帳。5收費(fèi)人員應(yīng)在每日規(guī)準(zhǔn)時(shí)間內(nèi)辦理結(jié)帳，查對(duì)所開收據(jù)與所收現(xiàn)金是否符合。將所收現(xiàn)金交出納核收，做到當(dāng)日收款當(dāng)日結(jié)算上交，不得拖延積壓，不準(zhǔn)挪用公款。6各樣收據(jù)必須按日期、編號(hào)次序使用，不得中止或中斷。凡寫錯(cuò)作廢的收據(jù)，必須將原正副聯(lián)粘貼在字根上，并寫明注銷的原因。7收費(fèi)人員必須固守崗位，工作時(shí)間