公司信貸銀行從業(yè)資格整理與復(fù)習(xí)含答案

1、公司信貸銀行從業(yè)資格整理與復(fù)習(xí)含答案一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、評估客戶未來現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)是（）。A、行業(yè)分析B、財(cái)務(wù)報(bào)表分析C、借款人資產(chǎn)變現(xiàn)性【參考答案】：B【解析】：銀行評估客戶未來現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中 心環(huán)節(jié)是對客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。分析的重點(diǎn)是借款人的償債能力、所占用 的現(xiàn)金流量、資產(chǎn)流動(dòng)性以及借款人除本銀行之外獲得其他資金的能力。2、（）是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。A、產(chǎn)品線B、產(chǎn)品工程C、產(chǎn)品組合【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品，這些產(chǎn)品 具有類似的基本功能，可以滿足客戶

2、的某一類需求。應(yīng)選A。3、（）是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已 無法保證足額歸還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。A、損失類貸款B、次級類貸款C、可疑類貸款【參考答案】：B【解析】：以資抵債是指因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣 資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂以資抵 債協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。它是 依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。27、公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn) 登記的（）OA、企（事）業(yè)法人B、政府機(jī)關(guān)C、部門【參考答案】：A【出處】2013年下半年公司

3、信貸真題【解析】公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)） 核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。28、在推薦的提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前歸還局部本金的，（）。A、其金額應(yīng)為一期分期還款的金額或其整數(shù)倍B、要償付歸還本金截至到期前一天的相應(yīng)其他費(fèi)用C、在提前還款日前45天以書面形式通知銀行【參考答案】：A【解析】：借款人可以提前歸還全部或局部本金，如果歸還局部本金， 其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償 付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他 相應(yīng)費(fèi)用。29、（）是商業(yè)銀行利潤的主要來源。A、手續(xù)費(fèi)收入B、存貸利差C、罰息收入【參考

4、答案】：B【解析】：解析：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)，存貸利差是商 業(yè)銀行利益的主要來源。30、對工程所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況的分析屬于()oA、工程建設(shè)的必要性評估B、工程技術(shù)評估C、銀行效益評估【參考答案】：A【解析】：對工程所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析的主要目的是為了判斷項(xiàng) 目未來的開展空間大不大，值不值得實(shí)施(必要性)。如果行業(yè)環(huán)境十分惡 劣或已嚴(yán)重萎縮，即將被市場淘汰，該工程就沒有必要實(shí)施了。31、銀行在收取承當(dāng)費(fèi)時(shí)，不可以進(jìn)行的行為是()oA、借款人擅自變更提款計(jì)劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承當(dāng)費(fèi)B、在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人局部或全部未提款，那么銀行就應(yīng) 該對未提局部在提款時(shí)

5、自動(dòng)注銷C、對于允許變更提款計(jì)劃的，銀行可以對借款人不收取貸款額度承當(dāng)費(fèi)【參考答案】：B【解析】：根據(jù)我國貸款通那么的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定 貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是假設(shè)根據(jù)國際慣例，在借款合同 中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承當(dāng)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù) 部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃局部的貸款金額收取承當(dāng)費(fèi)。借 款人在提款有效期內(nèi)如局部或全額未提款，應(yīng)提未提局部的貸款可根據(jù)借款 合同的規(guī)定收取承當(dāng)費(fèi)。在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人 的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。32、以下對現(xiàn)金流量的理解，正確的選項(xiàng)是()oA、是存

6、量的概念，反響一段時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額B、可分為經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量C、計(jì)算時(shí)，要以資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，根據(jù)利潤表期初期末的變動(dòng)數(shù)調(diào)整【參考答案】：B【解析】：現(xiàn)金流量反映的是企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金的流入流出變化量， 屬于流量的概念。它不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)（如用多余現(xiàn)金購 買債券）因?yàn)檫@不影響客戶償債能力，屬于現(xiàn)金管理?，F(xiàn)金流量的具體內(nèi)容 主要有經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。 由于企業(yè)每期現(xiàn)金流量主要由每期收益取得和費(fèi)用支出導(dǎo)致，收益中未收到 的現(xiàn)金和費(fèi)用中未支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中有關(guān)科目的變動(dòng)，所以在 計(jì)算現(xiàn)金流量

7、時(shí)，應(yīng)以利潤表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn) 行調(diào)整。33、以下不屬于貸前調(diào)查內(nèi)容的是（）。A、合法性B、風(fēng)險(xiǎn)性C、科學(xué)性【參考答案】：c【解析】：貸前調(diào)查特別是對貸款合法合規(guī)性、平安性和效益性等方面 進(jìn)行調(diào)查。34、20世紀(jì)90年代以來，在銀行業(yè)得到高度重視和快速開展的定量分析 模型是O OA、5CsB、CAMEL 模型C、信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型【參考答案】：C【解析】：20世紀(jì)90年代以來，信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型在銀行業(yè)得到了高度 重視和快速開展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計(jì)算違約概率的模型，其中具有代表性的有穆迪的RiskCalc和CreditMonitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡 概率

8、模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。35、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法 收回，或只能收回極少局部的是()OA、關(guān)注類貸款B、可疑類貸款C、損失類貸款【參考答案】：C【解析】：損失類貸款就是大局部或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能 的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的，或只能極少局部 收回的貸款。36、銀行在進(jìn)行貸款工程評估時(shí)，需剔除()oA、通脹率影響B(tài)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素C、工程可行性研究報(bào)告中可能影響評估結(jié)果的各種非客觀因素【參考答案】：C【解析】：銀行在進(jìn)行貸款工程評估時(shí)，要根據(jù)工程的具體情況，剔除 工程可行性研究報(bào)告中可能存在的、將影響評估結(jié)果的各種非客

9、觀因素，重 新對工程的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。37、我國是從()開始全面實(shí)行貸款五級分類制度。2000 年2002 年1999 年【參考答案】：B【解析】：解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制 度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可 疑、損失。38、銀行結(jié)清、退還押品的程序?yàn)?)oA、交驗(yàn)信貸結(jié)清通知書和押品契證資料收據(jù)一當(dāng)場清驗(yàn)押品一借貸雙方 在押品契證資料收據(jù)上簽字一押品保管員在押品登錄卡上注銷B、交驗(yàn)押品契證資料收據(jù)一當(dāng)場清驗(yàn)押品一借貸雙方在押品資料收據(jù)上 簽字一押品保管員在押品登錄卡上注銷C、當(dāng)場清驗(yàn)押品一押品契證資

10、料收據(jù)一押品保管員在押品登錄卡上注銷 一借貸雙方在押品資料收據(jù)上簽字【參考答案】：A【解析】：貸款結(jié)清時(shí)，借款企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和押品保管員三方共 同辦理押品的退還手續(xù)。其程序如下：由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員會(huì)同借款企業(yè)向押品保 管員交驗(yàn)信貸結(jié)清通知書和押品契證資料收據(jù)并當(dāng)場清驗(yàn)押品后，借貸雙方 在押品契證資料收據(jù)上簽字，由押品保管員在押品登錄卡上注銷。39、“應(yīng)付賬款”賬戶的期初余額為8000元.本期貸方發(fā)生額為12000 元.期末余額為6000元。那么該賬戶的本期借方發(fā)生額為()元。20001000014000【參考答案】：c【解析】：解析：應(yīng)付賬款借方發(fā)生額=8000+120006000=14000

11、(元)。40、銀行應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司作價(jià)值認(rèn)定, 選擇()的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的 質(zhì)物。A、價(jià)值高B、價(jià)格高C、價(jià)值穩(wěn)定【參考答案】：c【解析】：銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資 信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價(jià)管理部門作價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè) 有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接 受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。41、以下屬于財(cái)務(wù)評價(jià)基本報(bào)表的是()oA、流動(dòng)資金估算表B、總本錢費(fèi)用估算表C、借款還本付息表【參考答案】：C【解析】：解析：常識題42、銀行如果不服地方人民法院第一

12、審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日 起()內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A、15 日B、3個(gè)月C、6個(gè)月【參考答案】：A【解析】：人民法院審理案件一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決， 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi) 向上一級人民法院提起上訴。43、抵債資產(chǎn)的保管方式不包括()。A、上收保管B、委托保管C、親自保管【參考答案】：C【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動(dòng) 產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方 式。44、按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值確實(shí)定主要依據(jù)對未來()的貼現(xiàn)值。A、

13、現(xiàn)金流人B、現(xiàn)金流量C、凈現(xiàn)金流量【參考答案】：C【解析】：【正確答案】：D按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值確實(shí)定主要依據(jù)對 未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值確實(shí)定將包括貸款的所有預(yù) 期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。應(yīng)選D。45、以下關(guān)于工藝技術(shù)方案評估的說法，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是()oA、目的是分析工藝的先進(jìn)性B、要對所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準(zhǔn)確性進(jìn)行研究C、要了解國內(nèi)外同類工程技術(shù)與裝備的開展趨勢【參考答案】：A【解析】：對工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程 技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比擬，分析其技術(shù)方案是否是綜 合效果最正確的工藝技術(shù)方案。46、借款

14、人的借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限 公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的()OA、30%B、50%C、60%【參考答案】：B【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】借款人的借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份 對外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50%o47、處于成熟期的行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)性（）A、最高B、最低C、較高【參考答案】：B【解析】：成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng) 性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已 經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。48、對逾期貸款，銀行分（支）行信貸部主管必須（）開出

15、催收貸款通 知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。A、每周B、每季C、半年【參考答案】：B【解析】：對逾期貸款，銀行分（支）行信貸部主管必須每季開出催收 貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。49、以下主體中，（）一般不具備貸款保證人資格。A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所B、IT企業(yè)C、地方政府部門【參考答案】：C【出處】2014年上半年公司信貸真題【解析】擔(dān)保法規(guī)定國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特 定事項(xiàng)作保證人的除外。50、以下關(guān)于審查保證人的資格，說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是()oA、應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失B、保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表C、保證人或抵押人為

16、有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必 須提供股東大會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書【參考答案】：C【解析】：保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān) 保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。二、多項(xiàng)選擇題(共15題，每題2分)1、按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，我國銀行貸款資產(chǎn)包括()OA、正常、關(guān)注、次級、可疑和損失B、正常、可疑、次級、關(guān)注和損失C、正常、次級、可疑、關(guān)注和損失【參考答案】：A【解析】：解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在比擬各國在信貸資產(chǎn)分 類方面不同做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情。制定了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原 那么，規(guī)定了我國銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法，按

17、照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)將貸款資產(chǎn)劃分為 五類.即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失。2、對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是對貸款的()進(jìn)行調(diào)查。A、合法合規(guī)性B、平安性C、效益性【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A貸款的合法合規(guī)性調(diào)查內(nèi)容包括對借款人的借款目的進(jìn) 行調(diào)查，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)選Ao3、以下情形中，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的是()oA、長期投資B、固定資產(chǎn)重置C、季節(jié)性銷售增長【參考答案】：C【解析】：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效 率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長 期資產(chǎn)的增加。4、在銀行確立貸款意向后，須向

18、銀行提供原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷 售合同的貸款形式為()oA、普通貸款B、流動(dòng)資金貸款C、固定資產(chǎn)貸款【參考答案】：B【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】根據(jù)貸款通那么的規(guī)定，流動(dòng)資金貸款的借款人須提交原、 輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同。5、我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從()年開始的。A、 2000B、 2002【解析】：次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其 正常經(jīng)營收入已無法保證足額歸還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定 損失。4、()是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)施 其營銷策略的基礎(chǔ)和前提。A、產(chǎn)品策略B、市場細(xì)分策略C

19、、市場定位策略【參考答案】：A【解析】：產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀 行制訂和實(shí)施其營銷策略的基礎(chǔ)和前提。5、某工程的凈現(xiàn)金流經(jīng)測算，當(dāng)折現(xiàn)率為20%時(shí)，凈現(xiàn)值為一4. 78；當(dāng) 折現(xiàn)率為15%時(shí)，凈現(xiàn)值為5. 51o用線性插值法計(jì)算的投資內(nèi)部收益率為()17. 68%18. 76%17. 58%【參考答案】：A【解析】：內(nèi)部收益率= 15%+(20%-15%) X | 5. 51 | ( | 5. 51 I + | -78 | )=17. 68%o6、商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的()oA、家庭狀況B、償債能力C、工作性質(zhì)【參考答案】：BC、 1999【參

20、考答案】：B【解析】：我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從2002年開始的。故此題 選C。6、某公司以上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔(dān)保，那么應(yīng)該以以下()價(jià) 格作為質(zhì)押品的公允價(jià)格。A、公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資 產(chǎn)價(jià)格2500萬元B、公司正處于重組過程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判 價(jià)格為2800萬元C、貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬元【參考答案】：A【出處】2014年上半年公司信貸真題【解析】對于沒有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，那么 應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價(jià)值：公司最近一期經(jīng)審計(jì) 的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的

21、財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格； 以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的觀值，所估算的 質(zhì)押品的價(jià)值；如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動(dòng)過程中，可以交易 雙方最新的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。7、對于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不 包括()。A、很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)B、擁有較弱的償付能力C、企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)【參考答案】：C【解析】：D是啟動(dòng)階段行業(yè)的特點(diǎn)，但不是其風(fēng)險(xiǎn)最高的原因。8、借款需求是公司對()的需求超過自身儲(chǔ)藏，從而需要借款。A、流動(dòng)資金B(yǎng)、固定資產(chǎn)C、現(xiàn)金【參考答案】：C【解析】：借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過

22、了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)藏，從 而需要借款。這里現(xiàn)金是央行發(fā)行的處于流通中的人民幣，包含紙幣與硬幣, 它只是貨幣的一局部，而貨幣就是資金。9、由兩家或兩家以上的銀行依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款 協(xié)議，按約定的時(shí)間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的 貸款稱為()A、銀團(tuán)貸款B、自營貸款C、特定貸款【參考答案】：A【解析】：銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上的銀行依 據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時(shí)間和比例，向借 款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。10、銀行營銷控制中最高等級的控制是()OA、盈利能力控制B、戰(zhàn)略控制C、年度計(jì)劃控制【參考答案】：

23、B【解析】：戰(zhàn)略控制是銀行最高等級控制，它是指定期對銀行營銷環(huán)境、 經(jīng)營戰(zhàn)略、目標(biāo)、計(jì)劃、組織和整體營銷效果等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的審查和評 價(jià)的過程。11、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備不包括O OA、資產(chǎn)保全B、財(cái)產(chǎn)清查C、常規(guī)清收【參考答案】：C【解析】：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全也 屬于債權(quán)維護(hù)。12、()是指具有高度相關(guān)陛的一組銀行產(chǎn)品。A、產(chǎn)品線B、產(chǎn)品工程C、產(chǎn)品組合【參考答案】：A【解析】：產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。13、()是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成局部，常常到達(dá)流動(dòng)資產(chǎn)總額的一 半以上。A、現(xiàn)金B(yǎng)、無形資產(chǎn)C、存貨【參考答案】：C【解析】：存貨是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要

24、的組成局部，常常到達(dá)流動(dòng)資產(chǎn)總 額的一半以上。存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重 要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高 低，同時(shí)也說明客戶的營運(yùn)能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存 貨從資金投入到銷售收回的時(shí)間越短。14、某超市擁有總資產(chǎn)1000萬元，其中現(xiàn)金30萬元、存貨200萬元、 固定資產(chǎn)400萬元、應(yīng)收賬款150萬元，該超市的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)()oA、與同行業(yè)相當(dāng)，提供貸款B、劣于同行業(yè)，拒絕貸款C、與同行業(yè)比例有較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因【參考答案】：C【解析】：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是一個(gè)相對指標(biāo)，只能通過比擬來得出優(yōu)劣。實(shí)踐 中，一般將借款人的

25、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)比例進(jìn)行比擬，判斷借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 的優(yōu)劣。超市屬于零售業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考指標(biāo)，零售業(yè)的現(xiàn)金占總資產(chǎn) 比例為5%8%、存貨為50%60%、固定資產(chǎn)為10%20%、應(yīng)收賬款為0% 10%；而該超市的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為3% (=30/1000)、存貨為20%(二200/1000)、固定資產(chǎn)為40% (=400/1000)、應(yīng)收賬款為15%(=150/1000),比照可見，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析 差異原因。15、以下關(guān)于貸款檔案管理期限的說法，不正確的選項(xiàng)是()oA、貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)當(dāng)年起計(jì)算B、一般中長期貸款結(jié)清后原那么上再保管20年C、經(jīng)風(fēng)

26、險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的工程可列為永久 保存【參考答案】：A【解析】：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第二年起計(jì)算。 其中包括：5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原那么上再保管5年；20 年期，一般適用于中長期貸款，結(jié)清后原那么上再保管20年；永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn) 管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的工程可列為永久保存。故本 題選A。三、判斷題(共20題，每題1分)1、通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高。【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域 開展的快慢。通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。2、在采用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)打分的方

27、法對國別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量時(shí)，由于風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè) 置不同和賦予權(quán)重的差異，可能導(dǎo)致對同一個(gè)國家評價(jià)的結(jié)果大相徑庭。() 2012年6月真題【參考答案】：正確【解析】：風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分方法的缺陷是受評價(jià)機(jī)構(gòu)主觀影響比擬大， 如果風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對同樣國別，評價(jià)的結(jié)果可能大 相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準(zhǔn)確性，就需要不斷地反響結(jié)果，及 時(shí)修正。3、對于擔(dān)保貸款，假設(shè)抵押物或保證人出現(xiàn)不利變化，商業(yè)銀行應(yīng)有相應(yīng) 的擔(dān)保補(bǔ)充機(jī)制。【參考答案】：正確【出處】2014年上半年公司信貸真題4、公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營危機(jī)。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)一般是為了平衡

28、融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是 由于快速開展，公司需要將原來的局部短期融資轉(zhuǎn)化為長期的營運(yùn)資本，以 到達(dá)更合理的融資結(jié)構(gòu)。5、在貸款寬限期，銀行要計(jì)算利息。()【參考答案】：正確【解析】：在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不 用歸還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。6、在商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中，審查人員與借款人可以直接接觸以考察其資 信狀況。()【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)審貸別離實(shí)施要點(diǎn)分析，審查人員與借款人原那么上不得 單獨(dú)直接接觸。審查人員審查所需的資料、數(shù)據(jù)等由信貸調(diào)查人員從借款人 處取得，審查人員原那么上不得與借款人單獨(dú)直接接觸。對特大工程、復(fù)雜事 項(xiàng)等

29、確需審查人員接觸借款人的，應(yīng)經(jīng)過一定程序的批準(zhǔn)，在客戶經(jīng)理的陪 同下實(shí)地進(jìn)行調(diào)查。7、在固定本錢較高的行業(yè)中，經(jīng)營杠桿及其產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)一般較低?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：在固定本錢較高的行業(yè)中，經(jīng)營杠桿及其產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)也 較高。8、貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照批復(fù)意見，著手落實(shí)貸款批復(fù) 條件，在落實(shí)貸款批復(fù)中提出的問題和各項(xiàng)附加條件后，即可簽署借款合同。 ()【參考答案】：正確【解析】：貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照批復(fù)意見，著手落實(shí) 貸款批復(fù)條件，在落實(shí)貸款批復(fù)中提出的問題和各項(xiàng)附加條件后，即可簽署 借款合同。9、企業(yè)的三個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表分別反映企業(yè)營運(yùn)情況的不同方面，故從不同角

30、度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。()【參考答案】：正確【解析】：【正確答案】：對。試題解析：借款人在會(huì)計(jì)期間編制的三類主要會(huì)計(jì) 報(bào)表，即資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表，分別反映了企業(yè)的不同方面的 內(nèi)容，從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。10、公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人。【參考答案】：錯(cuò)誤【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān)) 核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人。11、在與第三方簽訂合同后，借款人可直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：貸款通那么第十八條規(guī)定，在征得銀行同意后，借款人有 權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。12、商

31、業(yè)銀行對于應(yīng)計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)算，建立在對貸款整體 分析的基礎(chǔ)上。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：商業(yè)銀行對于應(yīng)計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)算，應(yīng)建立在對 貸款逐筆或分組分析的基礎(chǔ)上。13、中長期工程貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等工程 配套文件。()【參考答案】：正確【解析】：中長期工程貸款的報(bào)審材料中，需要提供資本金已到位或能 按期到位的證明等工程配套文件。14、如果公司實(shí)際增長率低于可持續(xù)增長率，說明公司目前未能充分利 用內(nèi)部資源，此時(shí)銀行不予受理貸款申請。()【參考答案】：正確15、費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金 額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。()

32、【參考答案】：正確【解析】：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸 產(chǎn)品金額為基數(shù)。按一定比率計(jì)算。16、公司用來歸還營運(yùn)資本投資貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少 所釋放出的現(xiàn)金。()【參考答案】：正確17、在固定本錢較高的行業(yè)中，經(jīng)營杠桿及其產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)也較高。【參考答案】：正確18、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生受產(chǎn)業(yè)鏈的影響，它主要包括行業(yè)市場集中度、行 業(yè)壁壘程度等?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程 度等。集中度風(fēng)險(xiǎn)反映的是行業(yè)內(nèi)部企業(yè)與市場的相互關(guān)系，也就是行業(yè)內(nèi) 企業(yè)間競爭與壟斷的關(guān)系。行業(yè)壁壘，即行業(yè)進(jìn)入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè) 對

33、準(zhǔn)備進(jìn)入或正在進(jìn)入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢，或者說是新企業(yè)在進(jìn) 入該行業(yè)時(shí)所遇到的不利因素和限制。19、銀行可以通過營運(yùn)現(xiàn)金流量分析來判斷公司的營運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為 正，并且能夠滿足歸還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果能夠滿 足，那么不能作為合理的借款需求原因。()2010年5月真題【參考答案】：正確【解析】：題干所述屬于銀行衡量公司發(fā)放紅利是合理的借款需求的原 因。除了根據(jù)公司的單一借款原因來判斷其借款需求外，銀行還要結(jié)合現(xiàn)金 流分析來判斷公司是否還有其他的借款原因，并確定借款公司現(xiàn)金短缺的具 體原因。20、貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級審批制度。()【參考答案】：正確【解

34、析】：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級審批制度。銀 行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限, 超過審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級機(jī)構(gòu)審批?！窘馕觥浚荷虡I(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能 夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否那么，不僅不能從這種資金借貸關(guān) 系中獲得收益，反而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其 現(xiàn)在和未來的償債能力。故此題選C。7、對于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是（）。A、資產(chǎn)賬面價(jià)值B、當(dāng)前的市場價(jià)格C、資產(chǎn)歷史本錢【參考答案】：B【解析】：對于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是-3前的市場價(jià)格。 歷史本錢不能決定資產(chǎn)

35、價(jià)值，也不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。8、以下關(guān)于準(zhǔn)備金的說法，正確的選項(xiàng)是（）。A、計(jì)提和評估貸款損失準(zhǔn)備金是進(jìn)行貸款分類的基礎(chǔ)B、專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評估價(jià)值的差額C、特別準(zhǔn)備金是按照貸款內(nèi)在損失計(jì)提普通準(zhǔn)備金基礎(chǔ)之上計(jì)提的【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)商業(yè)銀行應(yīng)在貸款分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額 計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金：B項(xiàng)普通準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失的； D項(xiàng)特別準(zhǔn)備金是按照貸款內(nèi)在損失計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金基礎(chǔ)之上計(jì)提的。9、（）人員提交貸前調(diào)查報(bào)告，并承當(dāng)調(diào)查失誤、風(fēng)險(xiǎn)分析失誤和貸后 管理不力的責(zé)任。A、信貸業(yè)務(wù)崗位B、信貸發(fā)放崗位C、信貸授信崗位【參考

36、答案】：A【解析】：信貸業(yè)務(wù)崗位人員提交貸前調(diào)查報(bào)告，并承當(dāng)調(diào)查失誤、風(fēng) 險(xiǎn)分析失誤和貸后管理不力的責(zé)任。10、貸款歸還期一般用于計(jì)算工程歸還（）所需的時(shí)間。A、全部貸款B、固定資產(chǎn)貸款C、生產(chǎn)設(shè)備貸款【參考答案】：B【解析】：工程歸還貸款所需的時(shí)間就是貸款歸還期，它一般用來計(jì)算 工程歸還固定資產(chǎn)貸款所需的時(shí)間。11、以下關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的選項(xiàng)是（）OA、銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時(shí)，銀 行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B、擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意 為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上C、銀行設(shè)立抵押或保證后

37、，如果借款人不能歸還貸款，銀行不可以追索 債權(quán)【參考答案】：C【解析】：【正確答案】：D銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償 還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。這是銀行為保證貸款足夠 平安，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多平安防護(hù)措施。應(yīng)選D。12、特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例（）。A、確定一個(gè)固定比例B、確定計(jì)提比例的上限或下限C、由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國別或行業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度確定【參考答案】：C【解析】：專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損 失概率確定。普通準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：一般確定一個(gè)固定比例，或者確定計(jì) 提比例的上限或下限。對于沒有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算體系的銀行，監(jiān)管當(dāng)局往往規(guī)

38、 定一個(gè)參考比例。特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國別 或行業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度確定。應(yīng)選D。13、以下不屬于所有者權(quán)益工程的是（）。A、未分配利潤B、盈余公積C、流動(dòng)資產(chǎn)【參考答案】：C【解析】：所有者權(quán)益按實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤 等工程分項(xiàng)列示。14、工程財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指工程在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn) 值（）時(shí)的折現(xiàn)率，它反映工程所占用資金的盈利水平。A、小于0B、等于0C、等于1【參考答案】：B【出處】2014年上半年公司信貸真題【解析】財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是使工程在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn) 值等于零時(shí)的折現(xiàn)率，它反映工程所占用資金的盈利水平，是反映

39、工程獲利 能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。15、（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A、貸款目的B、還款來源C、還款記錄【參考答案】：A【解析】：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。 故此題選A。16、貸款擔(dān)保是指為提高()的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀 行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。A、貸款歸還B、發(fā)放方式C、數(shù)額多少【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款歸還的可能性，降低銀行資金損失的 風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律 行為。17、事業(yè)部制的組織形式有()的缺點(diǎn)。A、營銷部門與信貸業(yè)務(wù)部門

40、之間不重視信息的橫向溝通B、成員不固定.有臨時(shí)觀念C、相對需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運(yùn)作.出現(xiàn)矛盾時(shí)銀行領(lǐng)導(dǎo)協(xié) 調(diào)起來也比擬困難【參考答案】：C【解析】：解析：事業(yè)部制是指在銀行內(nèi)部，對具有獨(dú)立信貸產(chǎn)品市場、 承當(dāng)獨(dú)立責(zé)任和利益的部門實(shí)行分權(quán)管理的一種組織形式，分別設(shè)立各自的 信貸營銷組織，該營銷部門附屬于具體信貸業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)。其缺點(diǎn)是相對 需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運(yùn)作，出現(xiàn)矛盾時(shí)銀行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)起來也比 較困難18、以下關(guān)于工程的可行性研究和貸款工程評估的說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是()oA、工程可行性報(bào)告主要用于工程報(bào)批和貸款申請B、兩者都可以委托中介咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行C、可行性研究處于比工程評估更高級的階段，可行性研究比工程評估更