企業(yè)股權(quán)架構(gòu)設計培訓教程

1、企業(yè)股權(quán)架構(gòu)設計培訓教程股權(quán)架構(gòu)系統(tǒng)設計股權(quán)架構(gòu)系統(tǒng)設計包括股權(quán)結(jié)構(gòu)設計和股權(quán)架構(gòu)設計如果說股權(quán)結(jié)構(gòu)設計是從橫向上研究股東構(gòu)成、股權(quán)比例和相互關系，那 么股權(quán)架構(gòu)就是從縱向上研究股東控股關系。具體來說，是指自然人股東、 投資公司、持股平臺、母公司、一級子公司、二級子公司之間的股權(quán)關系， 包括全資、控股、參股等。股權(quán)架構(gòu)的分層設計股權(quán)架構(gòu)設計乂稱為股權(quán)控制結(jié)構(gòu)：從最上端實際控制人出發(fā)，沿著股權(quán) 控制這條主線往下，依次可分為：控股層、投資層、資本層、產(chǎn)業(yè)層、操 作層五級。企業(yè)集團股權(quán)架構(gòu)設計控股層 控股層在生態(tài)鏈的最上端，是真正的大老板、最終控制人，集中了實際控 制人群體（自然人或其家族）。在企業(yè)

2、集團，控股層一般都設在開曼群島、 英屬維爾京群島（BVI）、百慕大等避稅天堂”。未來控制人可以將這一部 分股份與其他家族資產(chǎn)打包，通過家族信托方式，解決家族財富的傳承問 題。管理工具 家族信托：有錢人的智慧，我們不懂 家族信托，就是財富家族的大老板（委托人）將個人資產(chǎn)（包括家族企業(yè) 股權(quán)、股票、現(xiàn)金、不動產(chǎn)、藝術(shù)品、古董、保險單、專利、版權(quán)等）， 通過委托契約委托給信托機構(gòu)（受托人）進行管理經(jīng)營，管理經(jīng)營收益交 給指定的受益人。:簽訂博托協(xié)議; 委托人（大老板） J* - 受托人（倍托機構(gòu)） TOC o 1-5 h z I|;財產(chǎn)轉(zhuǎn)移至信托機構(gòu)：管理信托資產(chǎn)IIttl家族信托資產(chǎn)L1:取符倩拒

3、收帝:轉(zhuǎn)交給受益人委托人家族成員）投資層 控股層通過控股有限公司下設專門的投資公司，將其作為控制人進行所有 相關投資的平臺公司。投資公司只做投資，不做具體產(chǎn)業(yè)的運營、管理。投資公司下屬的上市公司和非上市公司，包括全資、控股、參股企業(yè)。設立上市公司和非上市公司的目的和意義產(chǎn)業(yè)層上市公司內(nèi)部會涉及多個產(chǎn)業(yè)或者主營業(yè)務、非主營業(yè)務。同時，上市公司下屬會有多個具體業(yè)務操作公司。上市公司也是集團公司，下屬公司包 括主營業(yè)務公司、供應公司（集中采購）、進出口公司（集中進出口）和金融公司（內(nèi)部銀行功能）等子公司。集團公司通過集中采購、集中進出 口和內(nèi)部銀行等運營管控，提高集團公司的運營效率，加強集團運營管控。股權(quán)架構(gòu)中的持股平臺設計在縱向的股權(quán)架構(gòu)中，也會涉及“自然人持股還是控股平臺持股”的問題。相對于自然人持股，控制人通過控股平臺間接持股具有以