2012年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)第四章預(yù)測試題

1、2012年銀行從業(yè)資格測試公共基礎(chǔ)第四章預(yù)測試題-X單項選擇題銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中由于各種不確定I大I素的影響.而使其（）蒙受損失的可能性。存款B.資產(chǎn)和預(yù)期收益C聲譽D自有資本金（）是銀行最為復(fù)朵的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。市場風(fēng)險B操作風(fēng)險C信用風(fēng)險D流動性風(fēng)險標(biāo)，忐著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理出現(xiàn)了一個顯著變化風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向全血風(fēng)險管理階段的是（）o西方銀行大址創(chuàng)新金融工具B布雷頓森林體系朋潰1988年巴塞爾資木協(xié)議出臺D. 2001年巴塞爾新資木協(xié)議出臺銀行島級管理層成員的任職資格需耍符合（）的規(guī)定。商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)蘋制度B銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C中國銀行業(yè)協(xié)會D中國人民銀

2、行（）是全而風(fēng)險管理、資木監(jiān)管和經(jīng)濟資木配辻得以有效實施的基礎(chǔ)。風(fēng)險il SB.風(fēng)險識別C風(fēng)險監(jiān)測D風(fēng)險控制 TOC o 1-5 h z 用于衡址和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出傾汁損失的那部分損失的資本是（）。實收資木B核心資木C監(jiān)管資木D經(jīng)濟資木依據(jù)巴塞爾資木協(xié)議規(guī)定.銀行資木和風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不斜低于（）。4%B 8%C 10%D. 15%按照&商業(yè)銀行資木充足率管理辦法的規(guī)定.核心資木不包括（）。少數(shù)股權(quán)B盈余公積C資木公積D次級債務(wù)（）.中國鍥監(jiān)會發(fā)布r中國銀行業(yè)實施新資木協(xié)議指導(dǎo)意見標(biāo)總著我國正式啟動了實施巴塞爾新資木協(xié)議的匸程。A. 2001 年 3 月 1 日 B 2006 年

3、10 31 日 C. 2007 年 1 力 1 日 D 2007 年 2 JJ 28 H TOC o 1-5 h z 10商業(yè)銀行因沒有逍循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng) 險是（）。A.法律風(fēng)險B合規(guī)風(fēng)險C市場風(fēng)險D操作風(fēng)險11商業(yè)銀行內(nèi)部控制要和商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范隔和風(fēng)險特點相適應(yīng).以合理的成木實現(xiàn)內(nèi)部控 制的目標(biāo).逍循的是內(nèi)部控制的（）。A.審慎原則B全面原則C經(jīng)濟原則D有效原則12銀行金融創(chuàng)新的核心是（）。A.制度安排創(chuàng)新B.管理模式創(chuàng)新C金融產(chǎn)品創(chuàng)新D人員準(zhǔn)備創(chuàng)卿13關(guān)于國家風(fēng)險說法正確的是（）。A.通常在債權(quán)人的控制范隔之內(nèi)B.在同一國

4、家范憫內(nèi)不存在國家風(fēng)險C.個人不會遭受國家風(fēng)險帶來的損失D.國家風(fēng)險是由債權(quán)人所在國家的行為引起的1久繭爭會負責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的抬揮和管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任，注冊資木在10億 元人民幣以上的商業(yè)鍥行，獨立董爭會的人數(shù)不得少于（）。A. 2人B3人C5人D7人 TOC o 1-5 h z 15某銀行2010年資木為500億.其中商業(yè)銀行對自用不動產(chǎn)的資木投資為1。億.風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)800億. 市場風(fēng)險資木200億.操作風(fēng)險資木100億.那么該銀行2010年的資木充足率為（）。A. 10%B. 10. 77%C 10. 98%D 11%16（）存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，經(jīng)常和

5、其他風(fēng)險交織并發(fā)，難以區(qū)分。A.信用風(fēng)險B市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D戰(zhàn)略風(fēng)險17由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求鍥行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，伏I此.銀行通常將（）看作對其市場價值最大的威脅A.市場風(fēng)險B聲譽風(fēng)險C信用風(fēng)險D流動性風(fēng)險18保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營.安全運行的核心指標(biāo)是（）cA.核心資木B資木充足率C附屬資木D風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)19關(guān)于商業(yè)銀行資木的描述.以下哪一項是錯誤的？（）銀行資木等于會計資木.監(jiān)管資本和經(jīng)濟資木之和經(jīng)濟資木直接和銀行所承擔(dān)的風(fēng)險掛鉤，是防止銀行倒閉的報后防線商業(yè)銀行的會汁資木即所有者權(quán)益監(jiān)管資木是商業(yè)銀行必須持有的資木 TOC o 1-5 h z 20若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為

6、1000億元，則根據(jù)巴塞爾資木協(xié)議，其核心資本不得（）。A低于40億元B.低于80億元C商于10億元D商于80億元21某銀行的核心資木為300億元人民幣，附屬資木為200億元人民幣.風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1000億元人民幣, 市場風(fēng)險資木為200億.操作風(fēng)險資木為100億.則其資木充足率為（）。A. 8. 0%B. 10. 53%C 38.16%D 50%22中國銀監(jiān)會規(guī)定其他商業(yè)鍥行可以自（）起自總中請實施巴塞爾新資木協(xié)議。A. 2010年B2011年C2013年D2015年23若中國鍥監(jiān)會認為重估作價是審慎的.重估儲備可以列入附屬資木.但計入附屬資木的部分不超過重 估儲備的（）。A. 100%B.

7、 70%C. 50%D. 20%24一筆10年期的次級債券.第八年時計入附屬資木的數(shù)雖為（）oA. 100%B. 80%C 60%D 20%25市場約束是資木監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠（的利益驅(qū)動。A.監(jiān)管機構(gòu)B利益相關(guān)者C商級管理層D風(fēng)險管理部門26從鍥行（）角度計算的銀行資本是風(fēng)險資本。A成木會計B銀行監(jiān)管C內(nèi)部風(fēng)險管理D獲利能力27（）是巴塞爾新資木協(xié)議的第三支柱。A.內(nèi)部監(jiān)管B外部監(jiān)管C最低資本要求D市場約束28下面不屬于全面風(fēng)險管理體系的是（）。A.企業(yè)的目標(biāo)B.企業(yè)的戰(zhàn)略C全而風(fēng)險管理婆素D企業(yè)的各個層級29（）是指并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。A.風(fēng)險對沖B

8、風(fēng)險轉(zhuǎn)移C風(fēng)險規(guī)避D風(fēng)險分散 TOC o 1-5 h z 30通常說的“擠兌”是抬銀行面臨的（）。A.聲譽風(fēng)險B合規(guī)風(fēng)險C市場風(fēng)險D流動性風(fēng)險二、多項選擇題銀行市場風(fēng)險包括（）。A.利率風(fēng)險B匯率風(fēng)險C股票價格風(fēng)險D商品價格風(fēng)險E經(jīng)濟風(fēng)險下列選項屈于商業(yè)銀行應(yīng)披露的公司治理信息的是（）。年內(nèi)日開股東大會的情況董事會、監(jiān)事會.島級管理層成員構(gòu)成及其基木丄作情況銀行部門和分支機構(gòu)設(shè)宜情況D獨立董事的工作情況E資木充足率情況銀行風(fēng)險管理流程主要包括（）。A.風(fēng)險識別B風(fēng)險il C.風(fēng)險監(jiān)測D風(fēng)險阻隔E風(fēng)險控制銀行資木的作用包括（）。滿足銀行正常經(jīng)營長期資金的需要吸收損失C維持市場信心限制銀行業(yè)務(wù)過度

9、擴張和承擔(dān)風(fēng)險為銀行管理尤其是風(fēng)險管理提供最根本的動力來源巴塞爾新資本協(xié)議的新增內(nèi)容有（。將資木充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營.安全運行的核心描標(biāo)在資本充足率的計算公式中全面反映J信用風(fēng)險、市場風(fēng)險.操作風(fēng)險的資木要求將銀行資本分為孩心資木和附屬資木兩類引入汁址信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法將表外授信業(yè)務(wù)也納入資木監(jiān)管 TOC o 1-5 h z 商業(yè)銀行資木充足率管理辦法定義的附屬資木范用包括（）oA.重估儲備B一般準(zhǔn)備C優(yōu)先股D長期次級債務(wù)E少數(shù)股權(quán)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建設(shè)要遵循的原則是（）。A.全面原則B審慎原則C合規(guī)原則D獨立原則E經(jīng)濟原則商業(yè)銀行在處理和利益相關(guān)者之間的關(guān)系時應(yīng)遵循的原則有（）。銀行

10、應(yīng)和利益相關(guān)者積極合作.共同推動銀行持續(xù).健康地發(fā)展銀行應(yīng)為維護利益相關(guān)者的權(quán)益提供必要的條件銀行應(yīng)向存款人及其他債權(quán)人提供必要的信息銀行應(yīng)鼓勵職匸通過和董爭會.監(jiān)爭會和經(jīng)理人的直接溝通和交流，反映職1：對銀行經(jīng)營、財務(wù)狀況以及涉及職工利益的重大決策的意見銀行應(yīng)在保持銀行持續(xù)發(fā)展.實現(xiàn)股東利益辰大化的同時.重視銀行的社會責(zé)任金融創(chuàng)新中堅持的四個“認識原則是（）A.認識你的成木B.認識你的業(yè)務(wù)C認識你的風(fēng)險D認識你的客戶E認識你的交易對手10在金融創(chuàng)新中.銀行要非常注慰保護客戶利益.主要體現(xiàn)在（）方面。A.審慎盡責(zé)B充分信息披露C引導(dǎo)理性消費D客戶資產(chǎn)隔離和客戶教育E妥善處理利益沖突11根據(jù)資產(chǎn)

11、信用風(fēng)險的大小，將資產(chǎn)分為（）風(fēng)險檔次。A. OB. 20%C 50%D 70%E. 100% TOC o 1-5 h z 12下列有關(guān)中國銀監(jiān)會對資木不充足鍥行的干預(yù)措施說法正確的有（）。A.要求商業(yè)銀行限制資產(chǎn)增長速度B要求商業(yè)銀行提島風(fēng)險控制能力要求商業(yè)銀行限制固定資產(chǎn)購置D嚴(yán)格審批或限制商業(yè)銀行增設(shè)新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)要求商業(yè)銀行在接到銀監(jiān)會監(jiān)管總見書的兩個丿J內(nèi).制定切實可行的資木補充汁劃13下列銀行的各業(yè)務(wù)中存在信用風(fēng)險的有（）。A同業(yè)交易B貿(mào)易融資C票據(jù)承兌D掉期交易E金融期貨14我國商業(yè)銀行訃算核心資木充足率時.應(yīng)從資木扣除的項目的有（）。商譽商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資商

12、業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資木投資的50%商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資木投資的50% TOC o 1-5 h z 15商業(yè)銀行提拓資木充足率經(jīng)常主動采用的分僚對策有（）。A.縮小資產(chǎn)總規(guī)模B.貸款出售或貸款證券化c減少交易賬戶業(yè)務(wù)D.收回貸款用以購買高質(zhì)雖的國債E盡址少發(fā)放商風(fēng)險的貸款16巴塞爾新資木協(xié)議的三大支柱是（）。A.最低資木耍求B.商業(yè)銀行的效益性目標(biāo)C外部監(jiān)管D市場約束。E.股東價值最大化17合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括（）要素A.合規(guī)政策B合規(guī)管理部門C合規(guī)風(fēng)險管理計劃D合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程E合規(guī)培訓(xùn)和教育制度18巴塞爾新資木協(xié)議要求銀行信息披

13、露的范碉包括（）。A.資木充足率B.資木構(gòu)成C風(fēng)險敞口及風(fēng)險管理策略D盈利能力E管理水平及過程19根據(jù)資木充足率的狀況.關(guān)于我國商業(yè)鍥行的分類的說法正確的有（。資木充足率不低于8%,核心資木充足率不低于4%,為資本充足的商業(yè)鍥行資木充足率不低于8%.核心資木充足率不足4%.為資木不足的商業(yè)銀行資木充足率不足8%,核心資木充足率不足4%,為資木嚴(yán)重不充足的商業(yè)銀行資木充足率不足8%,或核心資木充足率不足4%.為資木不足的商業(yè)銀行資木充足率不足4%,或核心資木充足率不足2%.為資木嚴(yán)重不充足的商業(yè)鍥行20下列對鍥行金融創(chuàng)新基木原則中“買者自負”的理解正確的是（）。產(chǎn)品的購買者要從購買行為中獲得利益

14、.也要自己承擔(dān)決策風(fēng)險金融投資者要加強自我教育.充分認識金融產(chǎn)品和市場中蘊含的風(fēng)險，對自己的投資負責(zé)市場和技術(shù)的發(fā)展已經(jīng)使得金融產(chǎn)品越來越復(fù)雜.越來越專業(yè).投資者在購買新的金融產(chǎn)品時.不能只 關(guān)注預(yù)期的高收益，還要了解和認識其中的巨大風(fēng)險產(chǎn)品提供方對產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險進行適半的披露.盡可能避免客戶對所購買的產(chǎn)品存在很大的誤解E即使對客戶進行了不為銷售而使客戶蒙受巨大損失.商業(yè)銀行也不應(yīng)負任何責(zé)任三、判斷題國家風(fēng)險發(fā)生在國際金融活動中.在同一個國家范鬧內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。銀行全面風(fēng)險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)訊位.各個種類風(fēng)險的通盤管理。 TOC o 1-5 h z 承擔(dān)商業(yè)

15、銀行經(jīng)營和管理最終責(zé)任的是股東大會。（）風(fēng)險識別是銀行風(fēng)險管理的最基木要求。（）監(jiān)管資木在銀行的實踐中變得越來越重要，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的重婆手段。（）巴塞爾資木協(xié)議規(guī)定銀行資木由核心資木和附屬資本構(gòu)成。（）我國商業(yè)銀行在實施巴塞爾薪資本協(xié)議時要遵循分步達標(biāo)的原則，在信用風(fēng)險.市場風(fēng)險.操作風(fēng) 險三類風(fēng)險中.國內(nèi)大型鍥行應(yīng)先開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計雖:模型。銀行的金融創(chuàng)新在木質(zhì)上就是銀行風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新。（）實際上，監(jiān)管十局的資木要求是全球銀行業(yè)并購浪潮一浪高過一浪的重要原因之一。10目前世界各國通常不會因為股市的漲跌而向投資者提供賠償。（）11混合資木債券對銀行收益和浄資產(chǎn)的請求權(quán)次于

16、長期次級債務(wù)和其他債務(wù)，優(yōu)于股權(quán)投資。）12準(zhǔn)確的風(fēng)險計雖:是建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)上的.其開發(fā)難度主要在于所使用的深奧的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計 知識。（13根據(jù)分步達標(biāo)實施巴塞爾新資木協(xié)議的原則.就信用風(fēng)險而言，現(xiàn)階段應(yīng)以資金業(yè)務(wù)為重點推進 內(nèi)部評級體系建設(shè)。（）經(jīng)濟資木是鍥行實際承擔(dān)風(fēng)險的最直接反映.已經(jīng)逐漸成為會計資木和監(jiān)管資木的重要參考基準(zhǔn)。（ ）15巴塞爾資木協(xié)議規(guī)定鍥行的核心資木和風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%。（）16商業(yè)銀行的內(nèi)部控制環(huán)境包括公司治理、董爭會和監(jiān)爭會及商級管理責(zé)任、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制目標(biāo) 和政策.企業(yè)文化.人力資源等內(nèi)容。（）銀行監(jiān)爭會由職匸代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的

17、外部監(jiān)爭和其他監(jiān)爭組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù) 不得少于3名。（18商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審恒盡職原則要求銀行真正將客戶的利益放在首位，保證客戶在購買金融創(chuàng) 新產(chǎn)品時不遭受損失。（）19銀行公司治理.是指在使用權(quán)和控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實現(xiàn)對銀行控制并獲得良好 回報針對鍥行運作所設(shè)計的各種激勵約束機制以及制度安排的總和。（）20對大女?dāng)?shù)銀行來說.信用風(fēng)險存在于銀行的傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)和場外衍產(chǎn)品交易中， 而銀行在表外業(yè)務(wù)中只收取手續(xù)費.一般不存在信用風(fēng)險。（）本章預(yù)測試題參考答案及解新一、單項選擇題B分析鍥行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的影響.而使其資產(chǎn)和預(yù)

18、期收益我受損 失的可能性。C分析從發(fā)展趨勢來看.鍥行正越來越女地血臨著除貸款之外的其他金融工具所包含的信用風(fēng)險.包 括金融期貨、掉期交易等.伙I此，信用風(fēng)險是銀行最為復(fù)朵的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。 3D分析2004年6丿巴塞爾新資木協(xié)議的出臺.標(biāo)，忐看現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險.市 場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉.組織流程再造和技術(shù)于段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段。4B分析銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和商級管理人員任職資格的管理屬于中國銀監(jiān)會的職責(zé)。故木題正確答案為B。A分析風(fēng)險計雖是全血風(fēng)險管理.資木監(jiān)管和經(jīng)濟資木配迓得以有效實施的基礎(chǔ)。D分析經(jīng)濟資木是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險

19、il算的、銀行需要保有的最低資木量。它 用于衡雖和防御鍥行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)汁損失的那部分損失.是防止銀行倒閉的辰后防線，也稱為風(fēng) 險資札B分析巴塞爾資木協(xié)議第四部分內(nèi)容規(guī)定J銀行的資木和風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%。D分析2001年3丿1日施行的商業(yè)銀行資本充足率管理辦法重新定義了資木范晦 其中核心資木 包括：實收資木.資木公積.盈余公積、未分配利潤.少數(shù)股權(quán)等，次級債務(wù)屬于附屬資木。D分析2007年2丿J 28日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了中國銀行業(yè)實施新資木協(xié)議指導(dǎo)總見，標(biāo)總著我國 正式啟動J實施巴塞爾新資木協(xié)議的工程。10B分析合規(guī)風(fēng)險是抬商業(yè)銀行閃沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁.

20、監(jiān)管處罰、重大財務(wù) 損失和聲譽損失的風(fēng)險。11C分析內(nèi)部控制的經(jīng)濟原則是扌旨商業(yè)銀行內(nèi)部控制嬰和商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范用和風(fēng)險特點相 適應(yīng)，以合理的成木實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。C分析銀行的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能為客戶直接觀察和感受到，從而對銀行的收入和市場也會產(chǎn)生非常明顯 的影響，是金融創(chuàng)新的核心。13B分析木題主要考查考生對銀行風(fēng)險的識別。國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家引起的，超出了借權(quán) 人的控制范圉.故A. D選項錯誤。國家風(fēng)險有兩個特點一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際金融活動中，在同一個 國家范碉內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險：二是在國際經(jīng)濟金融活動中不論是政府、銀行、企業(yè)、還是 個人都可能遭受國家風(fēng)險所

21、帶來的損失，C選項不正確.B選項正確。14.B分析木題主婆考查銀行公司治理主休中董爭會的職責(zé)。董爭會負責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的抬揮和管理. 承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任.為保證董爭會的獨立性，繭爭會中應(yīng)有一定數(shù)目的非執(zhí)行董爭。注 冊資木在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立這爭會的人數(shù)不得少于3人。15B分析木題主要考査考生對銀行資木充足率訃算的學(xué)握。資木充足率一(資木扣除項)(風(fēng)險加權(quán)資 產(chǎn)125倍的市場風(fēng)險資木+125倍的操作風(fēng)險資本)=(50010) / (800+12.5X200+12.5X100)10. 77%。我國商業(yè)銀行計算資木充足率時，商業(yè)銀行對自用不動產(chǎn)的資木投資為扣除項，應(yīng)從

22、資木中扣除。c分析操作風(fēng)險存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方仏經(jīng)常和市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等其他風(fēng)險交織并發(fā). 因此.人們往往難以將其和其他風(fēng)險嚴(yán)格區(qū)分開來。17B分析銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其市場價值彊大的威脅因為銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)耍求它能夠維持存 款人、貸款人和整個市場的信心。18B分析巴塞爾資木協(xié)議將資木充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標(biāo)。19A分析會汁資本.監(jiān)管資木和經(jīng)濟資木是鍥行資木在財務(wù)會計、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險管理三個意義上 的不同槪念.不是銀行資木的三個組成部分.故A選項錯誤。經(jīng)濟資木是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)抿行所承 擔(dān)的風(fēng)險訃算的、銀行需要保有的辰低資木量。它用于衡址和防御銀行實

23、際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那 部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，故8選項正確。會訃資木也稱賬面資木，指銀行資產(chǎn)負債表中資 產(chǎn)減去負債后的余額.即所有者權(quán)益.故C選項正確。監(jiān)管資木是鍥行監(jiān)管十局為滿足監(jiān)管的要求.促 進銀行審慎經(jīng)營、維持金融休系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資木.故D選項正確。20A分析依據(jù)巴塞爾資木協(xié)議規(guī)定：銀行核心資木和風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%.可知，木 題中該鍥行的核心資木不得低于1000X4-10（45元）。21. B分析銀行資木充足率=（資木一扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+125倍的市場風(fēng)險資木十12 5 倍的操作風(fēng)險資木）X100=（300+200） / （1000+

24、12 5X200+12. 5X100）X100%10 53%。22B分析中國銀監(jiān)會規(guī)定，在其他國家或地區(qū)（合香港、澳門）設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機構(gòu).國際業(yè)務(wù)占 和十比重的大型商業(yè)銀行，應(yīng)自2010年底起開始實施巴塞爾新資木協(xié)議如果屆時不能達到中國銀監(jiān) 會規(guī)定的最低要求.經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實施巴塞爾新資木協(xié)議，但不得遲干2013年底。其他商業(yè)銀行可以 自2011年起自愿申請實施巴塞爾新資木協(xié)議。故木題正確答案為B。23. B分析重估儲備是商業(yè)銀行經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn).對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)公允價值和賬而 價值之間的正差額部分，若中國銀監(jiān)會認為重估作價是審慎的，重估儲備可以列入附屬資木.但汁入附屬

25、資木的部分不超過重估儲備的70% o24C分析長期次級債券，抬原始期限最少在5年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國鍥監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的 普通的、無擔(dān)保的.不以鍥行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級借務(wù)匸具可列入附屈資木，在距到期日前垠后 5年.其可計入附屈資木數(shù)址每年累計折扣20%。故木題正確答案為C。25B分析市場約束旨在通過市場力雖來約束銀行，其運作機制主要是依靠利益相關(guān)者（包括股東、存款 人、債權(quán)人等）的利益驅(qū)動。26C分析經(jīng)濟資木是指鍥行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險汁算的、銀行需要保有的最低資木址。 根據(jù)經(jīng)濟資木的定義，可知C選項正確。27D分折巴塞爾新資木協(xié)議提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢査和市場約束的

26、新規(guī)定，形成了資木監(jiān)管的“三 大支柱” o第一支柱為最低資木要求.第二支柱為外部監(jiān)管.第三支柱為市場約束。故D選項正確。市場 約束是對第一支柱、第二支柱的補充。B分析略B分析略D分析“擠兌”是抬銀行面臨的流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指無法在不増加成木或資產(chǎn)價值不發(fā)生損 失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。二、多項選擇遨ABCD分析市場風(fēng)險是指閃市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，包括利率風(fēng)險.匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險四大類。2ABCD分析商業(yè)銀行應(yīng)披魂下列公司治理信息：年內(nèi)石開股東大會的情況：童事會的構(gòu)成及其丄 作悄況：（3）監(jiān)爭會的構(gòu)成

27、及其匸作情況：（4）商級管理層成員構(gòu)成及其基木匸作情況：（5）銀行部門和分支 機構(gòu)設(shè)辻情況：（6）獨立董爭的工作情況。資木充足率情況是巴塞爾新資木協(xié)議要求銀行予以披露的信 ，總.O 9ABCE分析銀行風(fēng)險管理流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險ilSs風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟。4ABCDE分析以上5項均是鍥行資木作用的表現(xiàn)。BD分析巴塞爾新資木協(xié)議新増的內(nèi)容：在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新増了對操作風(fēng)險 的資木婆求（具體抬在資木充足率的汁算公式中全面反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資木要求：引 入了汁址信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法八（2）在報低資木要求的基礎(chǔ)上.提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢査和市場約束的 新規(guī)定

28、，形成了資木監(jiān)管的“三大支柱”。巴塞爾資木協(xié)議的內(nèi)容已經(jīng)包括f As C. E選項的內(nèi)容。ABCD分析2004年3丿J 1 13施行的商業(yè)鍥行資木充足率管理辦法重新定義了資木范用，其中附屬 資木包括：重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股.可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù)等.少數(shù)股權(quán)屬于核心資木。7ABDE分析商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建設(shè)要遵循以下原則：全而原則.審慎原則.有效原則、獨立原則.經(jīng) 濟原則木題正確答案為ABDEn8. ABCDE分析商業(yè)銀行在處理和利益相關(guān)者之間的關(guān)系時應(yīng)逍循的基木原則有：（1）銀行應(yīng)和利益相關(guān)者積極合作，共同推動銀行持續(xù).健康地發(fā)展：（2）銀行應(yīng)為維護利益相關(guān)者的權(quán)益提供必要 的條件，十

29、其合法權(quán)益受到佞吿時，利益相關(guān)者應(yīng)有機會和途徑獲得賠償：（3）銀行應(yīng)向存款人及其他債權(quán) 人提供必要的信息.以便其對銀行的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況作出判斷和進行決策：（4）銀行應(yīng)鼓勵職匸通過和 董爭會、監(jiān)爭會和經(jīng)理人的直接溝通和交流.反映職丄對鍥行經(jīng)營、財務(wù)狀況以及涉及職丄利益的重大決 策的總見：（5）銀行應(yīng)在保持銀行持續(xù)發(fā)展、實現(xiàn)股東利益最大化的同時，關(guān)注其所在社區(qū)的福利、環(huán)境保 護.公益事業(yè)等問題.重視銀行的社會責(zé)任。9BCDE 分析金融創(chuàng)新的四個“認識”原則包括：“認識你的業(yè)務(wù)J “認識你的風(fēng)險”、“認識你的客 戶”、“認識你的交易對手”。10ABCDE分析在金融創(chuàng)新中，銀行需要特別注意從審慎盡

30、責(zé).充分信息披露、引導(dǎo)理性消費.客戶資產(chǎn) 隔離、妥善處理利益沖突.客戶教育六個方面來保護客戶利益。11ABCE分析木題旨在考査考生對巴塞爾資木協(xié)議內(nèi)容的學(xué)握。根據(jù)巴塞爾資木協(xié)議第三部分 內(nèi)容規(guī)定根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險的大小.將資產(chǎn)分為0、20%. 50%、100%四個風(fēng)險檔次。ACDE分析木題主要考査考生對銀監(jiān)會的資木干預(yù)措施的認識。嬰求商業(yè)銀行提拓風(fēng)險控制能力是中 國銀監(jiān)會對資木充足銀行的T預(yù)措施.故8選項不正確。其他選項內(nèi)容均是銀監(jiān)會對資木不充足銀行的干 預(yù)措施。ABCDE：分析銀行正越來越多地面臨若除貸款之外的其他金融匸具所包含的信用風(fēng)險，包括承兌、同業(yè) 交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融期貨、掉

31、期、債券、股權(quán)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等。ADE分析我國商業(yè)銀行在訃算核心資木充足率時.從資本中扣除的項目有：商譽、商業(yè)銀行對未并表 金融機構(gòu)的資木投資的50%.商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資木投資的50%。故ADE選項正確。BC 選項是計算資木充足率時應(yīng)扣除的項目。BCDE分析商業(yè)銀行提商資木充足率的分母對策.主要是降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)以及市場風(fēng)險和操作風(fēng) 險的資木要求?？s小資產(chǎn)總規(guī)模雖能起到立竿見影的效果.但由于會影響到商業(yè)銀行的盈利能力股東或 社會公眾也會懷疑銀行出現(xiàn)了嚴(yán)重問題，因此.除非因資金來源的急劇下降.銀行一般不會主婆采用這個 方法。故A選項不正確。銀行可以通過減少風(fēng)險權(quán)重較商

32、的資產(chǎn).増加風(fēng)險權(quán)重較低的資產(chǎn)的方法.例如: 貸款出?；蛸J款證券化、收回貸款用以購買商質(zhì)雖的國債、盡址少發(fā)放商風(fēng)險的貸款等提商資木充足系。故8、D. E選項正確c在降低市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資木要求方面減少交易賬戶業(yè)務(wù)就能夠降低市場風(fēng) 險資木要求。C選項也正確.故BCDE選項正確c16AC嘰分析巴塞爾新資木協(xié)議在最低資木要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)骨檢査和市場約束的新 規(guī)定.形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”:最低資木要求、外部監(jiān)管、市場約束。ABCDE：分析商業(yè)銀行應(yīng)建立和其經(jīng)營范際組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系。合規(guī)風(fēng) 險管理體系應(yīng)包括以下基木要素：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門、合規(guī)風(fēng)險管

33、埋汁劃、合規(guī)風(fēng)險識別和管理流 程、合規(guī)培訓(xùn)和教育制度。故以上選項都正確。ABCDE分析巴塞爾新資木協(xié)議特別強調(diào)提拓銀行的信息披露水平.其范鬧包括：資木充足率、資 木構(gòu)成、風(fēng)險敞口及風(fēng)險管埋策略、盈利能力、管理水平及過程等。19ADE分析我國根據(jù)資木充足率的狀況將商業(yè)銀行分為三類：(D資木充足的商業(yè)銀行：資木充足率 不低于8%,孩心資本充足率不低于4%： (2)資木不足的商業(yè)銀行：資木充足率不足8%.或核心資木充 足率不足4%： (3)資木嚴(yán)重不充足的商業(yè)銀行：資木充足率不足4%.或核心資木充足率不足2%。故木 題正確答案為ADE。20. ABCD分析對客戶進行了不、銷售而使客戶蒙受巨大損失，商

34、業(yè)銀行應(yīng)負相應(yīng)的責(zé)任。故E選項不正 確。三、判斯題J 分析國家風(fēng)險是抬經(jīng)濟主體在和非本國居民進行國際貿(mào)易和金融往來中，由于他國經(jīng)濟.政治和社 會等方面的變化而遭受損失的可能性，由此可見.國家風(fēng)險發(fā)生在國際金融活動中。J 分析全血的風(fēng)險管理范用是指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)巾位.族種風(fēng)險的通盤管理.對幹類風(fēng) 險依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進行測址并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行控制和管理。X 分析承擔(dān)商業(yè)鍥行經(jīng)營和管理最終責(zé)任的是瑩爭會.董爭會負責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的指揮和管理. 是股東大會這一權(quán)力機關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機關(guān)。4J 分析有效識別風(fēng)險是銀行風(fēng)險管理的最基木要求。X 分析經(jīng)濟資木也稱風(fēng)險資本，是防止銀行倒閉的昴后防線.是隨普風(fēng)險管理技術(shù)的演進和銀行風(fēng)險 環(huán)境的惡化逐步形成的.在銀行實踐中變得越來越重要成為現(xiàn)代鍥行經(jīng)營管理的重要于段。J 分析巴塞爾資木協(xié)議第一部分內(nèi)容即確定了資木的構(gòu)成.銀行資本分為核心資木和附屬資木兩 大類。J 分析實施巴塞爾新資木協(xié)議遵循分步迭標(biāo)的原則，要求商業(yè)銀行必須結(jié)合木行實際，全面規(guī)劃. 分階段、有重點、有序推進、逐步達標(biāo)。在信用風(fēng)險.