本公司公司治理政策及監(jiān)控機(jī)制

1、.：.；本公司公司治理政策及監(jiān)控機(jī)制為能健全發(fā)展，達(dá)到永續(xù)經(jīng)營的目標(biāo)，本公司已逐漸建立公司治理制度，並按照票券金融公司公司治理實(shí)務(wù)守則擬訂公司治理政策，而透過主管機(jī)關(guān)法律及公司內(nèi)部之規(guī)範(fàn)，加上完好的內(nèi)控內(nèi)稽制度，有遵守法令主管及稽核人員之嚴(yán)格控管，則能有效監(jiān)督政策的落實(shí)。政策著重的方向如下：1.強(qiáng)化董事會(huì)職能：本公司有關(guān)艱苦經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、年度預(yù)算、業(yè)務(wù)績效等事項(xiàng)皆會(huì)定期提報(bào)董事會(huì)，以利董事瞭解公司現(xiàn)況，並確保公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)報(bào)告之適正性。因本公司董事的組成結(jié)構(gòu)皆為專業(yè)人士，主要來自於各大金融機(jī)構(gòu)，故對(duì)於公司事務(wù)皆能嚴(yán)格有效把關(guān)，監(jiān)督經(jīng)營階層，以公司利益為前提，對(duì)一切股東負(fù)責(zé)。此外，遴選

2、適任之內(nèi)部稽核主管，亦確保公司內(nèi)部控制之有效性，俾防範(fàn)弊端。97年改選董事，本公司並設(shè)置獨(dú)立董事席次，更強(qiáng)化董事會(huì)職能。2.發(fā)揮監(jiān)察人功能：為使監(jiān)察人確實(shí)瞭解公司之財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，本公司定期召開之董事會(huì)皆會(huì)通知監(jiān)察人列席，如有異議案件，列席之監(jiān)察人亦會(huì)適時(shí)發(fā)表看法；另稽核室並定期呈核內(nèi)部稽核報(bào)告，監(jiān)察人可隨時(shí)追蹤公司內(nèi)部控制與內(nèi)部稽核之執(zhí)行情形。為防止公司之監(jiān)察人與董事為同一法人之代表人，致與董事間有實(shí)質(zhì)無法獨(dú)立行使職權(quán)之情形，97年改選董監(jiān)事，已不再由法人代表人同時(shí)當(dāng)選或擔(dān)任公司之董事及監(jiān)察人。3.資訊揭露透明化、重視股東及利害關(guān)係人之權(quán)利：本公司對(duì)待大小股東一視同仁，召開股東會(huì)時(shí)，皆享有適當(dāng)

3、、充分發(fā)問及提案之機(jī)會(huì)；平時(shí)股東亦可於公開資訊觀測站或本公司網(wǎng)站查閱公司定期揭露之財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)狀況及實(shí)施公司治理的資訊；本公司另建有發(fā)言人制度，選派發(fā)言人及代理發(fā)言人，以提高艱苦訊息公開之正確性及時(shí)效性。4.落實(shí)內(nèi)部控制暨內(nèi)部稽核制度：為健全公司經(jīng)營，協(xié)助董事會(huì)及管理階層確實(shí)履行其責(zé)任，在內(nèi)部控制上，本公司要求遵守法令主管嚴(yán)格督導(dǎo)部門同仁遵守法令，自行查核確實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)；要求風(fēng)險(xiǎn)控管主管隨時(shí)評(píng)估資產(chǎn)，掌握各類風(fēng)險(xiǎn)。在內(nèi)部稽核上，因稽核室直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，故查核過程皆勿枉勿縱，以確保各單位行事未違反法令及公司內(nèi)規(guī)。5.慎選優(yōu)良之會(huì)計(jì)師：專業(yè)且負(fù)責(zé)之會(huì)計(jì)師於定期對(duì)公司財(cái)務(wù)及內(nèi)部控制之查核過程中，較能適時(shí)發(fā)現(xiàn)

4、、揭露異常或缺失事項(xiàng)，並能提出具體改善或防弊意見，本公司委請(qǐng)資誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所之專業(yè)會(huì)計(jì)師定期對(duì)本公司之財(cái)務(wù)及內(nèi)部控制進(jìn)行查核，過程中如發(fā)現(xiàn)缺失，本公司即加以改善。本公司公司治理運(yùn)作情形與票券金融公司公司治理實(shí)務(wù)守則差異情形及緣由項(xiàng) 目運(yùn)作情形與票券金融公司公司治理實(shí)務(wù)守則差異情形及緣由一、票券金融公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東權(quán)益(一)票券金融公司處理股東建議或糾紛等問題之方式(二)票券金融公司掌握實(shí)際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形(三)票券金融公司建立與關(guān)係企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控管機(jī)制及防火牆之方式(一)均依法令妥善處理函覆。(二)每月掌握主要股東股權(quán)異動(dòng)情形，並依規(guī)定公告。(三)本公司並無公司

5、法及票券金融管理法所定義之關(guān)係企業(yè)。無差異。二、董事會(huì)之組成及職責(zé)(一)票券金融公司設(shè)置獨(dú)立董事之情形(二定期評(píng)估簽證會(huì)計(jì)師獨(dú)立性之情形(一)已於97.5.20改選第6屆董事時(shí)設(shè)置獨(dú)立董事。(二)本公司於變更簽證會(huì)計(jì)師時(shí)，均事先評(píng)估其獨(dú)立性後提報(bào)董事會(huì)決議。(一)無差異。(二)未來每年會(huì)計(jì)師出具財(cái)簽報(bào)告時(shí)同時(shí)出具獨(dú)立聲明書提報(bào)董事會(huì)。三、建立與利害關(guān)係人溝通管道之情形於本公司網(wǎng)站設(shè)置監(jiān)察人聯(lián)絡(luò)方式及企業(yè)申訴管道，利害關(guān)係人得視需求隨時(shí)連繫。無差異。四、資訊公開(一)票券金融公司架設(shè)網(wǎng)站，揭露財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)及本公司之公司治理資訊之情形(二票券金融公司採行其他資訊揭露之方式如架設(shè)英文網(wǎng)站、指定專人負(fù)責(zé)票

6、券金融公司資訊之蒐集及揭露、落實(shí)發(fā)言人制度、法人說明會(huì)過程放置票券金融公司網(wǎng)站等(一)可於本公司網(wǎng)站首頁點(diǎn)選認(rèn)識(shí)臺(tái)票進(jìn)入查詢。(二)本公司業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)及艱苦訊息，均依規(guī)定於公開資訊觀測站或本公司網(wǎng)站公告週知股東及社會(huì)大眾。並設(shè)有發(fā)言人及代理發(fā)言人，訂有發(fā)言人統(tǒng)一發(fā)言程序，以落實(shí)發(fā)言人制度。無差異。五、票券金融公司設(shè)置審計(jì)委員會(huì)等功能委員會(huì)之運(yùn)作情形本公司設(shè)有監(jiān)察人，未設(shè)置審計(jì)委員會(huì)等功能委員會(huì)。本公司監(jiān)察人已能發(fā)揮監(jiān)督功能，未來能否設(shè)置審計(jì)委員會(huì)等功能委員會(huì)，將視法令要求及公司營運(yùn)發(fā)展情形而定。六、請(qǐng)敘明本公司之公司治理運(yùn)作情形及其與票券金融公司公司治理實(shí)務(wù)守則之差異情形及緣由：無。七、其他有助於

7、瞭解本公司之公司治理運(yùn)作情形之重要資訊：(一)董事及監(jiān)察人進(jìn)修之情形：本公司董監(jiān)事皆具有執(zhí)行職務(wù)所需之專業(yè)知識(shí)素養(yǎng)，且持續(xù)進(jìn)修，97年度進(jìn)修情形略述如下1.董事長李銀櫃：2021亞洲政經(jīng)景氣展望研討會(huì)。2.董事徐光曦：金融業(yè)公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理研討會(huì)。3.董事張慶年：2021臺(tái)灣ICT廠商亞洲佈局新趨勢研討會(huì)。4.董事陳祖培：金融監(jiān)理高階論壇。5.董事陳晏如：董事與監(jiān)察人含獨(dú)立實(shí)務(wù)進(jìn)階研討會(huì)董監(jiān)事及大股東之股權(quán)及稅務(wù)規(guī)劃實(shí)務(wù)。6.董事蔡德夆：公司治理推動(dòng)及落實(shí)。7.董事李錦雪：公司治理與財(cái)務(wù)危機(jī)管理、大陸勞動(dòng)合同法與董事責(zé)任概述。8.獨(dú)立董事楊富子：公司治理推動(dòng)及落實(shí)。9.監(jiān)察人賴光二：第10號(hào)存貨之會(huì)計(jì)處理準(zhǔn)則對(duì)財(cái)報(bào)閱讀的影響，。10.監(jiān)察人詹東興：第10號(hào)存貨之會(huì)計(jì)處理準(zhǔn)則對(duì)財(cái)報(bào)閱讀的影響。(二)董事出席及監(jiān)察人列席董事會(huì)狀況：詳見參之三(一)、(二)。(三)風(fēng)險(xiǎn)管理政策及風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)之執(zhí)行情形：詳見柒之六。(四)保護(hù)消費(fèi)者或客戶政策之執(zhí)行情形：本公司對(duì)消費(fèi)者或客戶提出之意見，皆妥善即時(shí)處理，為使處理程序更