12影院財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)稽核表-20160817

1、影院財(cái)務(wù)管理稽核表,影院名稱：,稽核人：,評(píng)估日期：,稽核成績：,編號(hào),稽核內(nèi)容,達(dá)標(biāo)情況,相關(guān)說明A.備用金管理,A1,報(bào)銷備用金僅用于支付影院自購小賣商品、快遞、差旅、培訓(xùn)、小額維修等費(fèi)用,A2,報(bào)銷備用金存放于備用金保險(xiǎn)柜內(nèi)，影院副經(jīng)理(姓名: )負(fù)責(zé)保管,A3,找零備用金存放于營業(yè)額保險(xiǎn)柜內(nèi)，值班經(jīng)理班次使用影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表執(zhí)行交接,A4,找零備用金盤點(diǎn)總額度（ ）元，營業(yè)中小賣收銀（ ）/售票收銀（ ）/營業(yè)額保險(xiǎn)柜內(nèi)（ ），賬實(shí)一致,A5,報(bào)銷備用金盤總額度（ ）元，其中現(xiàn)金( )元/有效發(fā)票( )元/OA提報(bào)( )元/借款單( )元，賬實(shí)一致,A6,報(bào)銷備用金的“現(xiàn)金”結(jié)存余

2、額不得低于其額度的40% （影院原因造成）,A7,報(bào)銷備用金OA線上提報(bào)每周兩次，OA線上提報(bào)后兩個(gè)工作日內(nèi)快遞相關(guān)原始憑證,A8,報(bào)銷備用金授權(quán)保管人變更需城市經(jīng)理和財(cái)務(wù)中心并按規(guī)范完成影院報(bào)銷備用金交接表,B.營業(yè)額管理,B1,每日按時(shí)完成影院前日營業(yè)款存銀行和系統(tǒng)資金存放，特殊情況無法繳存須立即電話及郵件報(bào)備城市經(jīng)理和財(cái)務(wù)中心收入結(jié)算員,B2,每日營業(yè)額存銀行總額和銀聯(lián)刷卡總額相加的總金額與FIR報(bào)表系統(tǒng)中當(dāng)日應(yīng)收金額一致且賬實(shí)相符,B3,影院信息化系統(tǒng)：確保操作員與系統(tǒng)用戶名、操作員職位與系統(tǒng)權(quán)限均匹配一致，不得混用,B4,影院正常營運(yùn)中每臺(tái)收銀機(jī)內(nèi)面值為100或50元的大額鈔票不超過

3、5000元,B5,商品退貨或票務(wù)退票均須保留原始憑證，憑證上書寫退換原因及顧客、收銀員、值班經(jīng)理三方簽名確認(rèn),B6,票務(wù)/小賣所有結(jié)算單全新A4紙打印，收銀員和值班經(jīng)理均簽名確認(rèn)并裝訂票據(jù)封存袋封口處,B7,票務(wù)/小賣系統(tǒng)日結(jié)單全新A4紙打印，值班經(jīng)理簽名確認(rèn)并裝訂在班次票據(jù)封存袋封口處,B8,當(dāng)日銀聯(lián)刷卡匯總單(最清晰聯(lián))放入每日一袋內(nèi)且賬實(shí)相符,B9,各班次值班經(jīng)理交班前正確盤點(diǎn)本班次營業(yè)款并將存行現(xiàn)金使用現(xiàn)金封存袋&現(xiàn)金封存單按標(biāo)準(zhǔn)封裝,B10,值班經(jīng)理早班開鋪、早晚班交接、晚班收鋪均使用影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表正確交接并簽字確認(rèn)且賬實(shí)相符,B11,本月使用過的現(xiàn)金封存袋&現(xiàn)金封存單均在每月

4、5日后由影院自行銷毀,B12,團(tuán)票、場租、廣告等其它業(yè)務(wù)須簽訂符合法律要求的業(yè)務(wù)合同協(xié)議，業(yè)務(wù)合同協(xié)議妥善保存于帶鎖文件柜內(nèi),C.票券管理,C1,收回收票券是否符合流通規(guī)則,C2,回收票券均撕角作廢(原則撕票券右上角),C3,電影票券背面填寫齊全的回收信息,C4,第三方結(jié)算的實(shí)體券影印件放入票據(jù)專用保管袋中，實(shí)體券隨班次影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表交接,C5,第三方結(jié)算票券確認(rèn)單正確記錄各類第三方結(jié)算票券名稱、回收日期和回收數(shù)量,C6,每日按時(shí)合并票據(jù)專用保管袋完成每日一袋；每月按時(shí)將上月的每日一袋匯整封箱,C7,回收票根每日整理好放入月票券箱內(nèi),C8,票據(jù)專用保管袋內(nèi)回收的票券實(shí)盤數(shù)量與保管袋上的封

5、存單記錄數(shù)量核對(duì)一致,C9,每天兩袋票據(jù)專用保管袋內(nèi)回收票券的數(shù)據(jù)匯總后與當(dāng)天FIR系統(tǒng)票券數(shù)量核對(duì)一致,C10,影院所有票券&會(huì)員卡均分類建立影院庫存票券管理表，且各表內(nèi)庫存余量與實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)據(jù)一致,C11,影院庫存票券管理表需按月記錄及裝訂成冊(cè)，不得涂改，確保內(nèi)容完整性、正確性和清晰性,C12,凡入庫、領(lǐng)用、調(diào)撥、作廢或寄回等數(shù)量均需在影院庫存票券管理表上如實(shí)記錄，簽名確認(rèn),C13,根據(jù)影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表表，當(dāng)班次對(duì)票券、會(huì)員卡、銷售票券等逐項(xiàng)盤點(diǎn)核對(duì)，且賬實(shí)相符,C14,影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表每班次盤點(diǎn)，均有交班經(jīng)理和接班經(jīng)理簽字，早班須有開鋪監(jiān)盤人簽字,C15,影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表中會(huì)員

6、卡各班次交接數(shù)量與影院庫存票券管理表和會(huì)員系統(tǒng)核對(duì)，符合數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系,C16,影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表中銷售票券各班次交接數(shù)量與影院庫存票券管理表和FIR系統(tǒng)核對(duì)，符合數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系,C17,影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表中非銷售票券各班次交接數(shù)量與影院庫存票券管理表和票券領(lǐng)用登記核對(duì)，符合數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系,D.其他財(cái)務(wù)管理,D1,影院營業(yè)保險(xiǎn)柜鑰匙標(biāo)配1把，留存于財(cái)務(wù)室指定位置且不得離開財(cái)務(wù)室區(qū)域，未經(jīng)財(cái)務(wù)中心授權(quán)不得配置,D2,財(cái)務(wù)室鑰匙標(biāo)配3把經(jīng)人事任命的影院經(jīng)理一把、早晚班值班經(jīng)理各一把，未經(jīng)財(cái)務(wù)中心授權(quán)不得配置,D3,報(bào)銷備用金保險(xiǎn)柜鑰匙標(biāo)配1把，留存于影院經(jīng)理授權(quán)指定管理組處，未經(jīng)財(cái)務(wù)中心授權(quán)不得配置,D4,影院營業(yè)保險(xiǎn)柜交接表、團(tuán)體業(yè)務(wù)合同協(xié)議、影院