財務(wù)成本會計的費(fèi)用管理

1、需求分析與以后作業(yè)流程報告 TOC t 標(biāo)題 1,2,標(biāo)題 2,3,標(biāo)題 3,4,標(biāo)題 0,1 第一部分 緒論 GOTOBUTTON _Toc396285119 PAGEREF _Toc396285119 6一. M2專案綜述 GOTOBUTTON _Toc396285120 PAGEREF _Toc396285120 6二. 需求分析及以后系統(tǒng)設(shè)計的動身點(diǎn) GOTOBUTTON _Toc396285121 PAGEREF _Toc396285121 6三. 以后系統(tǒng)的運(yùn)作框架 GOTOBUTTON _Toc396285122 PAGEREF _Toc396285122 7四. 流程圖圖例 G

2、OTOBUTTON _Toc396285123 PAGEREF _Toc396285123 9第二部分 財務(wù)會計 GOTOBUTTON _Toc396285133 PAGEREF _Toc396285133 9一. 總帳系統(tǒng) GOTOBUTTON _Toc396285135 PAGEREF _Toc396285135 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285136 PAGEREF _Toc396285136 92. 與其它模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285137 PAGEREF _Toc396285137 93. 要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc

3、396285138 PAGEREF _Toc396285138 93. 1. 會計科目表建立 GOTOBUTTON _Toc396285139 PAGEREF _Toc396285139 93. 2. 傳票錄入及入帳處理 GOTOBUTTON _Toc396285140 PAGEREF _Toc396285140 93. 3. 期末處理 GOTOBUTTON _Toc396285141 PAGEREF _Toc396285141 94. 報表需求 GOTOBUTTON _Toc396285142 PAGEREF _Toc396285142 95. 以后可能改進(jìn) GOTOBUTTON _Toc3

4、96285143 PAGEREF _Toc396285143 9二. 應(yīng)收帳 GOTOBUTTON _Toc396285144 PAGEREF _Toc396285144 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285145 PAGEREF _Toc396285145 92. 與其他模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285146 PAGEREF _Toc396285146 93. 要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285147 PAGEREF _Toc396285147 93. 1. 客戶，職員主數(shù)據(jù)建立 GOTOBUTTON _Toc396285148

5、 PAGEREF _Toc396285148 93. 2. 職員差旅費(fèi)預(yù)支 GOTOBUTTON _Toc396285149 PAGEREF _Toc396285149 93. 3. 職員差旅費(fèi)報銷 GOTOBUTTON _Toc396285150 PAGEREF _Toc396285150 93. 4. 職員差旅費(fèi)報銷催單及凍結(jié)處理流程 GOTOBUTTON _Toc396285151 PAGEREF _Toc396285151 93. 5. 職員明細(xì)帳帳齡分析處理流程 GOTOBUTTON _Toc396285152 PAGEREF _Toc396285152 93. 6. 預(yù)收款處理 G

6、OTOBUTTON _Toc396285153 PAGEREF _Toc396285153 93. 7. 發(fā)票處理 GOTOBUTTON _Toc396285154 PAGEREF _Toc396285154 93. 8. 收款處理 GOTOBUTTON _Toc396285155 PAGEREF _Toc396285155 93. 9. 客戶催款及凍結(jié)處理流程 GOTOBUTTON _Toc396285156 PAGEREF _Toc396285156 93. 10. 客戶明細(xì)帳帳齡分析處理流程 GOTOBUTTON _Toc396285157 PAGEREF _Toc396285157 9

7、4. 報表需求 GOTOBUTTON _Toc396285158 PAGEREF _Toc396285158 95. 以后可能的改進(jìn) GOTOBUTTON _Toc396285159 PAGEREF _Toc396285159 9三. 應(yīng)付帳 GOTOBUTTON _Toc396285160 PAGEREF _Toc396285160 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285161 PAGEREF _Toc396285161 91. 1. 現(xiàn)狀 GOTOBUTTON _Toc396285162 PAGEREF _Toc396285162 91. 2. 以后的設(shè)想 GOTOBUT

8、TON _Toc396285163 PAGEREF _Toc396285163 92. 與其他模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285164 PAGEREF _Toc396285164 93. 要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285165 PAGEREF _Toc396285165 93. 1. 供應(yīng)商類主數(shù)據(jù)建立 GOTOBUTTON _Toc396285166 PAGEREF _Toc396285166 93. 2. 預(yù)付款處理 GOTOBUTTON _Toc396285167 PAGEREF _Toc396285167 93. 3. 擔(dān)保的處理 GOTOB

9、UTTON _Toc396285168 PAGEREF _Toc396285168 93. 4. 發(fā)票處理 GOTOBUTTON _Toc396285169 PAGEREF _Toc396285169 93. 5. 保留尾數(shù)處理 GOTOBUTTON _Toc396285170 PAGEREF _Toc396285170 93. 6. 付款處理 GOTOBUTTON _Toc396285171 PAGEREF _Toc396285171 93. 7. 產(chǎn)生其它付款的處理 GOTOBUTTON _Toc396285172 PAGEREF _Toc396285172 93. 8. 其它付款的付款處

10、理 GOTOBUTTON _Toc396285173 PAGEREF _Toc396285173 94. 報表需求 GOTOBUTTON _Toc396285174 PAGEREF _Toc396285174 95. 以后可能的改進(jìn) GOTOBUTTON _Toc396285175 PAGEREF _Toc396285175 9四. 固定資產(chǎn)治理 GOTOBUTTON _Toc396285176 PAGEREF _Toc396285176 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285177 PAGEREF _Toc396285177 92. 與其它模塊的集成 GOTOBUTTON

11、_Toc396285178 PAGEREF _Toc396285178 93. 要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285179 PAGEREF _Toc396285179 93. 1. 資產(chǎn)類不建立 GOTOBUTTON _Toc396285180 PAGEREF _Toc396285180 93. 2. 資產(chǎn)卡片建立 GOTOBUTTON _Toc396285181 PAGEREF _Toc396285181 93. 3. 在建工程結(jié)轉(zhuǎn) GOTOBUTTON _Toc396285182 PAGEREF _Toc396285182 93. 4. 資產(chǎn)購置 GOTOBUTTON

12、_Toc396285183 PAGEREF _Toc396285183 93. 5. 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 GOTOBUTTON _Toc396285184 PAGEREF _Toc396285184 93. 6. 資產(chǎn)計提折舊 GOTOBUTTON _Toc396285185 PAGEREF _Toc396285185 93. 7. 固定資產(chǎn)清理 GOTOBUTTON _Toc396285186 PAGEREF _Toc396285186 93. 8. 資產(chǎn)盤點(diǎn) GOTOBUTTON _Toc396285187 PAGEREF _Toc396285187 93. 9. 資產(chǎn)租賃 GOTOBUTTO

13、N _Toc396285188 PAGEREF _Toc396285188 94. 產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON _Toc396285189 PAGEREF _Toc396285189 95. 以后可能的改進(jìn) GOTOBUTTON _Toc396285190 PAGEREF _Toc396285190 9五. 法定合并 GOTOBUTTON _Toc396285191 PAGEREF _Toc396285191 Error! Bookmark not defined.1. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285192 PAGEREF _Toc396285192 Error! Bo

14、okmark not defined.2. 與其它模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285193 PAGEREF _Toc396285193 Error! Bookmark not defined.3. 要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285194 PAGEREF _Toc396285194 Error! Bookmark not defined.3. 1. 合并報表項(xiàng)的維護(hù) GOTOBUTTON _Toc396285195 PAGEREF _Toc396285195 Error! Bookmark not defined.3. 2. 局部調(diào)整結(jié)帳 GOTOBU

15、TTON _Toc396285196 PAGEREF _Toc396285196 Error! Bookmark not defined.3. 3. 數(shù)據(jù)的采集 GOTOBUTTON _Toc396285197 PAGEREF _Toc396285197 Error! Bookmark not defined.3. 4. 合并步驟 GOTOBUTTON _Toc396285198 PAGEREF _Toc396285198 Error! Bookmark not defined.4. 要緊報表 GOTOBUTTON _Toc396285199 PAGEREF _Toc396285199 Err

16、or! Bookmark not defined.5. 以后改善的可能 GOTOBUTTON _Toc396285200 PAGEREF _Toc396285200 Error! Bookmark not defined.六. 資金治理 GOTOBUTTON _Toc396285201 PAGEREF _Toc396285201 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285202 PAGEREF _Toc396285202 92. 資金治理與其它模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285203 PAGEREF _Toc396285203 93. 資金治理要緊業(yè)務(wù)流程 G

17、OTOBUTTON _Toc396285204 PAGEREF _Toc396285204 93. 1. 自動付款處理 GOTOBUTTON _Toc396285205 PAGEREF _Toc396285205 93. 2. 收到支票處理 GOTOBUTTON _Toc396285206 PAGEREF _Toc396285206 93. 3. 付出支票處理 GOTOBUTTON _Toc396285207 PAGEREF _Toc396285207 93. 4. 銀行未達(dá)帳處理 GOTOBUTTON _Toc396285208 PAGEREF _Toc396285208 93. 5. 應(yīng)收

18、匯票處理 GOTOBUTTON _Toc396285209 PAGEREF _Toc396285209 93. 6. 應(yīng)付匯票處理 GOTOBUTTON _Toc396285210 PAGEREF _Toc396285210 93. 7. 對信用證的支持 GOTOBUTTON _Toc396285211 PAGEREF _Toc396285211 93. 8. 現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析 GOTOBUTTON _Toc396285212 PAGEREF _Toc396285212 93. 9. 短期借款/短期投資治理 GOTOBUTTON _Toc396285213 PAGEREF _Toc39628

19、5213 93. 10. 利息計算 GOTOBUTTON _Toc396285214 PAGEREF _Toc396285214 94. 產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON _Toc396285215 PAGEREF _Toc396285215 95. 進(jìn)一步改善的可能 GOTOBUTTON _Toc396285216 PAGEREF _Toc396285216 9七. 成本會計費(fèi)用治理 GOTOBUTTON _Toc396285217 PAGEREF _Toc396285217 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285218 PAGEREF _Toc396285218 92.

20、費(fèi)用治理和其它模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285219 PAGEREF _Toc396285219 93. 費(fèi)用治理要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285220 PAGEREF _Toc396285220 93. 1. 現(xiàn)狀和需求綜述 GOTOBUTTON _Toc396285221 PAGEREF _Toc396285221 93. 2. 解決方案 GOTOBUTTON _Toc396285222 PAGEREF _Toc396285222 94. 產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON _Toc396285223 PAGEREF _Toc396285223

21、95. 進(jìn)一步改善的可能 GOTOBUTTON _Toc396285224 PAGEREF _Toc396285224 9八. 成本會計獲利性分析 GOTOBUTTON _Toc396285225 PAGEREF _Toc396285225 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285226 PAGEREF _Toc396285226 92. 獲利性分析模塊和其他模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285227 PAGEREF _Toc396285227 93. 獲利性分析要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285228 PAGEREF _Toc39628

22、5228 93. 1. 現(xiàn)狀和需求綜述 GOTOBUTTON _Toc396285229 PAGEREF _Toc396285229 93. 2. 解決方案 GOTOBUTTON _Toc396285230 PAGEREF _Toc396285230 94. 產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON _Toc396285231 PAGEREF _Toc396285231 95. 進(jìn)一步改善的可能 GOTOBUTTON _Toc396285232 PAGEREF _Toc396285232 9第三部分 供應(yīng)鏈 GOTOBUTTON _Toc396285233 PAGEREF _Toc396285233

23、9一. 庫存 GOTOBUTTON _Toc396285234 PAGEREF _Toc396285234 91. 現(xiàn)狀及需求綜述 GOTOBUTTON _Toc396285235 PAGEREF _Toc396285235 91. 1. 關(guān)于XX集團(tuán)庫存治理現(xiàn)狀及其需求簡述如下: GOTOBUTTON _Toc396285236 PAGEREF _Toc396285236 91. 2. 關(guān)于XX集團(tuán)的營管系統(tǒng)與庫存接口及其需求 簡述如下: GOTOBUTTON _Toc396285237 PAGEREF _Toc396285237 92. 以后系統(tǒng)解決方案 GOTOBUTTON _Toc39

24、6285238 PAGEREF _Toc396285238 92. 1. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285239 PAGEREF _Toc396285239 92. 2. 與其它模塊的關(guān)系 GOTOBUTTON _Toc396285240 PAGEREF _Toc396285240 92. 3. 收貨 GOTOBUTTON _Toc396285241 PAGEREF _Toc396285241 92. 4. 發(fā)貨 GOTOBUTTON _Toc396285242 PAGEREF _Toc396285242 92. 5. 轉(zhuǎn)儲 GOTOBUTTON _Toc396285243 P

25、AGEREF _Toc396285243 92. 6. 預(yù)定 GOTOBUTTON _Toc396285244 PAGEREF _Toc396285244 92. 7. 盤點(diǎn) GOTOBUTTON _Toc396285245 PAGEREF _Toc396285245 92. 8. 報表需求 GOTOBUTTON _Toc396285246 PAGEREF _Toc396285246 92. 9. 以后可能的改進(jìn) GOTOBUTTON _Toc396285247 PAGEREF _Toc396285247 9二. 采購 GOTOBUTTON _Toc396285248 PAGEREF _Toc

26、396285248 91. 現(xiàn)狀及需求綜述 GOTOBUTTON _Toc396285249 PAGEREF _Toc396285249 91. 1. 關(guān)于XX集團(tuán)采購現(xiàn)狀及其需求簡述如下: GOTOBUTTON _Toc396285250 PAGEREF _Toc396285250 91. 2. 關(guān)于集團(tuán)采購現(xiàn)狀及其需求簡述如下: GOTOBUTTON _Toc396285251 PAGEREF _Toc396285251 92. 以后系統(tǒng)解決方案 GOTOBUTTON _Toc396285252 PAGEREF _Toc396285252 92. 1. 綜述 GOTOBUTTON _Toc

27、396285253 PAGEREF _Toc396285253 92. 2. 與其它模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285254 PAGEREF _Toc396285254 92. 3. 采購申請及分配處理流程 GOTOBUTTON _Toc396285255 PAGEREF _Toc396285255 92. 4. 采購訂單的處理 GOTOBUTTON _Toc396285256 PAGEREF _Toc396285256 92. 5. 供應(yīng)商評估和治理 GOTOBUTTON _Toc396285257 PAGEREF _Toc396285257 92. 6. 采購訂單的收貨

28、處理 GOTOBUTTON _Toc396285258 PAGEREF _Toc396285258 92. 7. 發(fā)票校驗(yàn) GOTOBUTTON _Toc396285259 PAGEREF _Toc396285259 92. 8. 報表需求 GOTOBUTTON _Toc396285260 PAGEREF _Toc396285260 92. 9. 以后可能的改進(jìn) GOTOBUTTON _Toc396285261 PAGEREF _Toc396285261 9三. 生產(chǎn)治理 GOTOBUTTON _Toc396285262 PAGEREF _Toc396285262 91. 綜述 GOTOBUT

29、TON _Toc396285263 PAGEREF _Toc396285263 92. 生產(chǎn)治理與其它模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285264 PAGEREF _Toc396285264 93. 生產(chǎn)治理要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285265 PAGEREF _Toc396285265 93. 1. 生產(chǎn)量預(yù)估處理 GOTOBUTTON _Toc396285266 PAGEREF _Toc396285266 93. 2. 需求治理 GOTOBUTTON _Toc396285267 PAGEREF _Toc396285267 93. 3. 物料需求打算

30、 GOTOBUTTON _Toc396285268 PAGEREF _Toc396285268 93. 4. 能力平衡 GOTOBUTTON _Toc396285269 PAGEREF _Toc396285269 93. 5. 生產(chǎn)排程 GOTOBUTTON _Toc396285270 PAGEREF _Toc396285270 93. 6. 生產(chǎn)備料/領(lǐng)料處理 GOTOBUTTON _Toc396285271 PAGEREF _Toc396285271 93. 7. 生產(chǎn)確認(rèn)及入庫處理 GOTOBUTTON _Toc396285273 PAGEREF _Toc396285273 94. 報表

31、處理 GOTOBUTTON _Toc396285279 PAGEREF _Toc396285279 95. 進(jìn)一步改善的可能 GOTOBUTTON _Toc396285281 PAGEREF _Toc396285281 9四. 成本會計產(chǎn)品成本治理 GOTOBUTTON _Toc396285282 PAGEREF _Toc396285282 91. 綜述 GOTOBUTTON _Toc396285283 PAGEREF _Toc396285283 92. 產(chǎn)品成本治理和R/3其他模塊的集成 GOTOBUTTON _Toc396285284 PAGEREF _Toc396285284 93. 產(chǎn)

32、品成本治理要緊業(yè)務(wù)流程 GOTOBUTTON _Toc396285285 PAGEREF _Toc396285285 93. 1. 標(biāo)準(zhǔn)成本的制訂和修訂 GOTOBUTTON _Toc396285286 PAGEREF _Toc396285286 93. 2. 實(shí)際成本的核算和分析 GOTOBUTTON _Toc396285287 PAGEREF _Toc396285287 93. 3. 差異處理 GOTOBUTTON _Toc396285288 PAGEREF _Toc396285288 94. 產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON _Toc396285291 PAGEREF _Toc39628

33、5291 95. 進(jìn)一步改善的可能 GOTOBUTTON _Toc396285292 PAGEREF _Toc396285292 9五. 營管系統(tǒng)與R/3的接口 GOTOBUTTON _Toc396285293 PAGEREF _Toc396285293 91. 現(xiàn)有系統(tǒng)及以后需求綜述 GOTOBUTTON _Toc396285294 PAGEREF _Toc396285294 92. 與接口有關(guān)的要緊業(yè)務(wù)流程及功能簡述 GOTOBUTTON _Toc396285295 PAGEREF _Toc396285295 92. 1. 接口的整體架構(gòu) GOTOBUTTON _Toc396285296

34、PAGEREF _Toc396285296 92. 2. 訂單出貨和發(fā)票開立作業(yè) GOTOBUTTON _Toc396285297 PAGEREF _Toc396285297 92. 3. 繳款作業(yè) GOTOBUTTON _Toc396285298 PAGEREF _Toc396285298 92. 4. 公司內(nèi)成品調(diào)撥 GOTOBUTTON _Toc396285299 PAGEREF _Toc396285299 92. 5. 從關(guān)系企業(yè)調(diào)入成品 GOTOBUTTON _Toc396285300 PAGEREF _Toc396285300 92. 6. 向關(guān)系企業(yè)調(diào)出小料和精料 GOTOBUT

35、TON _Toc396285301 PAGEREF _Toc396285301 92. 7. 退貨作業(yè) GOTOBUTTON _Toc396285302 PAGEREF _Toc396285302 92. 8. 換貨作業(yè) GOTOBUTTON _Toc396285303 PAGEREF _Toc396285303 92. 9. 盤點(diǎn)作業(yè)和庫存流轉(zhuǎn) GOTOBUTTON _Toc396285304 PAGEREF _Toc396285304 92. 10. 制面廠成品庫生產(chǎn)入庫及其它 GOTOBUTTON _Toc396285305 PAGEREF _Toc396285305 92. 11. 運(yùn)

36、費(fèi)結(jié)算 GOTOBUTTON _Toc396285306 PAGEREF _Toc396285306 92. 12. 清戶退款 GOTOBUTTON _Toc396285307 PAGEREF _Toc396285307 93. 組織機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵數(shù)據(jù)定義 GOTOBUTTON _Toc396285308 PAGEREF _Toc396285308 93. 1. 組織機(jī)構(gòu) GOTOBUTTON _Toc396285309 PAGEREF _Toc396285309 93. 2. 關(guān)鍵數(shù)據(jù) GOTOBUTTON _Toc396285310 PAGEREF _Toc396285310 9緒論一.M2專

37、案綜述國際集團(tuán)為了利用現(xiàn)代先進(jìn)資計技術(shù)輔助，提高企業(yè)的治理水平，以完善自身的機(jī)制和增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭力，在集團(tuán)最高層領(lǐng)導(dǎo)的倡導(dǎo)和推動下設(shè)立了M2專案。作為一個治理水平的標(biāo)志，其最終目的是在每月的第二天完成集團(tuán)公司的法定合并報表和治理合并報表的工作，達(dá)到這一目標(biāo)的前提是集團(tuán)擁有一套整合的企業(yè)治理應(yīng)用軟件系統(tǒng)，支持各職能部門的日常業(yè)務(wù)，同時準(zhǔn)確及時地記錄各公司、各職能部門中發(fā)生業(yè)務(wù)信息，傳遞到其它部門分享并由各級公司、總公司分折匯總。因此，SAP公司有幸地被選為軟件供應(yīng)商和實(shí)施伙伴。二.需求分析及以后系統(tǒng)設(shè)計的動身點(diǎn)以頂新集團(tuán)的企業(yè)規(guī)模以及其業(yè)務(wù)的多樣化而言，M2專案的實(shí)施應(yīng)該是時期性的。在實(shí)現(xiàn)M

38、2專案最終目標(biāo)的過程中，每一時期都應(yīng)該有明確的目標(biāo)，第一時期的要緊目標(biāo)應(yīng)該是：以XX集團(tuán)公司為樣板，實(shí)施一個整合的企業(yè)治理系統(tǒng)，支持供應(yīng)鏈上的操作及財務(wù)會計和治理會計統(tǒng)計和監(jiān)控。在設(shè)計樣板過程中，充分考慮到其它事業(yè)群生產(chǎn)經(jīng)營模式的專門性，保留樣板的靈活性，以便今后推廣。統(tǒng)一集團(tuán)內(nèi)各公司的會計科目，規(guī)范財務(wù)會計的業(yè)務(wù)流程。在所覆蓋的范圍內(nèi)為各子公司實(shí)施一個強(qiáng)有力的財務(wù)系統(tǒng)，以差不多解決集團(tuán)報表合并的問題。針對M2專案的目標(biāo)，依據(jù)整體項(xiàng)目實(shí)施的打算，SAP項(xiàng)目小組在完成以XX集團(tuán)為樣板的財會系統(tǒng)及供應(yīng)鏈系統(tǒng)現(xiàn)狀調(diào)研后。在頂新集團(tuán)M2專案設(shè)計組，M2專案應(yīng)用組的大力支持和協(xié)助下，在預(yù)定時刻內(nèi)完成了需

39、求分析及對以后系統(tǒng)的初步設(shè)計。后續(xù)章節(jié)中對需求的描述及以后系統(tǒng)解決方案的建議，差不多上按企業(yè)的職能及系統(tǒng)的應(yīng)用模塊劃分。財會方面的需求分不考慮了以XX集團(tuán)為代表的子公司財務(wù)處理，以方便面為代表的事業(yè)群經(jīng)營分析，以及總公司的財會處理和合并業(yè)務(wù)，在供應(yīng)鏈方面的需求則差不多上，以XX集團(tuán)的方便面產(chǎn)、供、銷模式為主，并在討論中參考了其它事業(yè)群的一些特性。三.以后系統(tǒng)的運(yùn)作框架以財務(wù)合并的角度看，以后系統(tǒng)在第二時期完成后的動作模式，如：下圖所示當(dāng)集團(tuán)完全采納了R/3系統(tǒng)之后，總體系統(tǒng)的接口將簡單化甚至單一化。作為第一個樣板公司，XX集團(tuán)將啟用的不僅是財務(wù)系統(tǒng)，而且包含了供應(yīng)鏈系統(tǒng)，兩者在R/3的環(huán)境下是

40、實(shí)時集成的。以XX集團(tuán)的角度看，以后系統(tǒng)對其物資流的支持如下圖所示：在系統(tǒng)的內(nèi)部，其數(shù)據(jù)資料的流淌差不多上如下圖所示：這種模式將逐步地推廣到各事業(yè)群、各子公司。在后續(xù)時期的實(shí)施打算中，我們考慮引進(jìn)SAP R/3的人事資源治理模式，解決人事薪資，差旅報銷與財務(wù)系統(tǒng)的接口。當(dāng)國內(nèi)的通訊水平以及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的差不多性能達(dá)到要求時，建議用SAP R/3的銷模塊（SD）取代現(xiàn)行的營管系統(tǒng)，以最終達(dá)到完全的整合性。財務(wù)會計四.流程圖圖例財務(wù)會計一.總帳系統(tǒng)綜述財務(wù)組織機(jī)構(gòu)定義：公司代碼:為每個帳務(wù)實(shí)體定義一個公司代碼，各個公司有自己法定報表。業(yè)務(wù)范圍：將一個產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個業(yè)務(wù)范圍，各個業(yè)務(wù)范圍能夠產(chǎn)

41、生自己的利潤表，以供治理層使用。財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：會計年度：國際集團(tuán)采納日歷年度。會計期間：國際集團(tuán)會計期間為12，從1月份到12月份。傳票類型：以后的系統(tǒng)按照業(yè)務(wù)性質(zhì)詳細(xì)劃分傳票類型。傳票編號：按年、傳票類型及傳票錄入日期進(jìn)行自動編號。國際集團(tuán)要求傳票按月、傳票類型進(jìn)行編號。按照我們的經(jīng)驗(yàn)，SAP的編號方式對外部審計，內(nèi)部治理都不存在任何問題。SAP R/3的中國用戶已有10多家通過財政部的評審，因此對外部審計而言，不存在任何問題，對內(nèi)部治理而言，SAP R/3提供了多種分類方法，用戶能夠方便地查找傳票，對傳票進(jìn)行歸檔處理。為了最大程度地滿足國際集團(tuán)的要求，SAP中國的鄭銳先生已向SAP總部發(fā)出

42、二個修改申請：系統(tǒng)提供傳票按月、傳票類型進(jìn)行編號的功能，修改申請?zhí)枮?62357。預(yù)制傳票、正式傳票采納不同的編號，修改申請?zhí)枮?62416 。幣種及匯率：由集團(tuán)總部負(fù)責(zé)幣種代碼定義和匯率表的維護(hù)，各分公司使用總部維護(hù)的匯率。權(quán)限操縱：在原型測試時期，將按照國際集團(tuán)要求定義各種權(quán)限。以后的總帳系統(tǒng)包括會計科目定義，傳票錄入，外幣評估，暫估處理，科目余額重組，科目余額結(jié)轉(zhuǎn)，報表處理。以后的總帳系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)是緊密集成的，許多數(shù)據(jù)由業(yè)務(wù)發(fā)生子系統(tǒng)寫入總帳系統(tǒng)，無需手工重復(fù)錄入數(shù)據(jù)，無需會計做審核（除供應(yīng)商發(fā)票），提高帳務(wù)處理速度。以后的總帳系統(tǒng)有一系列功能加速期末結(jié)帳，如外幣自動評估，暫估自動處

43、理等。外幣評估將采納期末評估，期初沖回方式。自動收付款，匯票治理在現(xiàn)金治理中處理。關(guān)系企業(yè)往來走應(yīng)收、應(yīng)付流程，因此，關(guān)系企業(yè)往來的帳務(wù)處理在應(yīng)收、應(yīng)付中描述。 與其它模塊的集成總帳子系統(tǒng)與應(yīng)收，應(yīng)付，固定資產(chǎn)，庫存，采購，銷售，成本會計，資金治理有實(shí)時數(shù)據(jù)交換。要緊業(yè)務(wù)流程會計科目表建立現(xiàn)狀及需求綜述頂新集團(tuán)采納自己的會計科目表。目前集團(tuán)公司下各公司采納各自科目表，集團(tuán)公司有打算 今后實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的科目表。現(xiàn)有會計科目編碼是不等長的，會給傳票錄入帶來不便?？蛻簟⒐?yīng)商、職員編碼作為會計科目的一部分，造成科目極其龐大 。解決方案建議國際集團(tuán)采納統(tǒng)一會計科目表，由總部會計部確定會計科目表編制原則，協(xié)

44、調(diào)各分公司要求，負(fù)責(zé)會計科目編號確定，解釋各會計科目的性質(zhì)。各分公司依照需要，選擇有關(guān)科目使用。通過會計科目表統(tǒng)一，有利于數(shù)據(jù)確認(rèn)、合并、內(nèi)部審計，總帳、分類帳余額統(tǒng)一，分類帳操縱。建議國際集團(tuán)采納等長會計科目編碼，以方便帳務(wù)處理。建議國際集團(tuán)將客戶、供應(yīng)商、職員治理放在應(yīng)收/ 應(yīng)付子系統(tǒng)中治理，客戶、供應(yīng)商、職員的編號不再作為會計科目一部分。集團(tuán)總部會計負(fù)責(zé)維護(hù)會計科目集團(tuán)級數(shù)據(jù)，各分公司按照需要，維護(hù)會計科目公司級數(shù)據(jù)。建議國際集團(tuán)總部成立專門職能小組負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作，各分公司建立相應(yīng)職能小組。建立新科目流程功能講明“決定是否建立新科目”：由集團(tuán)總部會計小組依據(jù)會計科目表編制原則，已有科目表，

45、決定是否建立新的會計科目。“維護(hù)新會計科目集團(tuán)級數(shù)據(jù)”：由集團(tuán)總部會計維護(hù)會計科目編號、名稱、性質(zhì)等數(shù)據(jù)?！熬S護(hù)新會計科目公司級數(shù)據(jù)”：由公司會計維護(hù)會計科目公司級數(shù)據(jù)，包括貨幣、明細(xì)項(xiàng)索引、自動過帳標(biāo)志。流程組織結(jié)構(gòu)定義公司：法定財務(wù)實(shí)體關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼幣種傳票錄入及入帳處理現(xiàn)狀及需求在現(xiàn)有系統(tǒng)內(nèi)，由于各應(yīng)用部分缺乏集成，傳票由接口系統(tǒng)或手工導(dǎo)入總帳。大量手工收付款處理，導(dǎo)致工作量大。解決方案采納SAP R/3集成系統(tǒng)，大部分傳票由業(yè)務(wù)發(fā)生點(diǎn)傳入總帳系統(tǒng)。關(guān)于收付款處理，大部分通過應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)自動收付款處理，僅僅小額零星現(xiàn)金收付款在總帳系統(tǒng)內(nèi)處理。傳票錄入及入帳流程a) 轉(zhuǎn)帳處理b) 小

46、額現(xiàn)金付款處理c)小額現(xiàn)金收款處理功能講明“前置系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理”：是指與會計系統(tǒng)相關(guān)子系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時，自動產(chǎn)生會計傳票并入帳，無需人工錄入傳票，入帳。例如：倉庫發(fā)料時，僅須在庫存治理系統(tǒng)錄入發(fā)料數(shù)據(jù)，系統(tǒng)依照發(fā)料數(shù)據(jù)，材料價格，自動生成會計憑證，并入帳?！拜斎雮髌薄保阂罁?jù)原始憑證，輸入傳票類型、公司代碼、傳票編制日期、入帳日期、借貸科目、借貸金額、后續(xù)帳務(wù)分配如輸入成本中心，業(yè)務(wù)范圍。同時檢查公司代碼是否存在，記帳期間是否同意入帳，借貸科目是否存在，成本中心、業(yè)務(wù)范圍是否存在?！叭霂ぁ保合到y(tǒng)自動檢查借貸金額是否平衡，傳票檢查通過后，系統(tǒng)將更改科目余額及其它文件，自動分配傳票編號，存入傳票文件

47、?！皞髌鳖A(yù)制處理”：是指輸完傳票后，傳票存在系統(tǒng)內(nèi)，但并不入帳。這類傳票稱為預(yù)制傳票?！邦A(yù)制傳票入帳”：是指將預(yù)制傳票記入帳冊，預(yù)制傳票轉(zhuǎn)成正式傳票。 關(guān)于憑證審核，目前系統(tǒng)僅提供一級審核功能，建議第一時期打印出預(yù)制傳票，在SAP R/3系統(tǒng)外審核，通過后，由專人將預(yù)制傳票入帳，或者編制手工傳票，多級審核后，將手工傳票輸入系統(tǒng)入帳。第二時期采納”Workflow”方法，在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行多級審核。作業(yè)功能組織示意公司：法定財務(wù)實(shí)體業(yè)務(wù)范圍： 將一個產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個業(yè)務(wù)范圍，各個業(yè)務(wù)范圍能夠產(chǎn)生自己的利潤表，以供治理層使用。成本中心：收集費(fèi)用的責(zé)任單元關(guān)鍵數(shù)據(jù)會計期間，會計科目，傳票類型，幣種

48、，公司代碼，業(yè)務(wù)范圍，成本中心期末處理期末處理現(xiàn)狀及需求綜述月末關(guān)帳在下月8號，年末關(guān)帳在來年二月底，在現(xiàn)有系統(tǒng)，期末有大量手工處理，工作量極大。結(jié)帳比較遲，為了保證M2專案目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，必須加快結(jié)帳速度。解決方案以后的系統(tǒng)改進(jìn)現(xiàn)有的成本結(jié)算體系，減輕期末成本結(jié)轉(zhuǎn)的工作量以后的系統(tǒng)有自動的外幣評估，自動的科目余額重組，自動的暫估處理等功能，加快期末結(jié)帳。處理流程功能講明“資產(chǎn)負(fù)債類科目外幣評估”：評估已實(shí)現(xiàn)匯兌損益。如銀行外幣存款，外幣現(xiàn)金評估。“未清項(xiàng)外幣評估”：評估未實(shí)現(xiàn)匯兌損益。如應(yīng)收，應(yīng)付外幣評估。“余額重組”：調(diào)整應(yīng)收，應(yīng)付統(tǒng)馭科目。例如一個客戶明細(xì)帳余額在貸方，期未結(jié)帳時，指定調(diào)整到

49、負(fù)債方統(tǒng)馭科目，下個期初系統(tǒng)自動沖回。報表需求以后的總帳系統(tǒng)能夠提供下列報表：資產(chǎn)負(fù)債表損益表財務(wù)費(fèi)用明細(xì)表營業(yè)外收支明細(xì)表增值稅申報表科目余額表傳票明細(xì)匯總表每日日計表及每日傳票編號以后可能改進(jìn)B級功能工作流（Workflow）功能第二時期將引入工作流功能，以解決系統(tǒng)內(nèi)傳票多級審核的問題。C級功能科目打算二.應(yīng)收帳綜述以后的應(yīng)收帳子系統(tǒng)將包括客戶主數(shù)據(jù)建立，預(yù)收款請求，預(yù)收款處理，發(fā)票處理，手工收款，自動收款，預(yù)收款清發(fā)票，客戶催款，收款通知，對帳單處理。以后的應(yīng)收帳處理將考慮與國際集團(tuán)營管系統(tǒng)的集成，預(yù)收款處理，發(fā)票處理，繳款處理將通過批處理程序由營管系統(tǒng)錄入SAP R/3系統(tǒng)。在SAP

50、R/3系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行銷售處理，將按正常的應(yīng)收帳處理流程進(jìn)行。在人力資源子系統(tǒng)未實(shí)施前，職員差旅費(fèi)放在應(yīng)收帳子系統(tǒng)處理，利用應(yīng)收帳客戶治理功能，帳齡分析，催款功能，清款功能對職員差旅費(fèi)實(shí)施嚴(yán)格治理。與之相對應(yīng)，為職員建立編號及有關(guān)數(shù)據(jù)。以后的系統(tǒng)中，其他應(yīng)收款走應(yīng)收帳流程，與之相對應(yīng)，財務(wù)部門替其他應(yīng)收款的欠款方建立編號及有關(guān)數(shù)據(jù)。以后的系統(tǒng)將為客戶、職員、其他應(yīng)收款的欠款方建立不同的編號范圍。以后的系統(tǒng)中，通過SAP R/3的特不總帳處理來區(qū)不關(guān)系企業(yè)的應(yīng)收貨款、應(yīng)收設(shè)備款、應(yīng)收融資款。自動收款，利息計算及匯票治理將在現(xiàn)金治理部分描述。與其他模塊的集成應(yīng)收帳子系統(tǒng)與銷售，總帳，資金治理，盈利分析有

51、數(shù)據(jù)交換。要緊業(yè)務(wù)流程客戶、職員、欠款方主數(shù)據(jù)建立現(xiàn)狀及需求現(xiàn)時期客戶主數(shù)據(jù)在營管系統(tǒng)中治理，整個帳務(wù)系統(tǒng)沒有客戶數(shù)據(jù)治理，客戶作為二級科目，編入會計科目。職員編號作為二級科目，編入會計科目,整個帳務(wù)系統(tǒng)沒有職員數(shù)據(jù)治理。解決方案在以后的系統(tǒng)中，建立集中客戶、職員、欠款方主數(shù)據(jù)，由營管決定客戶編號，營管，帳務(wù)輸入各自數(shù)據(jù)，帳務(wù)部門僅輸入帳務(wù)操縱有關(guān)數(shù)據(jù)。為了保證職員編號一致性，盡管人力資源現(xiàn)時期未實(shí)施，建議人事部門負(fù)責(zé)職員編號，財務(wù)部門負(fù)責(zé)帳務(wù)有關(guān)數(shù)據(jù)。財務(wù)部門負(fù)責(zé)決定其它應(yīng)收款的欠款方的編號及帳務(wù)數(shù)據(jù)。建議有關(guān)部門設(shè)置專門小組/專人負(fù)責(zé)客戶、職員、欠款方主數(shù)據(jù)建立。建立主數(shù)據(jù)流程功能描述“決

52、定客戶帳務(wù)操縱數(shù)據(jù)”：依據(jù)營管提供客戶數(shù)據(jù)，決定客戶組，統(tǒng)馭科目，付款條件，信貸限額等數(shù)據(jù)。納入營管系統(tǒng)治理的客戶，付款條件，信貸限額在營管系統(tǒng)內(nèi)輸入?！皼Q定出差職員編號及有關(guān)數(shù)據(jù)”：依據(jù)各部門出差職員表及人事部職員編號表，決定出差職員編號，以及職員組，統(tǒng)馭科目，借款限額等職員個人數(shù)據(jù)?！敖⒅鲾?shù)據(jù)”：利用應(yīng)收帳子系統(tǒng)中建立主數(shù)據(jù)功能，建立客戶，職員，欠款方帳務(wù)數(shù)據(jù)，以方便治理和操縱。作業(yè)功能組織示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，統(tǒng)馭科目職員差旅費(fèi)預(yù)支現(xiàn)狀與需求綜述現(xiàn)有系統(tǒng)將職員定義為一個對沖會計科目，制作預(yù)支差旅費(fèi)傳票時，輸入一個索引碼，制做清款傳票時，輸入一個索引碼，利用沖銷對比表沖銷了索引代碼相同

53、，借貸相反的會計交易，同時利用沖銷對比表列印帳上有余額的會計科目。解決方案正如綜述所言，采納SAP R/3先進(jìn)應(yīng)收帳子系統(tǒng)有效治理職員差旅費(fèi)。替每個職員在系統(tǒng)內(nèi)建立一個編號，支取差旅費(fèi)時，會計部門輸入職員出差付款請求，審核通過后，批準(zhǔn)出差付款請求。運(yùn)行自動付款程序，對職員支付預(yù)支差旅費(fèi)。預(yù)支差旅費(fèi)處理流程功能講明“審核是否合法”：按照預(yù)支差旅費(fèi)規(guī)定，審核單據(jù)是否齊全，簽名是否合法。“輸入付款請求”：按照預(yù)支差旅費(fèi)申請單輸入付款請求，付款請求僅是一張請款單據(jù)，并不產(chǎn)生任何帳務(wù)處理?！芭鷾?zhǔn)付款請求”：同意付款。作業(yè)功能組織示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，職員編號，幣種職員差旅費(fèi)報銷現(xiàn)狀與需求綜述參見 2.

54、3.2.1解決方案用清帳功能，輸入所有發(fā)生費(fèi)用，費(fèi)用與預(yù)支差旅費(fèi)間的差額掛在帳上，由自動收付款程序進(jìn)行收付款處理。職員差旅費(fèi)報銷處理流程功能講明“審核報銷清單”：由會計部依據(jù)“差旅費(fèi)報銷原則”；決定原始憑證是否齊全，是否有效，報銷金額是否正確。“清帳處理”：清職員差旅費(fèi)預(yù)支金額，借記費(fèi)用等科目，預(yù)制差旅費(fèi)與費(fèi)用的差額，掛在帳上。 作業(yè)功能組織示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)職員編號，幣種，會計期間，公司代碼職員差旅費(fèi)報銷催單及凍結(jié)處理流程現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單、凍結(jié)處理。解決方案以后的系統(tǒng)將利用SAP R/3應(yīng)收帳子系統(tǒng)催款功能，設(shè)定報銷期限，對超報銷期限未報銷的預(yù)支差旅費(fèi)產(chǎn)生報銷催單，通知職員前來報銷

55、，并凍結(jié)職員明細(xì)帳。解除職員明細(xì)帳凍結(jié)標(biāo)志由手工處理。處理流程功能講明“運(yùn)行催款程序”：系統(tǒng)每天運(yùn)行催款程序，以產(chǎn)生職員差旅費(fèi)報銷催單，同時自動凍結(jié)超過報銷期未報銷的職員明細(xì)帳。作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)職員編號，報銷期限，預(yù)支金額日期職員明細(xì)帳帳齡分析處理流程現(xiàn)狀與需求綜述參見 1.3.2.1解決方案以后的作業(yè)流程，通過帳齡分析列出未報銷的預(yù)支差旅費(fèi)的借款期。 處理流程功能講明“運(yùn)行帳齡分析程序”：定期運(yùn)行帳齡分析程序，得到未報銷的預(yù)支差旅費(fèi)帳齡清單。作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)職員編號 ，公司代碼。預(yù)收款處理現(xiàn)狀及需求分析關(guān)系企業(yè)間銷售，沒有預(yù)收款要求，集團(tuán)外客戶，一類不需預(yù)收款，一類需要預(yù)

56、收款，需要預(yù)收款客戶，它的預(yù)收款必須覆蓋供貨金額，否則不給發(fā)貨。通過營管系統(tǒng)的銷售，預(yù)收款在營管系統(tǒng)內(nèi)處理，通過接口程序?qū)肟値は到y(tǒng)。預(yù)收款按部門歸集。解決方案為了解決營管系統(tǒng)繳款與財務(wù)實(shí)際到款的時刻差，設(shè)置在途款科目；營管系統(tǒng)內(nèi)預(yù)收款通過批處理程序?qū)隨AP R/3應(yīng)收帳子系統(tǒng)，暫記在途款科目，然后由財務(wù)部門依據(jù)銀行到帳單，在總帳系統(tǒng)中把預(yù)收款從在途款科目轉(zhuǎn)入銀行存款科目。預(yù)收款與客戶欠款方掛鉤。對不納入營管系統(tǒng)的銷售，預(yù)收款處理在SAP R/3中處理。處理流程功能講明“啟動批輸入程序”：系統(tǒng)自動啟動批輸入程序，預(yù)收款從營管系統(tǒng)導(dǎo)入SAP R/3應(yīng)收帳系統(tǒng)?！皺z驗(yàn)日志”：指派專人負(fù)責(zé)檢查日志

57、，如有錯誤，按錯誤性質(zhì)，分送不同部門解決?！跋逻_(dá)預(yù)收款請求”：批準(zhǔn)預(yù)收款請求，通過自動收款程序收款。作業(yè)功能組織示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，客戶代碼，欠款方編號，會計期間，幣種發(fā)票處理現(xiàn)狀及需求分析對外產(chǎn)品銷售發(fā)票，由營管系統(tǒng)通過接口程序輸入帳務(wù)系統(tǒng)。關(guān)系企業(yè)間的銷售，發(fā)票由手工輸入帳務(wù)系統(tǒng)。零星發(fā)票（包括總部費(fèi)用分?jǐn)偅┯墒止ぽ斎霂?wù)系統(tǒng)。解決方案通過營管系統(tǒng)的銷售，發(fā)票由營管系統(tǒng)通過批輸入程序?qū)隨AP R/3系統(tǒng)。關(guān)系企業(yè)間銷售及未納入營管系統(tǒng)的銷售，在SAP銷售子系統(tǒng)處理，銷售發(fā)票由銷售子系統(tǒng)導(dǎo)入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。零星發(fā)票由手工輸入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。其它應(yīng)收款由手工輸入系統(tǒng)。關(guān)于換貨處理，營管系統(tǒng)并

58、沒有重新處理發(fā)票動作，需要在總帳中輸入一個憑證，更改銷售收入：借：甲產(chǎn)品銷售收入 貸：乙產(chǎn)品銷售收入處理流程零星發(fā)票/其他應(yīng)收款手工輸入處理功能講明“生成銷售系統(tǒng)的發(fā)票”：系統(tǒng)自動定時啟動批作業(yè)程序?qū)I管系統(tǒng)的銷售發(fā)票導(dǎo)入SAP R/3的銷售子系統(tǒng)， 作業(yè)功能組織示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)客戶代碼，欠款方編號，公司代碼，幣種，會計科目，會計期間收款處理現(xiàn)狀及需求分析通過營管系統(tǒng)的繳款用繳款單代傳票方式，通過接口程序?qū)⒗U款處理傳入帳務(wù)系統(tǒng)，其余收款由手工輸入帳務(wù)系統(tǒng)。繳款入帳日與實(shí)際達(dá)帳日不一致。解決方案為了解決繳款入帳日與實(shí)際達(dá)帳日不一致，設(shè)置在途資金科目，繳款入帳時，借記在途資金科目，然后依據(jù)銀行到帳單

59、，在總帳系統(tǒng)中將繳款從在途資金科目轉(zhuǎn)入銀行存款科目。通過營管系統(tǒng)的繳款，用批輸入程序?qū)⒗U款導(dǎo)入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。然后通過清款程序清客戶發(fā)票與繳款，預(yù)繳款。不通過營管系統(tǒng)收款直接在SAP R/3系統(tǒng)通過自動收款處理，在現(xiàn)金治理中描述。自動付款將覆蓋應(yīng)收帳款和其它應(yīng)收款。處理流程作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)客戶編號，欠款方編號，付款條件客戶、欠款方催款及凍結(jié)處理流程現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單及凍結(jié)處理。解決方案以后的系統(tǒng)將利用SAP R/3應(yīng)收帳子系統(tǒng)催款功能，進(jìn)行催款處理，對超過付款期限的客戶、欠款方生成催款通知書，通知客戶、欠款方付款，按催款等級自動凍結(jié)客戶、欠款方明細(xì)帳。解除客戶、欠款方明細(xì)帳

60、凍結(jié)標(biāo)志由手工處理。處理流程功能講明“運(yùn)行催款程序”：系統(tǒng)定期運(yùn)行催款程序，以產(chǎn)生客戶、欠款方催款通知書，并按催款等級自動凍結(jié)客戶、欠款方明細(xì)帳。作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)客戶編號、欠款方編號，付款條件客戶、欠款方明細(xì)帳帳齡分析處理流程現(xiàn)狀及需求綜述國際集團(tuán)需要及時清晰地了解客戶、欠款方的欠款的詳細(xì)情況及欠款期。解決方案以后的作業(yè)流程，通過帳齡分析列出客戶、欠款方明細(xì)帳的帳齡情況。處理流程功能講明“運(yùn)行帳齡分析程序”：定期運(yùn)行帳齡分析程序，得到客戶、欠款方明細(xì)帳帳齡表。作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖關(guān)鍵數(shù)據(jù)客戶編號，欠款方編號報表需求客戶、職員、欠款方余額表客戶、職員、欠款方帳齡分析表應(yīng)收帳與營管系統(tǒng)客戶