某集團(tuán)財(cái)務(wù)關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)

1、罷某集團(tuán)財(cái)務(wù)關(guān)鍵八計(jì)劃指標(biāo)集團(tuán)班二零零一年十一跋月芭集團(tuán)關(guān)鍵計(jì)劃指懊標(biāo)（建議）集團(tuán)公司煤炭事業(yè)部房地產(chǎn)事業(yè)部全家樂超市人力資源部企業(yè)文化部行政保衛(wèi)部總裁辦公室企業(yè)管理部審計(jì)部財(cái)務(wù)部投資中心費(fèi)用中心利潤中心費(fèi)用中心行政部企劃部財(cái)務(wù)部技術(shù)管理部綜合管理部財(cái)務(wù)部開發(fā)部總工辦綜合管理部收入中心成本中心銷售部營業(yè)部工程管理部采購部采購部利潤中心物業(yè)公司煤礦辦公室財(cái)務(wù)科費(fèi)用中心煤礦生產(chǎn)科采購部門安全科收入中心銷售部門后勤保衛(wèi)科笆一、集團(tuán)公司責(zé)扮任中心劃分圖示伴二、集團(tuán)公司關(guān)氨鍵計(jì)劃指標(biāo)翱指標(biāo)類型白關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)芭總裁主要考核指絆標(biāo)壩總指標(biāo)奧分解頒財(cái)務(wù)指標(biāo)把總收入版煤礦收入氨總收入暗房地產(chǎn)收入耙超市收入笆總部

2、管理費(fèi)用耙職能部門管理費(fèi)盎用疤總裁、總監(jiān)管理隘費(fèi)用搬財(cái)務(wù)費(fèi)用芭煤礦財(cái)務(wù)費(fèi)用隘房地產(chǎn)財(cái)務(wù)費(fèi)用癌超市財(cái)務(wù)費(fèi)用哀凈利潤拜煤礦稅前利潤板凈利潤霸房地產(chǎn)稅前利潤邦超市稅前利潤傲總資產(chǎn)利潤率（皚凈利潤/平均總壩資產(chǎn)）?？傎Y產(chǎn)利潤率壩凈資產(chǎn)利潤率（懊凈利潤/平均凈暗資產(chǎn)）按凈資產(chǎn)利潤率拌非財(cái)務(wù)指標(biāo)藹煤炭產(chǎn)量骯煤炭產(chǎn)量罷安全指標(biāo)瓣安全指標(biāo)俺煤炭事業(yè)部專項(xiàng)叭任務(wù)懊房產(chǎn)銷售量奧房產(chǎn)銷售量邦房地產(chǎn)市場開發(fā)爸指標(biāo)版市場開發(fā)指標(biāo)礙房地產(chǎn)分公司工敖程建設(shè)指標(biāo)把工程建設(shè)指標(biāo)拜建筑公司市場開稗發(fā)指標(biāo)爸建筑公司工程建澳設(shè)指標(biāo)凹超市市場開發(fā)指佰標(biāo)瓣超市市場開發(fā)指骯標(biāo)搬中層管理人員流癌失率斑中層管理人員流罷失率鞍關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)分岸解

3、公式：礙凈利潤=銷售收挨入昂擺（銷售成本+銷藹售費(fèi)用）礙凹管理費(fèi)用斑啊財(cái)務(wù)費(fèi)用+（其按他業(yè)務(wù)收入邦般其他業(yè)務(wù)成本）哀把=（煤礦事業(yè)部八銷售收入挨暗銷售成本叭哀銷售費(fèi)用敗凹管理費(fèi)用）把隘疤+（房地產(chǎn)事業(yè)壩部銷售收入背傲銷售成本爸藹銷售費(fèi)用癌白管理費(fèi)用）般擺俺+（超市營業(yè)收背入隘巴營業(yè)費(fèi)用吧耙管理費(fèi)用+其他唉業(yè)務(wù)收入凹拜其他業(yè)務(wù)成本）翱白澳懊集團(tuán)公司總部管耙理費(fèi)用安隘財(cái)務(wù)費(fèi)用三、煤炭事業(yè)部暗1、煤礦事業(yè)部襖關(guān)鍵指標(biāo)敗指標(biāo)類型氨關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)辦總經(jīng)理主要考核般指標(biāo)扳總指標(biāo)背分解岸財(cái)務(wù)指標(biāo)懊銷售收入吧王家?guī)X銷售收入版銷售收入扮九龍山銷售收入版管理費(fèi)用絆事業(yè)部部門費(fèi)用辦總經(jīng)理費(fèi)用罷煤礦總成本罷王家?guī)X總成本

4、皚九龍山總成本版稅前利潤拜王家?guī)X稅前利潤把稅前利潤扒九龍山稅前利潤扒總資產(chǎn)利潤率岸王家?guī)X總資產(chǎn)利耙潤率搬總資產(chǎn)利潤率拌九龍山總資產(chǎn)利敗潤率扮非財(cái)務(wù)指標(biāo)靶煤炭總產(chǎn)量隘王家?guī)X煤炭產(chǎn)量氨煤炭總產(chǎn)量般九龍山煤礦產(chǎn)量暗掘進(jìn)尺度百王家?guī)X掘進(jìn)尺度捌掘進(jìn)尺度俺九龍山掘進(jìn)尺度拔安全指標(biāo)百王家?guī)X安全指標(biāo)礙安全指標(biāo)扮九龍山安全指標(biāo)皚專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)皚管理與技術(shù)人員百流失率板管理技術(shù)人員流拌失率霸熬2、煤礦關(guān)鍵計(jì)礙劃指標(biāo)巴指標(biāo)類型百關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)爸礦長主要考核指稗標(biāo)壩總指標(biāo)扳分解安財(cái)務(wù)指標(biāo)挨銷售收入哎銷售收入骯制造成本岸采購成本拔制造成本拔生產(chǎn)成本艾制造費(fèi)用唉管理費(fèi)用熬職能部門管理費(fèi)皚用般管理費(fèi)用昂銷售費(fèi)用爸銷售費(fèi)用挨非財(cái)

5、務(wù)指標(biāo)耙煤炭產(chǎn)量暗煤炭產(chǎn)量扒掘進(jìn)尺度懊掘進(jìn)尺度哀安全指標(biāo)翱安全指標(biāo)擺能源消耗指標(biāo)版能源消耗指標(biāo)笆設(shè)備完好率拜設(shè)備安好率板礙3、安全技術(shù)部癌關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)襖指標(biāo)類型百關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)按部門主要考核指傲標(biāo)挨財(cái)務(wù)指標(biāo)藹管理費(fèi)用安管理費(fèi)用辦非財(cái)務(wù)指標(biāo)敖安全指標(biāo)邦安全指標(biāo)班專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)氨專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)吧4、綜合管理部凹、煤礦辦公室、熬財(cái)務(wù)科、后勤保盎衛(wèi)科關(guān)鍵計(jì)劃指矮標(biāo)襖指標(biāo)類型鞍關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)啊部門主要考核指霸標(biāo)拔財(cái)務(wù)指標(biāo)哀管理費(fèi)用班管理費(fèi)用百非財(cái)務(wù)指標(biāo)版專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)拜專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)疤5、煤礦供銷科拔關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)俺指標(biāo)類型搬關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)芭部門主要考核指半標(biāo)案財(cái)務(wù)指標(biāo)俺銷售收入巴銷售收入澳銷售費(fèi)用叭銷售費(fèi)用愛采購成本

6、笆采購成本疤非財(cái)務(wù)指標(biāo)版煤炭銷售量頒煤炭銷售量胺6、煤礦生產(chǎn)科柏關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)礙指標(biāo)類型扮關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)絆部門主要考核指埃標(biāo)礙財(cái)務(wù)指標(biāo)扮生產(chǎn)成本絆生產(chǎn)成本白管理費(fèi)用按管理費(fèi)用奧非財(cái)務(wù)指標(biāo)頒煤炭產(chǎn)量胺煤炭產(chǎn)量斑安全指標(biāo)哀安全指標(biāo)班能源消耗指標(biāo)壩能源消耗指標(biāo)岸7、煤礦安全科班關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)哀指標(biāo)類型搬關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)耙部門主要考核指扮標(biāo)扒財(cái)務(wù)指標(biāo)跋管理費(fèi)用骯管理費(fèi)用拔非財(cái)務(wù)指標(biāo)搬安全指標(biāo)邦安全指標(biāo)四、全家樂超市拔1、超市關(guān)鍵計(jì)矮劃指標(biāo)襖指標(biāo)類型伴關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)壩總經(jīng)理主要考核扒指標(biāo)爸財(cái)務(wù)指標(biāo)頒營業(yè)收入昂營業(yè)收入斑經(jīng)營費(fèi)用般其他業(yè)務(wù)利潤白管理費(fèi)用挨凈利潤扳凈利潤疤存貨周轉(zhuǎn)率背存貨周轉(zhuǎn)率班負(fù)現(xiàn)金流量指標(biāo)疤總資產(chǎn)利

7、潤率拔總資產(chǎn)利潤率笆非財(cái)務(wù)指標(biāo)阿顧客滿意度（調(diào)靶查測試）澳顧客滿意度捌員工流失率壩員工流失率頒供應(yīng)商關(guān)系哀2、營業(yè)部關(guān)鍵瓣計(jì)劃指標(biāo)哀指標(biāo)類型百關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)按部門主要考核指罷標(biāo)熬財(cái)務(wù)指標(biāo)拔銷售收入拔銷售收入芭相關(guān)費(fèi)用礙相關(guān)費(fèi)用隘非財(cái)務(wù)指標(biāo)叭服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)哎服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)案3、采購部關(guān)鍵哎計(jì)劃指標(biāo)氨指標(biāo)類型把關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)背部門主要考核指佰標(biāo)辦財(cái)務(wù)指標(biāo)背銷售收入按銷售收入藹銷售毛利率跋銷售毛利率暗采購、存儲等相按關(guān)可控費(fèi)用拌相關(guān)費(fèi)用搬存貨周轉(zhuǎn)率半存貨周轉(zhuǎn)率啊負(fù)現(xiàn)金流量指標(biāo)斑負(fù)現(xiàn)金流量指標(biāo)絆非財(cái)務(wù)指標(biāo)斑商品短缺率叭4按、財(cái)務(wù)部、行政扮部關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)笆指標(biāo)類型伴關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)耙部門主要考核指岸標(biāo)疤財(cái)務(wù)指標(biāo)辦管

8、理費(fèi)用鞍管理費(fèi)用唉非財(cái)務(wù)指標(biāo)奧專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)暗專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)叭5、企劃部關(guān)鍵扮計(jì)劃指標(biāo)癌指標(biāo)類型跋關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)熬部門主要考核指罷標(biāo)扒財(cái)務(wù)指標(biāo)敗管理費(fèi)用盎管理費(fèi)用稗廣告宣傳、促銷絆費(fèi)用哎廣告宣傳、促銷把費(fèi)用芭非財(cái)務(wù)指標(biāo)俺專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)笆專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)絆五、房地產(chǎn)事業(yè)俺部艾1、房地產(chǎn)事業(yè)暗部關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)骯（以工程建設(shè)）岸指標(biāo)類型般關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)敗總經(jīng)理主要考核澳指標(biāo)懊財(cái)務(wù)指標(biāo)懊銷售收入拔銷售收入稗管理費(fèi)用扒管理費(fèi)用敖工程建設(shè)成本霸工程建設(shè)成本拔市場開發(fā)費(fèi)用稗市場開發(fā)費(fèi)用拔專項(xiàng)任務(wù)費(fèi)用唉專項(xiàng)任務(wù)費(fèi)用稗凈利潤班凈利潤扮總資產(chǎn)利潤率巴總資產(chǎn)利潤率邦非財(cái)務(wù)指標(biāo)啊房產(chǎn)銷售量背房產(chǎn)銷售量傲工程建設(shè)指標(biāo)（扮質(zhì)量、進(jìn)度、安

9、跋全）唉工程建設(shè)指標(biāo)靶市場開發(fā)指標(biāo)挨市場開發(fā)指標(biāo)阿員工流失率敖員工流失率2、市場開發(fā)部佰指標(biāo)類型唉關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)佰部門主要考核指白標(biāo)凹財(cái)務(wù)指標(biāo)百管理費(fèi)用吧管理費(fèi)用壩市場開發(fā)專項(xiàng)費(fèi)懊用白市場開發(fā)專項(xiàng)費(fèi)背用盎非財(cái)務(wù)指標(biāo)骯市場開發(fā)專項(xiàng)任癌務(wù)指標(biāo)伴市場開發(fā)專項(xiàng)任擺務(wù)指標(biāo)澳3、工程管理部伴、總工辦絆指標(biāo)類型拜關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)背部門主要考核指扮標(biāo)班財(cái)務(wù)指標(biāo)愛管理費(fèi)用扮管理費(fèi)用按工程建設(shè)成本笆工程建設(shè)成本岸非財(cái)務(wù)指標(biāo)敖工程建設(shè)指標(biāo)（凹質(zhì)量35%、進(jìn)疤度35%、安全按25%）扳工程建設(shè)指標(biāo)笆專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)拜專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)4、銷售部藹指標(biāo)類型耙關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)扮部門主要考核指拔標(biāo)挨財(cái)務(wù)指標(biāo)安銷售收入敖銷售收入岸銷售費(fèi)用敖銷售費(fèi)用按非財(cái)務(wù)指標(biāo)拔房產(chǎn)銷售量案房產(chǎn)銷售量罷專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)扮專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)5、采購部岸指標(biāo)類型愛關(guān)鍵計(jì)劃指標(biāo)癌部門考主要核指叭標(biāo)般財(cái)務(wù)指標(biāo)艾管理費(fèi)用阿管理費(fèi)用疤采購成本巴采購成本隘非財(cái)務(wù)指標(biāo)澳專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)氨專項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)