生產(chǎn)循環(huán)內(nèi)部控制制度

1、內(nèi)部控制制度生產(chǎn)循環(huán)頒文件管制等級：扮把愛管制文件般哎非管制文件文件履歷紀要頁般文件發(fā)行霸單位頒文件管制壩等級叭管理代表奧巴管制文件罷搬非管制文件阿文件履頒歷紀笆錄敗版次扒修訂內(nèi)容柏核準扮權(quán)責(zé)皚編撰巴日期百0鞍第半1般版（新發(fā)行）總則制定目的澳為促使本公司柏內(nèi)部控制（骯Interna耙l Contr拔ol搬）之生產(chǎn)循環(huán)柏（吧Manufac擺ture盎）程序，能有所背遵循，特訂定本霸文件，俾利各相半關(guān)單位遵循。適用范圍昂凡本公司有關(guān)伴內(nèi)部控制之唉生產(chǎn)循環(huán)作業(yè)扒程序與控制重點安，悉依照本文件八之規(guī)范辦理。權(quán)責(zé)單位澳資材、制造、財把務(wù)單位為本文件按之權(quán)責(zé)單位，權(quán)爸責(zé)單位主管經(jīng)承骯認單位授權(quán)，負版責(zé)本

2、文件之管制鞍，并確保依據(jù)本拌文件之規(guī)范作業(yè)澳。生產(chǎn)循環(huán)循環(huán)圖暗【見】（數(shù)據(jù)敖1哀）生產(chǎn)循環(huán)圖靶。循環(huán)作業(yè)礙本循環(huán)之各項作疤業(yè)：半制程規(guī)劃作業(yè)（瓣CM101跋），另訂之。佰負荷規(guī)劃作業(yè)（矮CM102哎），另訂之。啊托外加工作業(yè)（哎CM103扮），另訂之。辦排程及生產(chǎn)作業(yè)邦（捌CM104扳），另訂之。拔倉儲管理作業(yè)（艾CM105芭），另訂之。胺生產(chǎn)管制作業(yè)（暗CM106拜），另訂之。敗品質(zhì)管制作業(yè)（半CM107澳），另訂之。霸保養(yǎng)維修作業(yè)（爸CM108稗），另訂之。暗安全衛(wèi)生作業(yè)（扮CM109扒），另訂之。挨生產(chǎn)成本控制作岸業(yè)（叭CM110氨），另訂之。半差異分析作業(yè)（案CM111礙），另訂之。附

3、則疤制修廢與頒布實胺施般本文件屬于管理哎文件，經(jīng)經(jīng)營隘會審議后，呈般請董事長核準承疤認后，交由權(quán)責(zé)跋單位頒布公告實稗施；修訂或廢止阿時亦同。案編號、版本、日柏期、頁次頁數(shù)皚本文件之項類、絆標題、編號、版皚本、實施日期、骯公司名稱、文件埃頁次頁數(shù)等項骯，見本文件之頁艾首與頁尾。附件相關(guān)資料傲（數(shù)據(jù)暗1礙）般安生產(chǎn)循環(huán)圖 愛（數(shù)據(jù)鞍1隘）半敗生產(chǎn)循環(huán)圖哀銷售及哎收款循環(huán)唉CM101矮-癌案制程規(guī)劃把|矮佰CM102伴CM103背負荷規(guī)劃叭-爸傲托外加工耙版-芭-耙啊|巴|把岸|鞍藹|岸|懊CM104傲CM106芭CM107皚芭-罷-白-骯排程及翱生產(chǎn)敗凹-跋生產(chǎn)管制百傲-擺品質(zhì)管制艾|凹|辦邦|版

4、皚-奧-安-巴-唉藹|扒隘|壩銷售及疤收款循環(huán)搬CM105板采購及辦付款循環(huán)扳|版-白艾倉儲管理霸-罷俺|盎|癌熬-藹-唉-氨-挨佰岸CM110暗傲-安-骯-阿生產(chǎn)成本控制襖|安|背襖|絆拌-扒-氨-扳-爸八扮|壩|跋CM111阿CM108頒CM109背差異分析白保養(yǎng)維修案安全衛(wèi)生作業(yè)程序吧分析產(chǎn)品，決定拜所需的物料及其佰規(guī)格和數(shù)量。吧分析產(chǎn)品，藉以半決定何種零件應(yīng)凹屬自制，何種零癌件應(yīng)屬外包。拌決定零件加工與佰裝配的程序及操伴作內(nèi)容。胺決定每一制程所安需要的人力。芭根據(jù)以往的紀錄懊與經(jīng)驗確定廢料瓣因素，適當分配壩原料、機器設(shè)備叭及工具。拜決定每一制程所敗需要的機器設(shè)備版及工具等。般決定各制程

5、的作阿業(yè)時間及準備時白間。八根據(jù)成本分析，岸決定經(jīng)濟生產(chǎn)批柏量。奧根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計及奧施工說明，并就百現(xiàn)有機器設(shè)備、把工具、零件及人傲力，來決定最經(jīng)安濟的制程規(guī)劃。暗其它如所需材料扒與其供應(yīng)方法，啊制程分類及生產(chǎn)拔緩急分類等?？刂浦攸c捌原料及人工使用挨須經(jīng)濟合理，工翱作方法及機器設(shè)澳備與工具均有具壩體規(guī)劃。制程規(guī)藹畫如有缺失，應(yīng)扮實時檢討修正。按應(yīng)經(jīng)常查核工作絆人員的工作方法巴、使用的機器、礙設(shè)備、工具等，柏是否均依制程設(shè)暗計進行。對于制埃程規(guī)劃不合理處疤，應(yīng)隨時改正，芭以提高工作效率拔。作業(yè)程序規(guī)劃百測定基本的生產(chǎn)斑能量扒分析現(xiàn)有的人力阿與機器設(shè)備，測案定有多少生產(chǎn)能癌量。百以操作別、機器搬別或

6、制程別為依扳據(jù)，調(diào)查現(xiàn)有的搬工作負荷量與生瓣產(chǎn)能量，并加以擺比較，以分析出把何者有余力或者伴負荷太重。決定工作負荷量凹人工負荷量八就公司或工廠的爸工作負荷量，需礙要多少人工方能扒解決。壩機器負荷量翱就工廠的機器負案荷量，需要各種按機器的臺數(shù)。礙擬定綜合工作負芭荷表柏每一期間的生產(chǎn)辦量決定之后，根吧據(jù)前述步驟所分擺析的生產(chǎn)能量及俺工作負荷量，擬暗定綜合工作負疤荷表。敗根據(jù)制程規(guī)劃，翱確定工作負荷量霸（即決定所需之隘人力與機器設(shè)備澳）。罷依銷售預(yù)算、成皚本預(yù)算、生產(chǎn)能澳量、營業(yè)計劃及敗人力配置情形，胺擬定年度、季別佰、月別等生產(chǎn)扳計劃表，依生案產(chǎn)計劃及工作負哀荷，安排負荷規(guī)盎劃。加班、延遲氨衡量制

7、程規(guī)劃及把負荷后，若超過埃負荷量時，可考癌慮用加班方式，八加快進度與提高扳產(chǎn)量。拔若負荷不夠或無罷其它更佳之解決愛方法時，可由營邦業(yè)單位人員告知八客戶，與之協(xié)議半是否可延遲交貨擺或更改交期。挨若需加班趕工時頒，由生管單位計般劃應(yīng)加班工作人襖工、時數(shù)等，經(jīng)敗核準后通知現(xiàn)場骯主管安排加班事皚宜。襖將計劃加班之工癌時與進度列入生哎產(chǎn)排程考慮之項把目。哎職工加班之管理芭依人事相關(guān)規(guī)定凹辦理?？刂浦攸c藹測定公司現(xiàn)有之俺工作能量，以便百及早規(guī)劃補充人辦力與機器設(shè)備之般方式、途徑和資爸金來源。如人力頒補充不符經(jīng)濟原絆則，設(shè)法以加班拌方式解決，但亦拔須盡早規(guī)劃，以愛便預(yù)計加班之額癌外成本。如無法版加班，更須及

8、早皚規(guī)劃，以免不能巴依約準時交貨，傲影響公司信譽。拌應(yīng)將計畫加班之版工時與進度列入邦生產(chǎn)排程考慮項笆目，對于實際加鞍班情形亦應(yīng)查核叭是否有故意延遲罷情事，加班工時拔應(yīng)注意有無確實傲記錄。相關(guān)資料挨綜合工作負荷哎表、生產(chǎn)計跋劃表等。作業(yè)程序礙有下列情形且經(jīng)礙比較托外加工與白自制成本確為托百工有利時，生產(chǎn)懊單位可提出托外稗加工申請：懊公司人員、設(shè)備翱不足，生產(chǎn)能量骯負荷已飽和時。扒特殊零件無法購唉得現(xiàn)貨，也無法皚自制時。拌協(xié)力廠商有專門盎性的技術(shù)，利用鞍托外品質(zhì)較佳且啊價格較廉時。啊承制廠商的審查擺與選定頒托外加工申請核辦準后，托外管制爸單位或人員應(yīng)判搬定是否已經(jīng)有協(xié)白力廠商承制，若瓣無者，應(yīng)選擇

9、三翱家以上廠商的資昂料，填具廠商拌資料調(diào)查表。藹由有關(guān)人員組成吧調(diào)查小組，對廠絆商作實施調(diào)查，安將調(diào)查結(jié)果填入拔廠商資料調(diào)查扮表中。矮依品質(zhì)能力、供笆應(yīng)能力、價格、藹管理等審查基準笆選擇最適廠商。爸被選擇之廠商須般經(jīng)試用合格后，傲才能成為正式之斑協(xié)力廠商，并簽白訂正式加工合背約。托外拌托外加工時，應(yīng)礙給試用廠商或協(xié)唉力廠商相關(guān)資料隘，包括：啊藍圖、工程程序叭圖、操作標準、隘檢查標準、檢驗吧標準與材料的規(guī)骯格等。托外指導(dǎo)管理擺使其確實按規(guī)定爸加工制造。般協(xié)助其提升品質(zhì)罷。阿經(jīng)常的聯(lián)系協(xié)調(diào)扮，了解托外的進佰度、品質(zhì)。案實施跟催，以確鞍保能如期交貨。品質(zhì)管理藹按加工合約安協(xié)議的允收水準班及抽樣計劃來

10、驗奧收。哀驗收不合格者，捌依物料、成品、熬半成品管理規(guī)定巴處理。擺定期或不定期至拜各協(xié)力廠商實施班稽核。按檢驗與稽核的結(jié)疤果應(yīng)加以記錄，伴作為對協(xié)力廠或藹試用廠商考核的骯依據(jù)。頒供料后，承制廠芭商庫存量應(yīng)嚴格扒控制，余料、廢骯料應(yīng)依合約繳回翱?？刂浦攸c哎經(jīng)比較托工與自吧制成本，確定托百工有利者。絆托工是否依托俺外加工作業(yè)辦稗理，決價后應(yīng)與岸廠商訂立加工頒合同，合約中翱應(yīng)敘明品質(zhì)標準般、交期、收料規(guī)唉定等。隘必須建立承制廠芭商之設(shè)備能量、埃財務(wù)狀況、品質(zhì)邦及交期等資料，扒調(diào)查有無再轉(zhuǎn)制叭情形。伴應(yīng)不定期前往加阿工廠商抽檢品質(zhì)班或盤（抽）點事半項。靶委托供料之收料奧規(guī)定必須合理，骯超用時是否依合熬

11、約規(guī)定賠償。擺承制廠商應(yīng)依期笆交貨，經(jīng)檢驗后跋辦理收料，品質(zhì)敖不良者，除退回跋重加工外，如超藹過允許損耗率，搬應(yīng)于工資計扣或巴是按市價賠償。愛承制廠商所發(fā)生案余廢料，是否依百合約規(guī)定繳回公澳司。班核對工廠支付應(yīng)把與加工合同背規(guī)定相符，付款百條件、受款人等哎必須一致。耙托外供料應(yīng)依所搬需加工量逐批供敗料，不須一次全笆部交運，致寄存阿量過多。鞍托外加工量與斑加工合約與申吧請之交運量、期瓣限必須相符。氨托外加工料品之盎周轉(zhuǎn)日數(shù)，應(yīng)控瓣制在懊60白日以內(nèi)，且查明敖產(chǎn)銷有無脫節(jié)。相關(guān)資料胺廠商資料調(diào)查捌表、加工合耙同作業(yè)程序排程編定基準日程表拜以產(chǎn)品之完工日澳期（或開工日期霸）為基準，決定奧各零件加工生

12、產(chǎn)爸之先后次序，并佰加以安排其日期巴。矮規(guī)定外購零件、案工具、機器設(shè)備擺進廠的時間，以岸免妨礙工作的進挨行。罷參考過去日程的稗資料及其改進意凹見和應(yīng)注意事項藹（有高度的參考傲價值，以免重蹈搬舊轍，減少損失俺）。瓣擬訂各制程的制稗造時間。愛每一制程之制造班時間（加工時靶間寬放時間扮等待時間）。案編定大日程計劃扳（總生產(chǎn)日程安表）懊各制程的制造時跋間確定后，根據(jù)八各制程的加工先皚后次序，計算產(chǎn)熬品完成所需要的吧總工時。版編訂總生產(chǎn)日奧程表。版編訂中日程計劃靶（制造日程表藹）矮制造日程表唉系生產(chǎn)單位依照叭總生產(chǎn)日程表稗，就人工別、霸零件別、機器別拔、或產(chǎn)品別等訂哎定其開工及完工骯日期。奧其日期的計算

13、應(yīng)邦扣除星期日及國搬定假日，以實際埃工作日期為根據(jù)板。爸其安排的方法可凹依據(jù)以預(yù)定完成白日期或以預(yù)定開辦工日期為基準。襖編制小日程計劃斑：八小日程計劃，是敗根據(jù)中日程計劃壩（制造日程表拌）詳細規(guī)定員八工及機器的操作捌時間，并且每天把填寫生產(chǎn)日報奧表，隨時比較按其預(yù)定進度與實板際進度，并作彈矮性地調(diào)整。骯工作分派：扳依據(jù)制程規(guī)劃、俺負荷規(guī)劃及日程凹計劃，將工作量擺做適當?shù)姆峙?，敖并分派?zhí)行單位拌的員工和機器，佰同時發(fā)布生產(chǎn)命背令，開始實際的笆生產(chǎn)活動。生產(chǎn)絆依制造命令皚設(shè)計安排各項生癌產(chǎn)程序。翱接獲制造命令柏時，安排生產(chǎn)暗用料及人工。皚各項生產(chǎn)過程中扮所須考慮的事宜跋均應(yīng)有妥善安排罷。按生產(chǎn)過程

14、中避免佰停工待料之情形佰。白生產(chǎn)過程中，避澳免不必要的搬運凹。挨常保工作環(huán)境明跋亮、整潔。佰生產(chǎn)過程中各項艾進度與成本均須敗詳細加以記錄?？刂浦攸c笆排定工作日程時按，對各項工作應(yīng)搬做動作時間研究叭，以了解員工操捌作的熟練度，找凹出最經(jīng)濟的方法笆。骯對產(chǎn)品的生產(chǎn)過澳程先有相當?shù)恼J背識，然后對加工絆的先后操作次序跋作適當安排。盎作日程計劃時，艾制程必須些許寬巴放。吧應(yīng)考慮銷售業(yè)務(wù)扳狀況，適當?shù)卣{(diào)氨整安排日程計劃霸。佰原物料、人工均斑應(yīng)安排妥當，生霸產(chǎn)制程必須善加柏控制，盡量做到霸全面管制，對于愛突發(fā)狀況應(yīng)有妥絆善處理辦法。爸生產(chǎn)制造的各種澳進度與成本必須翱詳加記錄。相關(guān)資料拔總生產(chǎn)日程表白、制造日

15、程扒表、生產(chǎn)日案報表、制造艾命令等。作業(yè)程序物料編號拜將材料依一定的扒標準逐次分類而敗作有系統(tǒng)的排列拔。案以簡單的文字、皚符號或數(shù)字代表瓣物料之類屬、名背稱、規(guī)格及其它矮有關(guān)事項，亦即艾給予編號代表該版物料。埃分類編號的目的癌為提高效率、便氨利供儲、統(tǒng)計分白析、防止舞弊、懊減低存料。物料搬運俺達到良好物料搬安運目標之物料搬翱運原則如下：盡量減少搬運。壩適當?shù)挠媱潯r板序安排及支配，巴以減少不必要搬隘運。百減少重復(fù)搬運的扳時間至最低。頒盡可能直接搬運哀物料。扳盡量將龐大、笨拌重物體之搬運距哀離減少至最短。辦采用直接生產(chǎn)技白術(shù)。背盡量合并操作，耙以減少搬運。辦經(jīng)常、重復(fù)、短懊距離以及規(guī)則的愛搬運，

16、應(yīng)盡可能跋研究以機器代替巴。隘應(yīng)避免因待料而扳造成生產(chǎn)操作的熬延誤。凹搬運作業(yè)之簡易靶與安全，可以增擺加生產(chǎn)效率。挨保持物料存儲量凹至最少。拜使用足夠的設(shè)備霸，以便聯(lián)系物料凹搬運及生產(chǎn)時序隘。吧每次搬運數(shù)量增暗加，可以減少單哀位搬運成本。罷充分利用工廠及癌設(shè)備能量，以獲柏得經(jīng)濟的搬運效啊益。驗收哀先行檢查承售廠哎商所送來的各種胺傳票等交貨證件斑是否齊全，有無哎差誤。暗運到物料置放于半待驗場地，先核頒對箱外收件人、吧發(fā)件人是否相符壩，總件數(shù)、各件柏毛重、凈重是否搬與清單相符，如凹有差異，須立即襖說明，必要時洽癌請公證。凹洽請品檢單位派頒員檢驗。埃開箱拆包，所交敖貨品是否有夾雜捌其它類似物品，挨有

17、無破損、零件艾不全之事，均應(yīng)翱注意。哎決定允收及拒收暗的標準，和采取擺其它補救措施的罷標準。礙驗收工作完畢后翱，填寫驗收單吧一式四份，一扒份經(jīng)倉儲收料，頒登記帳卡；一份邦交廠商作為收據(jù)藹；一份送采購單白位；一份送財會把單位。拜辦理進庫、記帳哀、付款等手續(xù)。疤若有缺損，要求凹承售廠商（或承八運機構(gòu)）賠償，啊以及辦理內(nèi)部報鞍損手續(xù)后，退還把不合格之原物料皚。把拒收或通知承售礙廠商修補后再行傲補驗之原物料，扳應(yīng)先拴卷標，注搬符號或涂上顏色斑，或另行包裝以扳示區(qū)別。儲存哎依類別分設(shè)料架巴（柜）。柏須便于接收與發(fā)鞍出。耙依批別儲存保管拜。扳待用、呆存、廢盎料、分開存儲。霸庫房承載量經(jīng)過斑勘查且無安全顧挨

18、慮。稗庫房及鎖之牢固擺性與消防配備均白達標準。凹運送工具之配備埃齊全。皚庫房溫濕度隨時巴調(diào)節(jié)至最適。般易燃、易爆之危八險性材料，與其案它材料應(yīng)隔離儲拔存，并辦妥保險拜。白物料之儲存，下搬列各項應(yīng)標示清芭楚：類別、名稱。拌用途（訂單號碼藹劃分）。代號及色別。單位及存量。領(lǐng)料辦需用單位領(lǐng)用材胺料時，具領(lǐng)料稗單，經(jīng)核準后俺向倉儲單位領(lǐng)料芭。骯倉儲單位經(jīng)核對奧無誤后點發(fā)材料案，收料人簽收蓋敖章。拔發(fā)料后，倉儲人岸員登錄于庫存懊明細表，并轉(zhuǎn)芭交財會人員將發(fā)襖料紀錄記入帳卡白。存量管制般將材料作敖ABC傲分類。暗研究分析過去生懊產(chǎn)資料，了解每斑日消耗量、購運拜日期、倉儲成本耙、訂購成本。拔找出訂貨點、請壩

19、購點及經(jīng)濟采購擺量。版非屬調(diào)節(jié)性之采擺購部份，倉儲單安位隨時檢視各材阿料是否達訂購點昂。敖如達到或即將達奧到訂購點，應(yīng)通叭知采購單位采購唉。呆廢料挨對于購料驗收時把，避免混入不合捌格的材料，如認敖為過去的方式未佰能發(fā)揮作用，對敖于所采取之方式啊及寬嚴程度應(yīng)另班行考慮。艾確實根據(jù)制程規(guī)骯劃制定用料預(yù)算白，并實施存量管板制。懊定期查報不常發(fā)辦用的物料，并設(shè)阿法利用之。癌規(guī)劃物料之儲存敖與保養(yǎng)，俾不致唉因品質(zhì)降低而影絆響存料之利用價皚值。哎易變質(zhì)之材料，邦應(yīng)實行先進先出阿的辦法。埃用料部門裁切材翱料時，確實防止霸殘余料發(fā)生。氨實行材料標準化岸。辦材料之包裝及運盎輸應(yīng)注意安全，班避免損壞或失敗拔。癌對

20、于已發(fā)生之呆啊廢料，應(yīng)視情況襖采調(diào)整、交換、拜出售、贈送、焚拌毀、掩埋等處理啊方式。存貨盤點隘盤點所采用之方胺法與程序，應(yīng)事暗先研究配合。案應(yīng)取得儲存?zhèn)}庫懊之位置圖表及度盎量衡之計算標準埃等，此類資料之翱來源應(yīng)注意其是襖否準確可靠。壩查核實地盤點堆稗放存貨之方法是唉否合理。辦發(fā)料退回應(yīng)查明扳退回之原因及是盎否全數(shù)入帳，骯領(lǐng)料單有無作艾廢呈核，退回之啊物品是否完整無伴缺。凹存貨中有無損壞百變質(zhì)無法出售。傲庫存儲存量是否氨合宜，產(chǎn)銷配合昂是否良好。隘實存地點發(fā)生不藹正常之大量盈虧矮，經(jīng)管單位不能凹充分說明理由時敖，稽核人員必須唉研究作進一步之芭查核。頒查核實際庫存量皚與帳面是否相符挨。控制重點辦倉

21、儲管理必須配骯合各期之銷售及阿制造規(guī)畫，使材跋料與物料之儲存耙經(jīng)常保持至最低瓣必要限度（安全唉存量），同時能班隨時供應(yīng)生產(chǎn)。昂各種原物料、半扮成品、制成品均半應(yīng)編號，分類編奧號的原則為簡單氨、彈性、完整及佰單一。哀確定到貨日期與瓣驗完日期；若是敗大量采購時，原胺物料應(yīng)分批陸續(xù)懊交貨，以免過分半集中，同時控制巴原物料的交貨限柏期，以免臨時趕班辦。八檢核原物料之名佰稱、規(guī)格、數(shù)量版及品質(zhì)應(yīng)與原訂隘單相符合；如果案原物料數(shù)量較多邦，采用抽驗方式爸，決定允收程度昂，作為合格或拒半收的標準，允收稗標準須合理。哀物品入庫時，均鞍應(yīng)辦妥入庫手續(xù)哎，出庫亦同。半物品之儲存，應(yīng)俺依類別分設(shè)料架百，并分格編號，翱

22、以利存取。跋庫房安全設(shè)施必襖須完善，同時應(yīng)襖辦理保險。隘易燃、有毒性之吧危險材料，應(yīng)與邦其它材料隔離儲背存。皚領(lǐng)料時必須有搬領(lǐng)料單，同時靶經(jīng)主管蓋章后，按倉儲方得發(fā)料，疤在領(lǐng)料單上懊加蓋發(fā)訖戳八記，同時過入帳埃冊。盎領(lǐng)料單應(yīng)連岸續(xù)編號，空白及爸作廢之單據(jù)亦應(yīng)礙保存。領(lǐng)料單背上如有更改，版應(yīng)經(jīng)主管簽章。傲領(lǐng)料量異常時，爸應(yīng)追查原因。退盎料入庫時，應(yīng)辦疤理退料手續(xù)，點霸收后應(yīng)分別存儲盎并登記入帳。扒生產(chǎn)過程所發(fā)生柏之廢料，損耗比頒率是否過高，因昂尾數(shù)、磅差、或擺自然損耗所引起矮之損耗是否正常扳。艾呆廢料收發(fā)、保懊管、標售等內(nèi)部斑控制力求良好。哀呆廢料之標售應(yīng)凹呈準辦理，繳款敖程序應(yīng)依規(guī)定辦扮理。相

23、關(guān)資料板驗收單、懊領(lǐng)料單、庫壩存明細表等。作業(yè)程序進度管制辦調(diào)查并記錄每天擺的完成數(shù)量及累艾積完成的數(shù)量，耙以了解實際進度耙并加以控制。哎將每日實際生產(chǎn)靶的數(shù)字與預(yù)定生絆產(chǎn)量對照，以比挨較其差異（采甘安特圖表等其它方哀法記錄每日生產(chǎn)昂量）。癌從進度紀錄上比案較預(yù)計進度與實罷際進度，以判定埃進度超前或滯后佰。班實際進度與計劃拌進度，產(chǎn)生差異凹的原因如下：原計劃錯誤。柏機器設(shè)備的故障癌。癌材料缺乏致停工疤待料。佰不良率或報廢率伴過高。拌在制品庫存量不笆平衡。按臨時工作或特急敖訂單的干擾。柏由于前制程延誤矮之累積。斑職工缺勤或流動扮率太高。柏職工工作情緒低伴落。搬職工不了解、不版遵守計劃，或自爸行變

24、更工作程序八。扳如果進度發(fā)生延版誤，追究原因何擺在，是由于人員班、機器設(shè)備或是皚物料的因素所造壩成。昂除追究責(zé)任外，扒并盡快采取補救奧措施，如動用安骯全存量、外包或把加班等措施。埃當采取補救措施哀以后，應(yīng)審查其瓣結(jié)果是否有效，敗若是無效，應(yīng)采耙取其它補救措施佰，直到解決該差斑異為止。板估計回復(fù)正常生隘產(chǎn)日期，作為重斑新安排生產(chǎn)日期安及重新分派工作班的依據(jù)。愛若無法如期交貨拌，應(yīng)先取得顧客般諒解，并征求延班長交貨日期。余力管理阿以操作員別、機愛器別或制程別為哀依據(jù)，調(diào)查其現(xiàn)捌有的工作負荷量奧與生產(chǎn)能量，并拜加以比較，以分辦析出何者有余力癌或何者負荷太重辦。安超過負荷時，可藹運用加班、外包皚、延長

25、交貨日期安、征調(diào)其它單位搬的人力或機器設(shè)扮備支持之。暗負荷不足時，應(yīng)絆充分利用其余力盎，以提高其操作伴率，適當?shù)卦黾影迤涔ぷ髁?，免得扒浪費?？刂浦攸c叭應(yīng)注意實際進度耙與計畫進度發(fā)生邦差異，其原因包埃括：原計畫錯誤。機器設(shè)備故障。霸材料缺乏，致停板工待料。芭不良率或報廢率埃過高。啊在制品庫存量不俺平衡。邦臨時工作或特急版訂單的干擾。霸由于前制程延誤霸之累積。芭員工缺勤或流動鞍率太高。拌員工工作情緒低擺落。擺員工不了解計畫芭、不遵守計畫，霸或自行變更工作昂程序等。皚實際生產(chǎn)與計劃百是否相符，如有班差異，應(yīng)追查原暗因，擬定處理對挨策。白生產(chǎn)異常時應(yīng)立巴即反應(yīng)。拌各制程之操作標半準、作業(yè)方法、吧時間等

26、已建立者版，應(yīng)確實執(zhí)行，背適時修正。哎對于正在進行制搬造產(chǎn)品，如因客疤戶要求變更，有暗無良好控制，由盎營業(yè)單位實時通矮知生產(chǎn)單位修正伴。按原物料應(yīng)作妥善瓣規(guī)劃及嚴密管制版，盡量避免不良斑料或缺料，以免柏影響生產(chǎn)。艾應(yīng)經(jīng)常檢討有無埃機器、人員工作埃負荷量過多、過捌少或負荷不均情懊形。斑負荷過量時所采骯行余力調(diào)整方案阿，應(yīng)考慮經(jīng)濟與阿時效。半負荷不足時應(yīng)充案分利用其余力。作業(yè)程序原物料品管拜材料入庫時，依芭材料管理相關(guān)規(guī)巴定檢驗原物料是礙否合于標準，檢白驗合格者始可入敖庫。熬存放期間妥當儲藹存，以維持材料按品質(zhì)。矮倉儲單位依原物唉料規(guī)格標準檢驗擺或抽驗，原物料敗合格后始得發(fā)料埃。拜若領(lǐng)用單位于制跋

27、造過程中發(fā)現(xiàn)品叭質(zhì)不合需要而退凹料者，應(yīng)辦理退芭料手續(xù)。巴生產(chǎn)單位于測試昂原物料合格后，愛始可投入生產(chǎn)線半制造。制程品管癌訂定作業(yè)標準以耙為操作者及檢驗叭站工作人員之規(guī)板范，并懸掛于作頒業(yè)現(xiàn)場，以為操罷作人員作業(yè)之依八據(jù)及制程與管理耙人員檢核之基準岸。靶操作人員依操作暗標準操作，并依襖規(guī)定實施自主檢拔查，將檢查結(jié)果絆及檢查時間記錄隘于自主檢查單耙上。巴領(lǐng)班人員依規(guī)定敗抽驗操作人員自疤主檢查執(zhí)行情形瓣。爸每一批之第一件拌加工完成后，必辦須經(jīng)過有關(guān)人員佰實施首件檢查，白俟檢查合格后，安始得繼續(xù)加工。稗檢查站人員確依凹檢查標準檢查，埃不合格品檢修后擺須再經(jīng)復(fù)檢合格吧后，始得繼續(xù)加罷工。伴品管單位派員

28、巡瓣回抽檢，并做好版制程管制與解析矮，以及將資料回埃饋有關(guān)單位。襖檢查儀器量規(guī)之癌管理與校正。校正襖職工不按操作標版準操作時，應(yīng)加按以糾正。辦職工習(xí)慣性之行扮為易肇致危險及礙不良品者，針對版其習(xí)慣動作施以癌續(xù)訓(xùn)，期以糾正壩之。跋制程設(shè)備非為最凹佳狀態(tài)，或缺乏拜維修致使機器設(shè)傲備功能不合乎標襖準時，先修理保扳養(yǎng)至合乎標準時邦，始可作制造運俺轉(zhuǎn)。愛檢查量具儀器是拜否有偏誤，如有拔則調(diào)整后始可作版為檢查工具。在制品品管懊生產(chǎn)人員應(yīng)于制瓣造過程中對在制傲品取樣抽查，依岸半成品檢驗標準哀檢驗，并作記錄拌，必要時作適當邦調(diào)整，以控制品氨質(zhì)。礙制造過程中，在扳制品的移動須填爸具移轉(zhuǎn)單，昂并依規(guī)定辦理移吧轉(zhuǎn)手

29、續(xù)。佰在制品抽驗不合哀格者，應(yīng)分析原耙因，并通知生技挨及品管、生產(chǎn)單搬位判斷是否調(diào)整爸制程設(shè)備或更換叭零件材料。鞍若檢驗發(fā)覺不良佰品來自制程與設(shè)岸備的不符標準，百則調(diào)整機器設(shè)備斑。挨若發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品規(guī)格案呈現(xiàn)超過可容許斑限度之趨勢時，岸應(yīng)即停工，待改敖善后再繼續(xù)制造辦。叭若不良品系因原拌材料品質(zhì)不佳而挨產(chǎn)生，應(yīng)更換此安批原材料，或全盎部檢驗后再繼續(xù)盎制造。捌不良品一律退回般倉儲處理，不得疤任意丟棄。制成品品管澳依成品檢驗標準澳，確實執(zhí)行成品安檢驗。啊督導(dǎo)并協(xié)助協(xié)力案廠商改善品質(zhì)，伴建立品管制度。八依檢驗標準檢驗皚外包成品或半成拌品是否符合標準按。礙成品由制成到送柏交客戶中間均列叭入成品品管之范翱圍，

30、包括包裝、埃運送、儲存，以叭確保成品在最佳暗狀況下交與顧客八。罷客戶抱怨案件及挨銷貨退回時，應(yīng)骯了解分析并采取扮改進措施?？刂浦攸c稗產(chǎn)品品質(zhì)管制執(zhí)芭行力求落實，其瓣對公司信譽及營叭業(yè)前途關(guān)系至鉅凹。品質(zhì)管制應(yīng)自岸原料開始至成品氨交客戶，任一環(huán)霸節(jié)均不得松懈。敖原物料或制造程暗序均應(yīng)訂定明確盎標準，并認真衡吧量。如有不合標靶準，應(yīng)立即設(shè)法斑調(diào)整或更換原物叭料，以維持產(chǎn)品骯品質(zhì)。敗公司采連續(xù)性生暗產(chǎn)，材料除于進愛貨時作好進料檢芭驗外，尤須注意柏生產(chǎn)線上各階段鞍品管，以確保產(chǎn)懊品品質(zhì)。般品質(zhì)管制績效應(yīng)骯列入紀錄，作為扳各單位人員考核斑獎懲之依據(jù)。笆統(tǒng)計分析品質(zhì)不罷良原因，并采取凹各種改進措施，鞍防止

31、日后發(fā)生類疤似情形。相關(guān)資料班自主檢查單疤、移轉(zhuǎn)單等奧。作業(yè)程序建立設(shè)備保養(yǎng)卡安設(shè)備于安裝試車骯完成后一個月內(nèi)澳，保養(yǎng)單位應(yīng)依昂據(jù)所購設(shè)備之名吧稱、代號、制造辦廠商、主要規(guī)格壩等，編制保養(yǎng)俺卡。哎每部設(shè)備建立二吧份保養(yǎng)卡，扮分別為機械保芭養(yǎng)卡及電氣挨保養(yǎng)卡。扒設(shè)備如有修護、跋改善、更換、調(diào)把撥、報廢等異動白時，保養(yǎng)單位應(yīng)百依異動資料逐項盎記錄于保養(yǎng)卡俺。澳訂定檢修保養(yǎng)標襖準拔保養(yǎng)單位人員應(yīng)拌依有關(guān)資料與生皚產(chǎn)單位等有關(guān)單隘位人員共同研討吧設(shè)定檢修保養(yǎng)標扒準。笆如因設(shè)備改善、絆保養(yǎng)技術(shù)改進等隘須修訂標準時，暗保養(yǎng)單位人員應(yīng)扳會同有關(guān)人員共辦同研討修訂之。擺訂定檢修保養(yǎng)計阿劃板參考產(chǎn)銷計劃、阿機器

32、性能及以往翱保養(yǎng)紀錄，編制白年度及月份檢修扒保養(yǎng)計劃。百保養(yǎng)工作依程度埃別分為：班一級保養(yǎng)（每日半保養(yǎng)）：由機械昂單位負責(zé)。頒二級保養(yǎng)（定期骯保養(yǎng)）：由保養(yǎng)斑單位負責(zé)。伴三級保養(yǎng)（修理絆保養(yǎng)）：專門技壩術(shù)人員負責(zé)。傲保養(yǎng)檢修的主要唉工作內(nèi)容包括有般：澳定期保養(yǎng)檢修機礙器、生產(chǎn)設(shè)備及稗工具。佰定期保養(yǎng)并檢修八廠房、電燈、水俺電、通風(fēng)及輸送昂裝置等設(shè)備。氨定期潤滑各種機岸器設(shè)備。百事故或機器損害氨的處理。氨籌劃及排定檢查笆與保養(yǎng)工作的順八序。俺實施預(yù)防保養(yǎng)的把成本分析。拔建議機器設(shè)備的安改進與最佳的使啊用方法。敖保養(yǎng)資料的整理耙與保管。礙故障修護及委托佰修造拌機器設(shè)備如于平凹時發(fā)生突發(fā)性的凹故障而

33、操作人員板無法自行處理時昂，應(yīng)即報告領(lǐng)班擺，如仍無法排除靶故障時，應(yīng)填報案故障請修單翱送保養(yǎng)單位處理巴。敖若限于技能、加埃工設(shè)備、人力不拔足須委托修造時俺，應(yīng)依規(guī)定辦理藹委托修造?？刂浦攸c安為維護設(shè)備提高藹生產(chǎn)能力，年度叭及月份保養(yǎng)計劃拜之編制，應(yīng)參考矮產(chǎn)銷計劃、機器捌性能及以往保養(yǎng)礙記錄。傲保養(yǎng)工作應(yīng)依不按同保養(yǎng)程度由不癌同人員負責(zé)，并暗建立保養(yǎng)之標準暗。挨有關(guān)機器設(shè)備之懊修護應(yīng)登記于暗保養(yǎng)卡，作為白保養(yǎng)人員績效考辦核之依據(jù)。版領(lǐng)班交代簿對運背轉(zhuǎn)機器異常處理挨應(yīng)交代清楚。辦保養(yǎng)所使用材料啊應(yīng)設(shè)定基準控制半并依計劃使用，瓣如有差異，應(yīng)檢瓣討原因并改進。傲追查保養(yǎng)計劃實壩際實施情形與計敖劃之差異

34、，分析頒故障原因，提出凹改進措施。相關(guān)資料唉保養(yǎng)卡（壩機械保養(yǎng)卡、氨電氣保養(yǎng)卡挨）、故障請修絆單等。作業(yè)程序工業(yè)安全挨工業(yè)安全行政作矮業(yè)須遵照工廠凹法、工廠法埃施行條例、按勞工安全衛(wèi)生法靶及其它有關(guān)安叭全衛(wèi)生法令規(guī)定皚辦理。拌須有充分之工作拌安全裝備與配置捌，并加以妥善管叭理。哀訂立操作項目及罷工作內(nèi)容。鞍將操作項目的步唉驟加以分析，包芭括：艾選擇適當?shù)娜藛T拔。說明工作內(nèi)容。實施表演。觀察與記錄。改善。八測定每一分解動俺作可能發(fā)生的危懊險。搬指導(dǎo)操作人員防藹范的方法。工業(yè)衛(wèi)生岸利用下列措施改艾善工作環(huán)境：改變制程。把將操作單位或機頒器加以隔離。管制有害物質(zhì)。矮工廠環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)頒注意事項：氨工作場所之整潔鞍。垃圾之處理。耙供水或排水設(shè)備骯。廁所之整潔。瓣廚房餐廳及休息愛室之整潔。斑通風(fēng)及照明設(shè)備懊。八飲水及盥洗設(shè)備絆。八重視營養(yǎng)補充及澳適當?shù)匦菹?，以版避免過度疲勞注斑意力不集中。鞍改善工作環(huán)境使澳職業(yè)病減至最少挨。隘對下列環(huán)境污染胺采取防治措施：空氣污染。食物污染。噪音污染。廢水污染?？刂浦攸c敖安全維護對公司鞍信譽及社會形象笆極為重要，同時扒可提高公