貸款三查制度

1、貸款三查制度一、貸前調(diào)查貸前調(diào)查是指貸款發(fā)放前對貸款申請人基本情況的調(diào)查，并對其是否符合貸款條件 和可發(fā)放的貸款額度做出初步判斷。調(diào)查的重點(diǎn)主要包括申請人資信狀況、經(jīng)營情況、申請貸款用途的合規(guī)性和合法性、 貸款擔(dān)保情況等。貸前調(diào)查的方法現(xiàn)場調(diào)研一一直接現(xiàn)場會談（企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路，內(nèi)部的管理）、實(shí)地考察（生產(chǎn)、產(chǎn)品、賬款、固定 資產(chǎn)、周圍狀況）搜尋調(diào)查間接搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：雜志、書 籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面 性。委托調(diào)查：委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。其他方法：業(yè)務(wù)人員可通過

2、接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息， 還可通過行業(yè)協(xié)會（商會）、政府的職能管理部門（如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu)） 了解客戶的真實(shí)情況。貸前調(diào)查中存在的問題貸前調(diào)查流于形式，沒有按照貸款操作規(guī)程中規(guī)定的要求去深入細(xì)致的進(jìn)行實(shí)地 調(diào)查。有的信貸人員僅僅根據(jù)借款申請人提供的資料作為貸前調(diào)查的情況，而造成貸前 調(diào)查失實(shí)。信貸員在貸前調(diào)查過程中沒有對申請人進(jìn)行必要的外部調(diào)查，沒有摸清申請人的 真實(shí)背景。有的信貸員憑經(jīng)驗(yàn)和感覺辦事，沒有進(jìn)行貸前調(diào)查便形成了調(diào)查報(bào)告。貸前調(diào)查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請人的真實(shí)經(jīng)營情況，不能給貸 款審批人員提供直觀的原始的審批依據(jù)。貸前調(diào)查的

3、建議貸前調(diào)查主要分為個(gè)人貸款與企事業(yè)單位貸款兩種。個(gè)人貸款相比企業(yè)貸款而言，它 的貸前調(diào)查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的學(xué)歷、經(jīng)歷、 經(jīng)營管理能力、業(yè)績、社會關(guān)系、愛好、生活習(xí)慣、品行、年齡、健康狀況等等，最后再 查看一下第二還款來源情況。企事業(yè)單位貸款的貸前調(diào)查較為復(fù)雜，關(guān)鍵點(diǎn)：1、確認(rèn)借款企業(yè)法人主體真實(shí)性、合法性。首先按照企業(yè)提供的法人營業(yè)執(zhí)照正本， 查對與借款人名稱是否相符;然后到工商行政管理部門查詢該企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)過年 檢，法定代表人是否有變更；經(jīng)濟(jì)性質(zhì)是否相符；貸款期限是否超過規(guī)定經(jīng)營期限；借款 用途是否在企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)。2、對借款企業(yè)信用狀況的調(diào)

4、查。深入企業(yè)實(shí)地查閱企業(yè)的應(yīng)付賬款賬簿及其明細(xì)賬， 從中找出該企業(yè)拖欠他人的賬款金額、賒欠原因、時(shí)間等，對企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評估， 另外還可以通過電話或函詢的方式向被賒欠企業(yè)了解有關(guān)借款企業(yè)賒欠的原因，還款的基 本情況，從而真正摸清借款企業(yè)的信用道德底細(xì)。3、對借款企業(yè)管理人員資質(zhì)和管理能力的調(diào)查。要以工商部門登記備案資料為準(zhǔn)對 企業(yè)法人代表和其他高級管理人員的基本情況及真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)密的審查，不要拘泥于企業(yè) 提供的介紹資料。對申請人提供的有關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人提供的身份證件、學(xué)歷證書等都以原件 為準(zhǔn)，并向有關(guān)部門進(jìn)行查詢其真實(shí)性。對其個(gè)人品行和領(lǐng)導(dǎo)能力的調(diào)查應(yīng)與該企業(yè)員工 員工和經(jīng)?？蛻暨M(jìn)行座談，了解

5、他們在企業(yè)經(jīng)營管理中的個(gè)人能力和行為品質(zhì)狀況。4、生產(chǎn)經(jīng)營狀況的調(diào)查。首先查閱該企業(yè)的各種會計(jì)賬簿，通過其中記載的各種數(shù) 據(jù)，計(jì)算出相應(yīng)的經(jīng)營指標(biāo)，從而分析和了解企業(yè)的經(jīng)營情況。其次，深入車間、廠房和 庫房，實(shí)地調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境、生產(chǎn)工作流程、產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督情況和原材料及產(chǎn)成品的 庫存情況，并用數(shù)碼相機(jī)、攝像機(jī)等設(shè)備做好記錄，從而真實(shí)反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。 再次，通過查看借款企業(yè)近兩年的會計(jì)報(bào)表計(jì)算出各項(xiàng)指標(biāo)增長率、增長幅度，分析企業(yè) 競爭力的變化。另外，還可以采取核實(shí)貸款企業(yè)在稅務(wù)部門的納稅情況，從而反映出企業(yè) 的真實(shí)生產(chǎn)效益；通過企業(yè)近幾個(gè)月繳納水電費(fèi)等情況的對比分析，了解企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)

6、 經(jīng)營情況。5、對借款企業(yè)財(cái)務(wù)情況的調(diào)查。根據(jù)企業(yè)提供的近三年的相關(guān)會計(jì)報(bào)表，計(jì)算出流 動比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率六個(gè)基本 財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行比較分析。掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況，評估借款人的償債能力，預(yù)測借款人的 未來發(fā)展前景。6、對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析。通過查詢借款企業(yè)在銀行開立的存款結(jié)算賬戶流水， 進(jìn)一步了解借款企業(yè)一段時(shí)期的存款、貨款等資金回籠情況，預(yù)測未來一段時(shí)間現(xiàn)金流量， 充分了解企業(yè)的資金流向及數(shù)量。7、對擔(dān)保情況的調(diào)查。一是實(shí)地調(diào)查擔(dān)保人或物的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。二是 對擔(dān)保方提供的有關(guān)證件和資料要與有關(guān)部門進(jìn)行核實(shí)，確保擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的真實(shí)性和

7、有效 性。三是對擔(dān)保財(cái)產(chǎn)做嚴(yán)格的市場評估，確保有足額的第二還款來源。貸前調(diào)查是信貸管理的重要程序和環(huán)節(jié)，也是一個(gè)復(fù)雜繁瑣的過程，貸前調(diào)查的質(zhì)量 優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否，所以最重要的就是要在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)問題，揭示 風(fēng)險(xiǎn)，把好貸款投放的第一關(guān)，切實(shí)做到嚴(yán)設(shè)貸前調(diào)查“防火圍墻”，鑄就信貸資產(chǎn)“銅 墻鐵壁”。二、貸時(shí)審查貸時(shí)審查是指審查人員對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)度， 提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。貸時(shí)審查的內(nèi)容貸時(shí)審查的基本內(nèi)容是多方面的。重點(diǎn)有：審批前提是否成立；信貸審批要求、法律 意見是否落實(shí)；各項(xiàng)信貸文件、資料、手續(xù)是否齊全；有關(guān)業(yè)務(wù)合同協(xié)議是否全面、正

8、確 簽訂，是否合法有效；各資料、文件或合同之間邏輯關(guān)系是否一致、正確，表面是否真實(shí)； 業(yè)務(wù)背景是否真實(shí)、合理；信貸用途是否符合要求；信貸額度、期限是否在有效范圍；信 貸押品是否入賬（保證金）、入庫或監(jiān)管（抵押物、其他質(zhì)物）；信用狀況、主體與業(yè)務(wù)資格、 財(cái)務(wù)狀況、人事和法律狀況是否有重大變化；操作程序是否正確等。應(yīng)當(dāng)指出，這種“執(zhí)行”不是機(jī)械式的，存在著某種變通，但并不構(gòu)成對審批意見的 修改。其一，根據(jù)落實(shí)的具體情況、程度以及其它制約因素，在不突破審批總限制的前提下， 做出實(shí)際放款的決定。其二，對多維審批意圖的實(shí)現(xiàn)方式做出有區(qū)別的處理和安排。如對雙方有約束力的內(nèi) 容、企業(yè)承諾等，一般需要在信貸合

9、同中依法進(jìn)行全面、正確約定；對于合作交易對手的 限制性要求，如特定對象、合作期限等，需審查相關(guān)的歷史憑證、文件、記錄；有關(guān)收費(fèi) 管理則審核提交的相關(guān)收費(fèi)憑證等。三、貸后檢查（貸后管理）1、什么是貸后管理貸后管理：是指貸款發(fā)放之后到貸款收回之前的各個(gè)環(huán)節(jié)及各個(gè)方面的管理。主要任務(wù)：以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，通過一定的組織形式、方法制度、人員配備等，對 貸款本身、借款人、擔(dān)保等因素進(jìn)行跟蹤檢查分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款存在的問題并采取相應(yīng) 的管理措施，以達(dá)到防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目的。2、為什么要貸后管理（1）認(rèn)識上的誤區(qū)有的信貸人員認(rèn)為客戶能承諾按期還款就行了，不關(guān)心客戶的生產(chǎn)經(jīng)營，有

10、的認(rèn)為能 夠正常付息的企業(yè)不需要貸后管理、信用等級高的企業(yè)不必重視貸后管理、擔(dān)保條件好的 可以放松貸后管理、不良貸款不需要貸后管理。有些信貸管理部門的負(fù)責(zé)人認(rèn)為，貸后管理工作是客戶經(jīng)理的事情，不知道自己應(yīng)該 有參與重點(diǎn)客戶、疑難客戶的貸后管理的責(zé)任，不知道應(yīng)當(dāng)將管理工作質(zhì)量作為自己工作 檢查、督辦的內(nèi)容。（2）行動上的盲區(qū)貸后管理未能切入客戶的生產(chǎn)經(jīng)營活動。對貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號反應(yīng)遲緩。有意無意的放棄合同權(quán)利。貸款綜合收益率低，沒有補(bǔ)償收益。貸后管理檢查流于形式。（3）激勵(lì)機(jī)制的誤導(dǎo)在激勵(lì)機(jī)制中，重貸款發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)，輕貸后監(jiān)管激勵(lì)。3、貸后管理的作用和意義（1）維護(hù)客戶關(guān)系了解你的客戶。關(guān)心客戶的經(jīng)

11、營管理。解決客戶的合理需求。（2）拓展客戶渠道老客戶推薦新客戶。（3）及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)質(zhì)量取決于管理，貸后管理是資產(chǎn)質(zhì)量管理的重要內(nèi)容，一個(gè)卓有成效的貸后管 理工作，能為我們防止不良、化解風(fēng)險(xiǎn)、減少損失。銀監(jiān)會對某國有商業(yè)銀行省級分行的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，近五年形成的不良貸款中，有30% 的原因是貸前決策失誤造成的，而高達(dá)70%的原因應(yīng)歸咎于貸后管理不到位。4、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號提示第一類、缺乏合作誠意、不好聯(lián)系與客戶關(guān)鍵人員失去聯(lián)系或聯(lián)系不暢。企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員頻繁更換手機(jī)號碼，經(jīng)常無法聯(lián)系，即使聯(lián)系上，人在本地卻謊稱 在外地出差；故意躲避公司人員。、不提供資料不提供或不按期提供定期報(bào)表。不愿提供定

12、期報(bào)表以外的信息。不愿意提供銀行的交易流水。對需要通過所得稅納稅單來判斷客戶經(jīng)營規(guī)模、盈利能力真實(shí)性時(shí)，客戶不愿意提供。、不配合檢查事先約定的會談時(shí)間被無故推遲?，F(xiàn)場貸后檢查時(shí)，關(guān)鍵人員避而不見。拒絕或不能對報(bào)表數(shù)據(jù)提供組成明細(xì)。第二類、現(xiàn)金流異常通過銀行流水，判斷其流水是否符合其現(xiàn)金流的特點(diǎn)。對于大額進(jìn)出，要求提供對方信息、銷售/采購合同等，判斷其資金是否流向非經(jīng)營性交 易方。第三類、外部評價(jià)差、同業(yè)內(nèi)對授信客戶評價(jià)不佳。、上下游合作伙伴對授信客戶有負(fù)面評價(jià)。、客戶的鄰里、朋友對其產(chǎn)生負(fù)面評價(jià)。第四類、出現(xiàn)不穩(wěn)定因素、隊(duì)伍不穩(wěn)定財(cái)務(wù)主管、會計(jì)人員頻繁更換。銷售、生產(chǎn)、技術(shù)等核心部門的關(guān)鍵管理

13、人員離職或被更換。客戶、員工對企業(yè)沒有信心。、家庭矛盾主要表現(xiàn)形式：主要股東或?qū)嶋H控制人、關(guān)鍵崗位管理人員家庭矛盾，包括婚姻關(guān)系緊張，離婚、析產(chǎn)等。家庭共同創(chuàng)業(yè)的產(chǎn)權(quán)糾紛。（3）、合作伙伴產(chǎn)生矛盾股東要求退出。聯(lián)營方不再合作。共同創(chuàng)業(yè)的管理者退出。客戶流失。第五類、產(chǎn)生糾紛（1）、因誠信原因產(chǎn)生糾紛在對方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)。為獲得非法利益無理纏訴。（2）、因管理原因產(chǎn)生糾紛因重大質(zhì)量、技術(shù)事故引起訴訟或仲裁。為他人擔(dān)保引起糾紛。（3）、因履約能力的原因產(chǎn)生糾紛因支付能力造成合同違約。第六類、財(cái)務(wù)信息虛假、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常（1）、財(cái)務(wù)報(bào)表不可信注冊會計(jì)師對客戶定期報(bào)告出具保留或否定的審

14、計(jì)意見。會計(jì)差錯(cuò)明顯，報(bào)表之間、報(bào)表數(shù)據(jù)之間不銜接。虛構(gòu)應(yīng)收賬款。資產(chǎn)負(fù)債表上所列資產(chǎn)沒有對應(yīng)實(shí)物。所有者權(quán)益來源不真實(shí)。客戶提供的財(cái)務(wù)信息與我司掌握的非財(cái)務(wù)信息有很大的差異，信息之間無法得到交叉驗(yàn)證。（2）、指標(biāo)異常某個(gè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)偏離正常值，且得不到合理解釋。主要原材料庫存畸高畸低，超過或不能滿足正常生產(chǎn)需要。產(chǎn)品庫存異常增長。（3）、利益流失在表外、帳外另有資產(chǎn)負(fù)債未在資產(chǎn)負(fù)債表上反映或列示。以公司資產(chǎn)對外投資，但權(quán)益不在公司名下。資產(chǎn)處置后，現(xiàn)金未流入公司賬戶。非公允關(guān)聯(lián)交易。第七類、客戶資金鏈緊張（1）、長期占用授信，貸款只能增加不能減少不能減少授信總額。存量貸款依賴借新還舊。貸款到期后

15、要求展期。靠臨時(shí)融資歸還到期貸款。在多家銀行融資，通過融資維持銀行信用，緩解資金緊張的矛盾。（2）、缺乏資金安排計(jì)劃業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃沒有配套相應(yīng)的財(cái)務(wù)計(jì)劃。授信申請的提出時(shí)間、額度與財(cái)務(wù)計(jì)劃不符，具有偶然性、突然性。授信需求超過經(jīng)營增長幅度?？蛻魧?yīng)收賬款管理缺乏計(jì)劃，影響資金周轉(zhuǎn)。杠桿率過高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長期債務(wù)。（3）、融資不計(jì)成本從私人、典當(dāng)行、小額貸款公司、擔(dān)保公司及其他企業(yè)高息借款。（4）、同業(yè)調(diào)整融資條件同業(yè)提高利率。同業(yè)提高擔(dān)保條件。同業(yè)調(diào)減授信額度。提前歸還其他銀行融資。（5）、出現(xiàn)資本缺口資本支出與實(shí)力不相適應(yīng)。借入流動資金貸款后，資本支出增加。增資擴(kuò)股資金不到位。自籌資金

16、不到位。（6）、經(jīng)營環(huán)境惡化供應(yīng)商緊縮商業(yè)信用。銷售回款不暢，被動延長結(jié)算期間。第八類、擔(dān)保條件弱化（1）、抵押品價(jià)值高估客戶對資產(chǎn)預(yù)期價(jià)值過于樂觀。評估機(jī)構(gòu)在客戶授意下高估抵押品價(jià)值。資產(chǎn)估價(jià)方法不當(dāng)。抵押折率過高。（2）、抵押品管理不當(dāng)?shù)盅浩繁坏盅喝瞬缓侠硎褂?。我司無法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)。權(quán)屬爭議。（3）、保證人擔(dān)保能力下降工作收入出現(xiàn)不利變動。對外投資出現(xiàn)重大失誤。生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題。第九類、主營業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題（1）、主營業(yè)務(wù)市場或市場份額萎縮（2）、盈利能力下降主導(dǎo)產(chǎn)品被迫以降價(jià)手段爭取市場，導(dǎo)致毛利率下降?？蛻魧ι嫌萎a(chǎn)品漲價(jià)缺乏成本轉(zhuǎn)嫁能力，導(dǎo)致毛利率下降。非經(jīng)常性損益支撐盈利。（3）、

17、盲目投資跨行業(yè)擴(kuò)張。盲目追逐投資熱點(diǎn)。投資過于分散。從核心業(yè)務(wù)抽調(diào)資源到其他領(lǐng)域。第十類、管理混亂（1）、成本和費(fèi)用失控。（2）、材料損耗上升、產(chǎn)品正品率下降。（3）、現(xiàn)場管理混亂。（4）、設(shè)備管理混亂。5、貸后管理的策略（1）貸后管理的關(guān)鍵點(diǎn)資金使用情況。合同履行情況。經(jīng)營情況。財(cái)務(wù)情況。是否有訴訟。資金使用情況。流動資金貸款：要密切關(guān)注資金在購、產(chǎn)、銷等環(huán)節(jié)的使用和周轉(zhuǎn)情況。固定資產(chǎn)貸款：檢查項(xiàng)目資本金及其他資金來源的落實(shí)情況，檢查項(xiàng)目的進(jìn)度情況?；谔囟ㄟ€款來源發(fā)放的過橋貸款、臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款：關(guān)注其特定還款來源的實(shí)現(xiàn)，防止資 金被挪用。合同履行情況檢驗(yàn)借款人的經(jīng)營規(guī)模與資金實(shí)力，看履約的能

18、力。了解借款人的合作態(tài)度，看履約意愿。及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的預(yù)警信號，看履約風(fēng)險(xiǎn)。以低成本、高效率的方式交叉驗(yàn)證客戶信息。（在與客戶聊天的過程中，相互印證信息）經(jīng)營情況查看經(jīng)營場所，看是否正常經(jīng)營。查看工廠工人人數(shù)是否出現(xiàn)異常變動?，F(xiàn)場秩序是否井然，設(shè)備是否正常開工。查看企業(yè)訂單。查看工人工作狀態(tài)。財(cái)務(wù)狀況對于財(cái)務(wù)制度比較健全的企業(yè)，查看財(cái)務(wù)報(bào)表。利息支付情況。企業(yè)銀行流水。水電費(fèi)單。工資發(fā)放情況。抵（質(zhì)）押物情況。抵押品的價(jià)值變化、保管情況、是否被變賣、續(xù)保情況。質(zhì)押憑證是否到期等。是否有訴訟。通過查詢相關(guān)網(wǎng)站，查看是否有訴訟、公告等。（2）貸后檢查的分類貸后管理應(yīng)根據(jù)不同類型的客戶，不同類型的貸款，不同的貸款條件以及貸款所處的不同時(shí)期來分類，從而制定不同的貸后管理方案以及貸后側(cè)重點(diǎn)。按行業(yè)類別進(jìn)行分類生產(chǎn)型企業(yè):關(guān)注生產(chǎn)情況、主要原材料的的價(jià)格變化、庫存等。貿(mào)易型企業(yè)：關(guān)注上下游的關(guān)系、應(yīng)收賬款的回收等。按擔(dān)保方式進(jìn)行分類抵（質(zhì)）押類：抵押品的價(jià)值變化、保管情況、是否被變賣、續(xù)保情況、質(zhì)押憑證是否到 期等。擔(dān)保類：保證人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、工作情況、擔(dān)保意愿是否發(fā)生改變等。信用類：工作情況、家庭情況等。按貸款的不同階段首次貸后：貸