項(xiàng)目并購(gòu)法律盡職調(diào)查報(bào)告-模板

1、之初步法律盡職調(diào)查報(bào)告XXXX律師事務(wù)所關(guān)于 XXXXX二零xx年 xx釋義本報(bào)告中提到的下列簡(jiǎn)稱，除非根據(jù)上下文另有解釋外，其含義如下:本報(bào)告/報(bào)告 XXXXX律師事務(wù)所關(guān)于 XXXXX有限公司之法律盡職調(diào)查報(bào)告本所XXXXXt師事務(wù)所本所律師律師委托人/XXXXX集團(tuán)XXXXXt限公司目標(biāo)公司/XXXXX公司XXXXXt限公司XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX公司法中華人民共和國(guó)公司法公司章程XXXX您司章程兀、力兀、彳乙兀人

2、民幣兀、力兀、億?；鶞?zhǔn)日20XX年XX月XX日xxxxX聿師事務(wù)所關(guān)于 xxxxxW 限公司之初步法律盡職調(diào)查報(bào)告(20XX XXXXX第)號(hào)致：XXXXX有限公司XXXXXt師事務(wù)所接受XXXXX勺委托，對(duì)XXXXXt限公司的基本狀況進(jìn)行法 律盡職調(diào)查，現(xiàn)根據(jù)調(diào)查結(jié)果出具本盡職調(diào)查報(bào)告。刖百20XX年XX月XX日至XX月XX日，本所彳t師接受 XXXXXS托至|J XXXXXt限 公司進(jìn)行盡職調(diào)查，目前第一次現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查已基本結(jié)束。為出具本報(bào)告之目的，本所律師根據(jù)中國(guó)現(xiàn)行的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，對(duì)目標(biāo)公司的基本情況進(jìn)行了調(diào)查。但由于時(shí)間倉(cāng)促，本所律師本次調(diào)查工作主要采取以下工作方式：

3、1、向目標(biāo)公司出具盡職調(diào)查清單及補(bǔ)充清單，要求該公司按照調(diào)查清單提供紙質(zhì)材料，并對(duì)相關(guān)紙質(zhì)材料進(jìn)行查閱；2、到目標(biāo)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查；3、聽取目標(biāo)公司有關(guān)管理人員的陳述和說明，向其詢問、了解相關(guān)事宜；4、到XXXXXP工商行政管理局查閱目標(biāo)公司工商注冊(cè)登記情況及變更情況；5、到xxxxXt國(guó)土資源局調(diào)查目標(biāo)公司土地登記情況。由于本次盡職調(diào)查時(shí)間比較倉(cāng)促，上述查驗(yàn)的方式不盡完整，本所律師對(duì)所調(diào)查事項(xiàng)難以進(jìn)一步的核實(shí)和查驗(yàn)。因此， 本所不能確保本報(bào)告不存在疏漏、瑕疵等情況。本所律師聲明：本盡職調(diào)查報(bào)告系依據(jù)出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的有關(guān)事實(shí)，以及在本盡職調(diào)查報(bào)告出具日在中國(guó)境內(nèi)有效的中國(guó)法律、行政法

4、規(guī)、地方性法規(guī)和各類規(guī)章、其他規(guī)范性文件，同時(shí)也是基于本所對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解和對(duì)有關(guān)法律的理解。本盡職調(diào)查報(bào)告中僅涉及被調(diào)查目標(biāo)截至報(bào)告出具日已發(fā)生的法律事項(xiàng)，而不涉及任何有關(guān)會(huì)計(jì)、審計(jì)及資產(chǎn)評(píng)估等專業(yè)事項(xiàng)。本所在本盡職調(diào)查報(bào)告中對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書中某些數(shù)據(jù)和結(jié)論的引述，并不意味著本所對(duì)這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的真實(shí)性和準(zhǔn)確性作出任何明示或默示的保證，對(duì)于這些文件的內(nèi)容本所并不具備核查和作出評(píng)價(jià)的適當(dāng)資格。除非另有說明，本盡職調(diào)查報(bào)告中列出的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)方面的內(nèi)容（如資產(chǎn)負(fù)債表情況、相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)摘錄等）僅基于目標(biāo)公司提供的相關(guān)財(cái)務(wù)資料，尚未經(jīng)審計(jì)師核實(shí)，此部分內(nèi)容僅供貴公司作為參考

5、，確切的財(cái)務(wù)狀況應(yīng)以審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。本盡職調(diào)查報(bào)告依賴于目標(biāo)公司提供的資料、相關(guān)人員口頭介紹的情況及網(wǎng)上查詢信息，對(duì)于該等資料及信息，本所假定其均真實(shí)、準(zhǔn)確、全面且不存在誤導(dǎo)性陳述。本報(bào)告僅供委托人XXXX必司之目的使用，除非事先取得本所律師的書面 授權(quán)，任何單位和個(gè)人均不得將本報(bào)告或其任何部分用作其他任何目的。本報(bào)告為初稿，并非最終完整版本，僅供委托人參考。目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark0 o Current Document 釋義 2前言 4 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 目錄 6 HYPERL

6、INK l bookmark12 o Current Document 正文 7 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 一、公司的基本情況7 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 二、公司的設(shè)立與歷史沿革9 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 三、XXXX您司對(duì)外投資情況10 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 四、公司內(nèi)部組織架構(gòu)及關(guān)聯(lián)公司11 HYPERLINK l bookmark22 o Curren

7、t Document 五、XXXX您司的資質(zhì)、證照12 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 六、XXXXX司的主要財(cái)產(chǎn) 13 HYPERLINK l bookmark32 o Current Document 七、公司業(yè)務(wù)及重大業(yè)務(wù)合同17 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document 八、重大債權(quán)債務(wù)17 HYPERLINK l bookmark36 o Current Document 九、XXXX您司的稅務(wù) 18十、勞動(dòng)用工情況20 HYPERLINK l bookmark38 o Current Do

8、cument H一、XXXXX司的訴訟、仲裁或行政處罰20十二、其他20正文、公司的基本情況（一） XXXX必司的現(xiàn)狀1、公司目前工商登記情況根據(jù)調(diào)取的最新的企業(yè)機(jī)讀檔案以及 XXXXX司提供的20XX年XX月XX日 最新營(yíng)業(yè)執(zhí)照顯示，并在全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢，XXXXX司基本情況 如下：序號(hào)名稱內(nèi)容1公司名稱XXXXXT限公司2統(tǒng)一社會(huì)信用代碼XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注冊(cè)資本人民幣XXXXX乙元6企業(yè)類型有限責(zé)任公司（法人獨(dú)資）7經(jīng)營(yíng)范圍XXXXX8成立日期20XX年XX月XX日9經(jīng)營(yíng)期限長(zhǎng)期2、公司目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)根據(jù)調(diào)取的XXXX必司最新的企業(yè)機(jī)讀檔案以及

9、 XXXX必司提供的最新公 司章程，XXXX延司目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)名稱出資比例認(rèn)繳出資額實(shí)繳出資額出資方式1污水公司有限公司100%XXXXXXXXXX土地使用權(quán)、貨幣合計(jì)100%XXXXXXXXXX-根據(jù)本所律師在全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢，股東XXXXX勺基本情況如下：序號(hào)名稱內(nèi)容1公司名稱XXXXX2統(tǒng)一社會(huì)信用代碼XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注冊(cè)資本XXXXX6企業(yè)類型XXXXX7經(jīng)營(yíng)范圍XXXXX8成立日期XXXXX9經(jīng)營(yíng)期限長(zhǎng)期3、公司的法人治理結(jié)構(gòu)根據(jù)XXXX公司最新公司章程，公司不設(shè)股東會(huì)，股東作出決定時(shí)，應(yīng) 當(dāng)采用書面形式，股東簽字后公司歸檔保存

10、。公司不設(shè)董事會(huì)，設(shè)執(zhí)行董事一人，由股東任命。每屆任期三年，任期屆 滿可以連任。執(zhí)行董事對(duì)股東負(fù)責(zé)。公司法定代表人由執(zhí)行董事?lián)?。公司不設(shè)監(jiān)事會(huì)，設(shè)監(jiān)事一人，由股東任命，每屆任期三年，任期屆滿可 以連任。執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。公司設(shè)經(jīng)理一人，由股東任命產(chǎn)生，對(duì)執(zhí)行董事負(fù)責(zé)4、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員根據(jù)調(diào)取的企業(yè)工商內(nèi)檔以及XXXX公司提供的XXXXXt限公司職工構(gòu)成 表，并在全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢，截至基準(zhǔn)日， XXXXX司的董事、 監(jiān)事和高級(jí)管理人員如下：序號(hào)姓名職務(wù)1XXXXXXXXXX2XXXXXXXXXX3XXXXXXXXXX4XXXXXXXXXX5X

11、XXXXXXXXX二、公司的設(shè)立與歷史沿革根據(jù)在XXXXXT工商局調(diào)取的企業(yè)工商內(nèi)檔，XXXX必司的設(shè)立情況及變更 歷史如下：（一） XXXX公司的設(shè)立1、XXXX公司設(shè)立的基本情況XXXXXXXXXX2、XXXX延司設(shè)立時(shí)的股權(quán)結(jié)構(gòu)XXXXX司設(shè)立時(shí)股東及出資情況如下:單位：萬元序號(hào)名稱出資比例認(rèn)繳出資額實(shí)繳出資額出資方式1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地使用權(quán)、貨幣合計(jì)XXXXXXXXXXXXXXX-3、XXXX延司設(shè)立時(shí)的出資和驗(yàn)資xxxxxXXXXX（二）XXXXX公司的歷史沿革1、公司變更法定代表人、住所XXXXX2、公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓XXXXX3、公司變更住所、股東名稱XXX

12、XX4、公司變更法定代表人XXXXX（三）XXXXX公司的股權(quán)質(zhì)押情況XXXXX三、XXXXX公司對(duì)外投資情況根據(jù)XXXX公司人員介紹以及公司提供的材料， 截至基準(zhǔn)日，XXXX公司對(duì) 外投資企業(yè)共1家，具體情況如下：序號(hào)公司名稱注冊(cè)資本持股比例表決權(quán)比例1XXXXXt限公司XXXXX力兀100%100%（一）XXXXX基本情況XXXX漂本情況如下:序號(hào)名稱內(nèi)容1公司名稱XXXXX2統(tǒng)一社會(huì)信用代碼XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注冊(cè)資本XXXXX6企業(yè)類型XXXXX7經(jīng)營(yíng)范圍XXXXX8成立日期XXXXX9經(jīng)營(yíng)期限長(zhǎng)期（二）XXXXX的員工根據(jù)XXXX公司介紹，XX公司人員分

13、布結(jié)構(gòu)包括經(jīng)理 X名，會(huì)計(jì)X名，辦 事員X名，司機(jī)X名，保安X名，廚房X名，共X人。四、公司內(nèi)部組織架構(gòu)及關(guān)聯(lián)公司（一）公司內(nèi)部組織架構(gòu)根據(jù)XXXXX司人員介紹，公司目前的內(nèi)部組織架構(gòu)如下:XXXXXXXXXX（二）XXXXX公司的關(guān)聯(lián)公司根據(jù)公司提供的資料以及本所律師在全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢，截 至基準(zhǔn)日XXXXX司主要存在以下關(guān)聯(lián)公司：1、公司的控股股東及實(shí)際控制人XXXXXf有XXXX淤司100%殳權(quán)，系XXXX公司的唯一股東。XXXXX寺有XXXXX100W,系XXXX公司的實(shí)際控制人。2、公司的子公司XXXXX司目前子公司共1家，為XXXXXt限公司（詳見第三部分“ XXXXX

14、 公司對(duì)外投資情況）。3、其他關(guān)聯(lián)公司序號(hào)公司名稱關(guān)聯(lián)關(guān)系1XXXXX同一股東控制下的企業(yè)2XXXXX同一股東控制下的企業(yè)3XXXXX同一股東控制下的企業(yè)4XXXXX同一股東控制下的企業(yè)5XXXXX同一股東控制下的企業(yè)6XXXXX同一股東控制下的企業(yè)7XXXXX同一股東控制下的企業(yè)五、XXXXX公司的資質(zhì)、證照（一）公司的證照根據(jù)XXXX公司提供的資料，除營(yíng)業(yè)執(zhí)照外，公司目前持有的證照如下:1、XX省工會(huì)社會(huì)團(tuán)體法人資格證（編號(hào)： XXXXXE字第XXXXXt）： 工會(huì)名稱為XXXXXt限公司工會(huì)委員會(huì)，有效期為 20XX年XX月XX日至20XX 年XX月XX日。2、開戶許可證（編號(hào)：XXXX

15、X :開戶行為XXXXX賬號(hào)為XXXXX發(fā) 證機(jī)關(guān)為XXXXX3、機(jī)構(gòu)信用代碼證（代碼：XXXXX：有效期至20XX年XX月XX日， 發(fā)證機(jī)關(guān)為中國(guó)人民銀行征信中心。（二）XXXXX公司的資質(zhì)證書XXXXX公司主要XXXXX截止本報(bào)告出具之日，XXXXX公司持有的資質(zhì)證 書如下：序號(hào)證書名稱單位名稱證書編號(hào)發(fā)證機(jī)關(guān)核準(zhǔn)事項(xiàng)有效期1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX3XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX4XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX六、XXXXX公司的主

16、要財(cái)產(chǎn)（一）公司的固定資產(chǎn)1、汽車根據(jù)公司提供的機(jī)動(dòng)車注冊(cè)登記摘要信息欄，公司目前擁有的機(jī)動(dòng)車 信息如下：序號(hào)機(jī)動(dòng)車所有人登記日期機(jī)動(dòng)車登記編號(hào)車輛品牌及型號(hào)1XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX2XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX3XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX4XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX5XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX6XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX7XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX8XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX9XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX10XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX

17、11XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX2、房產(chǎn)根據(jù)XXXX公司提供的資料及公司介紹，XXXX淤司名下無房產(chǎn)。（二）無形資產(chǎn)1、土地使用權(quán)根據(jù)XXXX延司人員介紹，以及XXXXX司提供的國(guó)有土地使用權(quán)證、 建設(shè)用地規(guī)劃許可證等材料，并經(jīng)本所律師于 20XX年XX月XX日在XXXXXT國(guó) 土資源檔案信息管理中心查詢 XXXXX司的不動(dòng)產(chǎn)登記資料證明及檔案，截至 檔案查詢之日止，XXXX淤司名下有X宗國(guó)有土地使用權(quán)，其明細(xì)情況如下：序號(hào)土地證號(hào)面積（m2）取得方式取得日期及終止日期使用權(quán)類型位置抵押、查封、出租情況1XXXXXXXXXX出讓XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXX

18、XXXXX出讓XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX3XXXXXXXXXX出讓XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX4XXXXXXXXXX劃撥XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX5XXXXXXXXXX劃撥XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地取得情況xxxxXI有土地使用權(quán)XXXXXxxxxXI有土地使用權(quán)XXXXXxxxxX!有土地使用權(quán)證XXXXX土地抵押、查封、出租情況序號(hào)土地證號(hào)抵押權(quán)人借款合同編號(hào)他項(xiàng)權(quán)證號(hào)抵押貸款金額抵押貸款期限1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2、其他無形資產(chǎn)根

19、據(jù)公司提供的資料及公司介紹，目前公司未擁有任何域名、商標(biāo)、專利 技術(shù)、著作權(quán)或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)、無形資產(chǎn)。經(jīng)本所查詢商標(biāo)局網(wǎng)站，亦未發(fā)現(xiàn) 公司擁有任何商標(biāo)。(三)公司擁有的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備情況根據(jù)XXXX公司介紹及提供白資產(chǎn)盤點(diǎn)表，XXXX治司擁有的主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 設(shè)備包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和 XXXXX9f需的各類化驗(yàn)設(shè)備、工藝設(shè)備、電氣設(shè)備、機(jī) 械設(shè)備、工具、器具，以及空調(diào)、臺(tái)式計(jì)算機(jī)等相關(guān)辦公設(shè)備、交通工具等。(四)工程項(xiàng)目根據(jù)XXXX淤司介紹及其提供的工程立項(xiàng)及批復(fù)文件、 環(huán)評(píng)報(bào)告表及批復(fù)、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、土地使用 權(quán)證、中標(biāo)文件、施工合同、竣工驗(yàn)收材料等文件

20、， XXXXX司的工程項(xiàng)目基本 情況如下：1、已建成項(xiàng)目項(xiàng)目名稱XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX建設(shè)規(guī)模XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX建設(shè)地址XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地使用權(quán)證XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXT 程根據(jù)XXXX公司提供的材料，XXXXXE程均已取得立項(xiàng)所需有關(guān)政府部門批復(fù)，公司已依法通過公開招投標(biāo)方式確定項(xiàng)目施工、監(jiān)理單位，并取得了項(xiàng)目 建設(shè)相關(guān)的建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、建設(shè)工程 規(guī)劃許可證等必要許可。XXXXXT程XXXXX2、在建工程(1) XXXXXT 程項(xiàng)目名稱

21、XXXXX建設(shè)規(guī)模XXXXX建設(shè)地址XXXXX土地使用權(quán)證XXXXX設(shè)計(jì)單位XXXXX施工單位XXXXX監(jiān)理單位XXXXX根據(jù)XXXX公司提供的材料，XXXX項(xiàng)目首期工程已取得立項(xiàng)所需有關(guān)政府部門批復(fù)，已完成立項(xiàng)審批。公司已依法通過公開招投標(biāo)方式確定項(xiàng)目勘察、 施工、監(jiān)理等單位，并取得了項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建 筑工程施工許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證及國(guó)有土地使用權(quán)證等必要許 可。由于XXXX公司未提供項(xiàng)目其他材料，無法了解項(xiàng)目目前建設(shè)情況。xxxxxX程由于XXXX依司未提供與此項(xiàng)目有關(guān)的材料，無法了解和核實(shí)項(xiàng)目目前建 設(shè)情況。七、公司業(yè)務(wù)及重大業(yè)務(wù)合同（一）公司主營(yíng)業(yè)務(wù)根據(jù)XXX

22、X壯司現(xiàn)持有的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為 XXXXXt營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公 司經(jīng)XXXXXX工商局核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍為：XXXXX（二）公司重大業(yè)務(wù)合同根據(jù)XXXX淤司提供的業(yè)務(wù)合同，公司的業(yè)務(wù)合同主要為 XXXXXX同、XXXXX 合同、XXXXXX同等，合同涉及金額較小。八、重大債權(quán)債務(wù)（一）銀行貸款根據(jù)XXXX公司提供的貸款合同等材料，截至 20XX年XX月XX日，XXXXX 公司正在履行的與銀行之間的主要重大借款明細(xì)如下：?jiǎn)挝唬喝f元序號(hào)合同編號(hào)借款人貸款機(jī)構(gòu)貸款金額貸款期限貸款年利率1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

23、1、XXXXXJ元人民幣資金借款合同XXXXXXXXXXXXXXX2、XXXXXJ元人民幣資金借款合同XXXXXXXXXXXXXXX（二）對(duì)外擔(dān)保根據(jù)XXXX延司財(cái)務(wù)人員介紹，截止 20XX年XX月XX日，XXXXX司不存 在正在履行對(duì)外擔(dān)保合同。（三）其他重大債權(quán)債務(wù)1、關(guān)聯(lián)方往來根據(jù)公司提供的貝才務(wù)報(bào)表,截止20XX年XX月XX日，XXXX松司對(duì)股東XXXXX 賬面上有其他應(yīng)收款 XXXXXE 0 XXXXXXXXXXXXXXX2、其他根據(jù)公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)告表顯示，公司存在一筆長(zhǎng)期借款“xxxxxxxxXx 截至基準(zhǔn)日賬面余額為 XXXXXE。 XXXXXXXXXX九、XXXXX公司的稅務(wù)（一）XXXXX公司主要稅種和稅率根據(jù)XXXX心計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的 XXXXXT限公司企業(yè)所得稅匯算 清繳鑒證報(bào)告20XX年XX月XX日-20XX年XX月XX日（XXXX趣查字20XX002 號(hào)），20XX年度XXXX必司執(zhí)行的稅種、稅率及稅收優(yōu)惠情況如下：1、流轉(zhuǎn)稅及附加稅費(fèi)序號(hào)稅種計(jì)稅依據(jù)稅率1企業(yè)所得稅2城市維護(hù)建設(shè)稅3教育費(fèi)附加4地方教育費(fèi)附加5堤圍費(fèi)6增值稅7印花稅2、稅收優(yōu)