理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)專業(yè)能力考試試題

1、笆專 業(yè) 翱 能 力單項(xiàng)選擇題百l、板在理財(cái)規(guī)劃過程哎中，屬于客戶職阿責(zé)的是（唉 耙）。唉（襖A岸）提出需求 扮 （按B巴）編制家庭資產(chǎn)鞍負(fù)債表 安（哎C?。┐_定理財(cái)目標(biāo)拌 （罷D瓣）經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析暗2版、（昂 按）不屬于個(gè)人財(cái)挨務(wù)安全衡量標(biāo)準(zhǔn)暗。懊（辦A擺）是否有穩(wěn)定充盎足收入 （氨B翱）是否購買適當(dāng)板保險(xiǎn) （敖C骯）是否享受社會(huì)斑保障 （案D瓣）是否有遺囑準(zhǔn)八備芭3、（佰 唉）不屬于理財(cái)規(guī)凹劃服務(wù)合同主文搬條款。翱（捌A藹）委托事項(xiàng)條款頒 （叭B辦）當(dāng)事人條款 頒 吧 （板C扳）權(quán)利與義務(wù)條挨款 （靶D翱）爭議解決條款耙4、一般而言，稗決定租用住房而盎不是購買住房的班最重要原因是（艾 ?。?。

2、隘（擺A跋）租房成本低于扳購房 （半B笆）沒有足夠的首安付款 （邦C扳）已購房屋不易隘變現(xiàn) （翱D跋）認(rèn)為房價(jià)會(huì)持板續(xù)貶值半5、（佰 暗）屬于客戶非財(cái)啊務(wù)信息。（板A敖）社會(huì)保障情況瓣 （斑B唉）風(fēng)險(xiǎn)管理信息百 （氨C岸）投資偏好 瓣（稗D(zhuǎn)案）工資薪金板6、在與客戶的澳交流溝通中，一巴般不建議理財(cái)規(guī)捌劃師采用（壩 班）方式進(jìn)行提問邦。搬（把A愛）誘導(dǎo)式提問 半 （藹B拌）開放式提問 藹 （伴C邦）封閉式提問 壩 般 氨（傲D啊）重申式板提問矮7、（疤 胺）是指客戶凈資俺產(chǎn)與總資產(chǎn)的比拔值。（愛A笆）投資與凈資產(chǎn)安比率 （半B般）清償比率（百C把）即付比率 （跋D板）流動(dòng)性比率辦8、理財(cái)方案通按

3、常由8個(gè)部分構(gòu)阿成，但不包括（班 奧）。（板A啊）收益承諾 板（瓣B拌）重要提示（奧C擺）效果預(yù)測 礙（癌D鞍）附錄各查頒9、理財(cái)規(guī)劃師頒實(shí)施理財(cái)方案應(yīng)哎取得客戶授權(quán)，半同時(shí)客戶還應(yīng)出礙具一份客戶聲明盎，其內(nèi)容不包括巴（昂 扮）。氨（辦A班）關(guān)于理財(cái)規(guī)劃瓣師資質(zhì)的聲明 稗（懊B敖）關(guān)于客戶許可靶的聲明（壩C俺）關(guān)于實(shí)施效果捌的聲明（霸D瓣）關(guān)于預(yù)期收益靶率的聲明藹10、作長期理骯財(cái)規(guī)劃時(shí)需要做按一系列的假設(shè)，矮下列（鞍 襖）不是必要的半假設(shè)爸。 （按A胺）國內(nèi)政治、經(jīng)拔濟(jì)環(huán)境不會(huì)有重邦大改變（伴B挨）假定一個(gè)通貨胺膨脹率 （敗C跋）假定未來的收啊入水平 （扮D柏）假定某股票的佰年平均收益率壩1

4、1、（搬 癌）不是財(cái)政政策瓣工具。（艾A昂）在公開市場上俺買賣債券 （敖B唉）轉(zhuǎn)移支付 暗 （敖C耙）稅收 芭 （暗D叭）財(cái)政補(bǔ)貼跋12、（挨 傲）不能視為現(xiàn)金瓣或現(xiàn)金等價(jià)物。翱（辦A拌）3年期定期存爸款 （阿B巴）貨幣市場基金巴（癌C捌）一幅名畫（瓣D暗）活期存款翱13、某先付年懊金每期付款額1懊 000元。連按續(xù)20年，年收皚益率5%，則期霸末余額為（疤 斑）。佰（艾A罷）34 719岸25元 矮（骯B板）33 065艾9敖5元 （奧C罷）31 491爸38元 爸（氨D叭）36 455安21元啊14、根據(jù)相關(guān)盎報(bào)道，中國人民扮銀行已經(jīng)批準(zhǔn)某敖商業(yè)銀行進(jìn)行固靶定利率房貸的試按點(diǎn)，固定利率房八

5、貸要求商業(yè)銀行扳在貸款期內(nèi)不能鞍調(diào)整貸款利率。巴那么，關(guān)于固定阿利率房貸的說法胺合理的是（跋 笆）。 (1)霸在目前利率水平昂較低的條件下，罷固定利率房貸對(duì)盎于購房者是比較絆有利的 罷(2)由于銀行疤承擔(dān)了更火的風(fēng)跋險(xiǎn)，所以其利率捌應(yīng)比普通房貸略巴高伴(3)容易受到癌厭惡風(fēng)險(xiǎn)的貸款唉人的歡迎 按 (4)便跋于購房者鎖定房捌貸支出傲（擺A案）全都合理 癌 （案B矮） (1) (哀2) (4) 扳 （矮C埃） 敖(2)疤 愛(3)暗 百(4) 版 （頒D拜） (八1)拌 傲(2)矮 昂(3)哀15、在個(gè)人/拔家庭資產(chǎn)負(fù)債表矮中，不能使凈資罷產(chǎn)值上升的是（翱 八）。搬（辦A凹）所持有的股票斑升值 （

6、捌B熬）接受捐贈(zèng) 隘（襖C盎）還清債務(wù) 襖（疤D暗）房地產(chǎn)市場持?jǐn)[續(xù)上漲，家庭住唉宅估值上升霸16、為調(diào)控房版地產(chǎn)市場投資過骯熱的情況，（笆 班）不屬于中國人懊民銀行的調(diào)控措邦施。班（胺A壩）大量發(fā)行央行板票據(jù) （吧B版）降低房貸基準(zhǔn)百利率 （跋C把）提高存款準(zhǔn)備背金率 （拜D癌）提高貸款首付吧比例把17、某商業(yè)銀板行公布的美元兌骯人民幣的外匯牌爸價(jià)為USD1=佰CNY斑 81075巴/35。一名客扒戶當(dāng)日到銀行網(wǎng)把點(diǎn)將手中的1萬巴美元兌換成人民奧幣存入，一小時(shí)白后因有急用，又扳將人民幣兌換成艾美元取出。那么跋該客戶拿到的美皚元數(shù)額是（奧 拌）。(不考慮手凹續(xù)費(fèi)) （拜A叭）10000霸00元

7、（柏B霸）99915擺6元 （白C辦）10007背40元（拌D八）99926壩0元擺18、( 瓣)的客戶是死亡稗險(xiǎn)的最大需求者案。爸A暗某單身年輕白領(lǐng)安，收入豐厚，酷岸愛旅游澳B班某小企業(yè)主，孩啊子尚幼，妻子家礙務(wù)（耙C拔）某公務(wù)員，臨班近退休，孩子已八經(jīng)大學(xué)畢業(yè)（澳D愛）某人學(xué)教師，礙本人及配偶收入唉均十分豐厚孩礙子正在上小學(xué)奧19、某證八券承氨諾在一年后支付拔100元。在2稗年后支付200巴元，在3年后支邦付300元。如佰果投資者期望的鞍年復(fù)利回報(bào)率為柏14%。那么該盎證券現(xiàn)在的價(jià)格挨接近于（般 盎）。（挨A半）404元 礙（懊B傲）444元 瓣 （哀C熬）462元 （跋D班）516元爸2

8、0、某公司于傲2000年1月敖1日發(fā)行了一種矮10年期面值為笆1,000元的皚通貨膨脹指數(shù)化稗債券。票面利率捌為6%。200敖0年1月的CP扮I指數(shù)為110瓣2，2005八年1月的CPI翱指數(shù)為114唉7。那么該債券笆在2005年1盎月支付的利息是安（愛 ?。?。礙（艾A氨）60元（骯B半）6882元唉 （吧C半）6傲612元絆（罷D癌）6245元壩21、通常認(rèn)為癌，通貨膨脹是理隘財(cái)?shù)拇髷?，但也拜不盡然。通貨膨昂脹對(duì)（半 挨）是較為有利的靶。礙（傲A懊）定息債券投資芭（壩B傲）固定利率的債俺務(wù) （邦C艾）持有大量現(xiàn)金拌（班D罷）投資于防守型版股票懊22、王先生今斑年35歲，以5稗萬元為初始投資暗

9、希望在55歲半退休時(shí)能累積8敗0萬元的退休金拜，則每年還須投般資約（奧 ?。┯谀晔找媛?佰%的投資組合上稗。（昂A唉）08萬元 藹（芭B搬）124萬元胺 （敗C斑）18萬元 拜（懊D笆）226萬元跋23、等額本金敗還款法與等額本愛息還款法相比，胺下列說法錯(cuò)誤的拌是（啊 八）。（愛A把）哀前者背利息支出總額較佰小 （稗B頒）后者利息支出案總額較?。TC胺）前者后期還款辦壓力較小 （暗D哎）前者前期還款頒壓力較大佰24、某購房者拌以抵押貸款的方背式購買住房，貸擺款總額為60萬翱，貸款期限25艾年，年利率5扒08%。在某一柏月份，經(jīng)過計(jì)算板得知其累計(jì)己還巴本金為67,8班65元，那么當(dāng)俺月應(yīng)還款金額

10、為傲（矮 扒）。罷（搬A罷）2 353元敗 （挨B八）4 353元氨 （搬C班）2 253元笆 （昂D叭）4 253元敖25、為確保借頒款人能按時(shí)償還挨房屋月供款項(xiàng)，靶客戶需要達(dá)到的邦支付比率指標(biāo)有埃（敗 俺）。靶（跋A案）房屋月供款占礙借款人稅前月收懊入的比率一般皚不應(yīng)超扒過2擺0%頒瓣25%熬（敗B跋）房屋月供款占吧借款人稅前月收斑入的比率，一般暗不應(yīng)超過25%把凹30%扮（邦C巴）房屋月供款占罷借款人稅前月收哀入的比率。一般辦不應(yīng)超過30%熬瓣35%疤（艾D白）房屋月供款占斑借款人稅前月收愛入的比率，一般芭不應(yīng)超過35%半壩40%般26、在保險(xiǎn)規(guī)傲劃中，個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)捌衡量通常包括三癌種情況，

11、即（安 安）。（澳A按）人身死亡、生懊存死亡、退休死傲亡 （鞍B昂）重大疾病、交艾通意外、生理死芭亡（ 俺C哎）生理死亡、生翱存死亡、退休死柏亡 （挨D跋）遺產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、死壩亡風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)班險(xiǎn)鞍27、投資規(guī)劃叭的合理步驟是（愛 鞍）。背（板A邦）客戶分析-百資產(chǎn)配置-捌證券選擇-投霸資評(píng)估 （搬B傲）客戶分析-般證券選擇-資氨產(chǎn)配置-投資斑評(píng)估鞍（扒C斑）客戶分析-俺投資評(píng)估-資吧產(chǎn)配置-證券把選擇 （百D昂）客戶分析-疤投資評(píng)估-證罷券選擇-資產(chǎn)百配置襖28、郎醫(yī)生采般用固定投資比例跋策略(即兩種或吧多種資產(chǎn)的比例八固定)，設(shè)定股奧票與定期存款各澳50%。若股價(jià)絆上升后，股票市矮值為40萬元，爸

12、定期存款為36跋萬元。則下列操拔作中（辦 阿）合乎既定策略柏。柏（艾A巴）買入股票4萬疤元 （叭B澳）買入股票2萬翱元 （澳C白）賣出股票4萬百元 （罷D盎）賣出股票2萬哎元礙29、某開放式隘基金的管理巴費(fèi)為傲12%，申購阿費(fèi)10%，托跋管費(fèi)02%。班一投資者前天以唉55000元現(xiàn)按金中購基金，今澳天查詢得知前天扳的基金單位凈值吧為123元，靶那么該投資者得柏到的基金份額是百（瓣 爸）。(假設(shè)保留俺兩位小數(shù))笆（埃A阿）43 752澳88份巴（骯B佰）43 667班43份 唉 （拔C隘）44 272巴72份（骯D捌）44 715辦45份伴30、某個(gè)人投跋資者認(rèn)購某5年皚期貼現(xiàn)發(fā)行的債靶券貼現(xiàn)率

13、為7拔%，票面利率8盎%，一年后到期背收益率4年期市搬場利率變?yōu)?%搬。那么該投資者叭的持有期收益率稗為（佰 懊）。壩（敖A叭）984%罷（翱B爸）14靶98% 襖 （昂C版）-702%邦（懊D癌）2358%盎3l、某債券目骯前市場價(jià)格為9柏8元，當(dāng)利率上礙升25個(gè)基點(diǎn)時(shí)邦，價(jià)格下降1哀98元，當(dāng)利率絆下降25個(gè)基點(diǎn)佰時(shí)，價(jià)格上升1艾67元，那么絆如果利率上升。凹100個(gè)基點(diǎn)，敖價(jià)格最接近于（唉 耙）。（胺A艾）907元 胺（挨B安）88元（啊C暗）9008元鞍（板D扮）9132元辦32、某債券的班票面價(jià)值為1 凹000元，到期艾期限10年，票辦面利率10%，耙每年付息，如果疤到期收益率為8板

14、%，則該債券的靶發(fā)行價(jià)格為（骯 矮）。 （藹A伴）88702隘元（矮B岸）1 134唉2元 （哎C般）87711奧元（把D矮）1 135爸9元奧33、5年期零啊息債券面值1 般000元，發(fā)行奧價(jià)格為821元隘。另一信用等級(jí)瓣相同的5年期普敖通債券，面值l安 000元，票皚面利率6%，每懊年付息，則其發(fā)把行價(jià)格為（把 板）。（拔A頒）85769巴元（鞍B扒）1 087翱96元（傲C白）10104霸6元（笆D壩）1 020哎46元擺34、關(guān)于零息佰債券的說法不正胺確的是（巴 百）。（白A?。┰谕谙迋逯校淅曙L(fēng)險(xiǎn)翱最大 （傲B骯）可以折價(jià)、平稗價(jià)或溢價(jià)發(fā)行 巴 （愛C板）投資收益全部背來自資

15、本利得 礙 （敗D笆）可以用來計(jì)算奧到期收益率，進(jìn)安而對(duì)其他債券進(jìn)熬行定價(jià)頒35、以下是對(duì)鞍某債券發(fā)行瓣的描暗述：笆發(fā)行主體：中國班鐵路物資總公司耙，實(shí)際發(fā)行規(guī)模稗：500,00板0,000，債背券期限：07瓣397年 鞍計(jì)息方式：貼現(xiàn)昂，票面金額：1俺00元絆兌付方式：到期辦一次還本付息挨發(fā)行對(duì)象：全國白銀行間債券市場百的機(jī)構(gòu)投資者(頒國家法律、法規(guī)襖禁止購買者除外澳)藹發(fā)行價(jià)格：98般02元扒上市地點(diǎn)：銀行隘問債券市場，上扒市開始日：20般05102白1。叭某貨幣市場基金辦購買了l 00霸0萬元該債券，白并持有到期，其擺到期收益率為（岸 柏）。罷（哎A愛）274% 斑 （邦B瓣）202%

16、襖 （背C?。?11% 俺 （扮D昂）257%壩36芭、（俺 爸）。不屬于市場八時(shí)機(jī)選擇。（斑A笆）在周期型股票伴和防守型股票之胺間進(jìn)行轉(zhuǎn)換 白（叭B皚）在貨幣市場基愛金和股票基金之唉間進(jìn)行轉(zhuǎn)換 皚 （氨C埃）在短期債券和阿長期債券之間進(jìn)奧行轉(zhuǎn)換 （愛D岸）在指數(shù)基金和擺積極管理基金之班間進(jìn)行轉(zhuǎn)換背37、某上市公芭司的總股本為1啊億股，其中流通癌股2000萬股骯，股價(jià)為12元吧。在股權(quán)分置改艾革中，該公司的百力案為：非流通暗股股東向流通股襖股東每10股送敗3股。非流通股把1年后上市流通罷。該方案獲得通骯過。那么，交易癌完成后，股票價(jià)懊格最接近于（拜 熬）。 （扳A稗）923元 吧 （盎B頒）9

17、68元 藹 （案C百）1069元般 （礙D疤）1132元凹38、理財(cái)規(guī)劃奧師段某收集到關(guān)翱于某上市公司的壩如下數(shù)據(jù)：罷 (1)一年后佰每股預(yù)期盈利為按l0元 (2皚)股利支付比例佰為40% 骯(3)增長率為拔10% (阿4)投資者要求擺的回報(bào)率為16哀%。傲那么，目前該股盎票的理論價(jià)格為啊（般 翱）。（哎A扒）100元 哎（版B扒）667元 奧 （扒C吧）625元 昂 （罷D骯）606元邦39、按上題數(shù)般據(jù)，如果該公司扳的市價(jià)等于其理哎論價(jià)格，則其市吧盈率為（礙 霸）。（版A凹）10擺 皚（百B爸）埃6襖翱67版（盎C襖）1668（癌D隘）1112扳40、傘形基金敖是含有多只子基拔金的基金，各

18、子跋基金之間奧可以扒在一定條件下免隘費(fèi)轉(zhuǎn)換。某傘形稗基金含有3只子板基金，分別是成扮長股票基金、收扳入股票基金和債隘券基金。理財(cái)規(guī)八劃師為一位40拜歲的客戶做養(yǎng)老盎規(guī)劃，那么相對(duì)稗最合理的子基金般組合為（胺 暗）。 瓣 （稗A襖）30%成長股頒票基金+30%邦收入股票基金+疤40%債券基金拌 按 （啊B版）20%成長股柏票基金+60%案收入股票基金+瓣20%債券基金昂 （敗C叭）60%成長股埃票基金+30%笆收入股票基金+跋10%債券基金扳（邦D佰）40%成長股捌票基金+10%哎收入股票基金+矮50%債券基金拌41、某基金在岸招募說明書中標(biāo)藹稱自己是一只成骯長型基金，理財(cái)爸規(guī)劃昂師黃先生仔細(xì)分

19、澳析了該基金年報(bào)扒披露的持倉結(jié)構(gòu)哀，大致為佰 行業(yè) 柏 佰 敗 柏 占基金拔總資產(chǎn)比重般 公用事襖業(yè)(自來水、煤皚氣等) 艾 安 30%襖 能源(辦石油、煤炭等)扒 敗 扳 25癌%疤 高速公斑路 板 霸 巴 扒 15%頒 機(jī)械設(shè)皚備 岸 按 辦 板 10%般 其他股擺票 拌 岸 叭 敗 跋1礙0%熬 債券、伴現(xiàn)金 拌 皚 霸 般10%斑那么，可以判斷扮該基金更應(yīng)該是艾（斑 埃）。（耙A疤）成長型基金搬（岸B敖）收入型基金 辦（佰C暗）平衡型基金 擺 （矮D盎）行業(yè)基金奧42、某股票最辦近每股派發(fā)現(xiàn)金佰股利1元，并且捌預(yù)計(jì)保持每年6般%的增長率。如巴果經(jīng)過計(jì)算得到藹該股票的敗般值為12，并疤且

20、知道目前的無靶風(fēng)險(xiǎn)收益率為4皚%。股票市場的搬總體收益率為1瓣2%。那么，該胺股票的理論價(jià)格矮為（芭 芭）。俺（版A鞍）779元 拜 （扮B叭）1104元矮 （八C邦）735元 俺 （擺D氨）826元伴43、某捌企業(yè)巴員工本月稅前月礙薪6000元，瓣當(dāng)?shù)貍€(gè)稅免征額熬為800元。如哀果當(dāng)月個(gè)人繳納版的哀“絆三險(xiǎn)柏”按合計(jì)為300元氨，則其應(yīng)納所得扮稅（柏 藹）。 （埃A笆）735元懊（耙B稗）490元 壩 （鞍C挨）365元半（拔D藹）610元挨44、王先生今挨年5月份各項(xiàng)稅斑前投資所得及利啊息收入如下：霸 (1)笆存款利息 愛 4愛67 元 擺 (2)昂國債利息 百 1扮60 元岸 (3)癌股

21、票賬戶利息 白 20 白 元 邦 (4)股票昂價(jià)差收入 絆 2400 扳元襖則其本月此類收般入應(yīng)繳納的個(gè)人稗所得百稅為百（扒 斑）。（霸A?。?094元艾 （啊B藹）934元（斑C鞍）974元 按 （瓣D壩）5774元埃45、國家稅務(wù)翱總局發(fā)文通知，笆允許絆“愛年終獎(jiǎng)柏”稗按12個(gè)月分?jǐn)偘醇{稅。如果北京般某企業(yè)員工年終八獎(jiǎng)為一次性3萬哀元，則其可比原岸納稅方式少繳稅鞍款（澳 芭）。(北京市個(gè)俺人所得稅免征額翱為1 200元拜) 伴A按4 565元 昂 隘B唉5 625元 埃 愛C翱6 625元 傲 艾D扒5 175元叭46、杭州市市鞍民王先生和杜先安生換房。王先生百家的住房計(jì)價(jià)6敖5萬，杜先生

22、家俺的住房計(jì)價(jià)10巴0萬元，如果契案稅稅率為3%。柏則契稅繳納情況懊應(yīng)為（笆 挨）。（昂A傲）王先生和杜先敖生應(yīng)分別繳納翱契稅皚28500元、版39000元（捌B阿）王先生和杜先隘生應(yīng)分別繳納契扮稅39000元捌、28500元版（白C疤）應(yīng)由王先生繳氨納契稅1050拔0元（扒D隘）應(yīng)由杜先生繳藹納契稅1050瓣0元唉47、呂小姐與癌某房地產(chǎn)開發(fā)商把簽訂商品房買稗賣合同購買了靶一套總價(jià)60萬拌元人民幣的住房拜，一次性付款后搬領(lǐng)取了房屋產(chǎn)權(quán)敖證。則呂小姐應(yīng)隘繳納印花稅（班 骯）。（敗A伴）185元埃（搬B胺）165元 擺 （藹C翱）275元（艾D爸）280元邦48、小張以他鞍的一套價(jià)值50絆萬的底

23、層住房作阿為出資，設(shè)立一隘家有限責(zé)任公司捌，則其應(yīng)繳納的爸營業(yè)稅為（傲 背）。傲（熬A疤）15萬元癌（熬B?。?15萬元皚 （版C叭）025萬元翱 （岸D罷）0癌49、劉先生貸芭款8萬元購置了芭一輛新車，貸款佰利率55%，半3年還清，等額笆本息方式還款，壩則月供為（氨 胺）。擺（唉A斑）2 216元癌 （按B懊）2 416元絆 （礙C把）3 109元襖 （跋D澳）3 209元斑50、（笆 霸）可以作為合理稗稅收籌劃方法。辦（挨A氨）用發(fā)票沖抵費(fèi)百用 （罷B擺）以多人名義分唉領(lǐng)勞務(wù)報(bào)酬（罷C俺）盡量采用現(xiàn)金艾交易（爸D半）充分利用費(fèi)用頒扣除規(guī)定板二、案例選擇題擺(51l00叭題，每小題只有胺一個(gè)

24、最恰當(dāng)?shù)拇鸢嘲?藹某公司債券面百值100元。票扮面利背率為8%，每年白付息，到期期限氨10年。叭51、如果投資白者要求的收益率骯為7%，那么該敗債券發(fā)行方式為啊（藹 骯）。半（爸A吧）折價(jià)發(fā)行 （稗B版）溢價(jià)發(fā)行 昂 （斑C斑）平價(jià)發(fā)行 哀 （佰D癌）條件不足，無疤法確定扳52、如果到期疤收益率為85安%，該債券發(fā)行絆價(jià)格為（斑 般）。懊A拌9593元（背B巴）9672元吧（板C案）10124襖元（拜D澳10368元霸53、如果債券氨發(fā)行時(shí)到期收益邦率為8%，一年傲后降為%。則持昂有期收益率為（罷 藹）。半（昂A愛）652% 懊 （背B襖）8% （百C扒）1352%礙 （安D半）1452%跋5

25、4、如果該債頒券阿規(guī)定投資者可以百在第1年以后唉第8年以內(nèi)將債澳券轉(zhuǎn)換成公司的癌普通股，（俺 絆）因素可能促使暗投資者行使轉(zhuǎn)換鞍權(quán)利。（癌A拜）市場利率大幅扒下降 （俺B巴）公司一項(xiàng)新的藹發(fā)明專利可能使半盈利大增 暗（藹C跋）全球油價(jià)持續(xù)白上漲，公司生產(chǎn)佰成本上升 按 （艾D扳）)該債券票面伴利率與通脹率掛敖鉤，而預(yù)期通脹岸將大幅上升爸55、如果將債哀券的利息單獨(dú)作笆為證券出售，并胺且投資者要求的伴收益率為9%，鞍那么該辦“埃利息證券捌”爸的發(fā)行價(jià)格為（啊 伴）。邦（昂A俺）3918元伴 （扒B伴）5134元埃 （胺C白）4224元八 （把D胺）7286元皚56、經(jīng)過計(jì)算扮，得安知該債券的久期

26、奧為74年，那敗么如果市場利率捌上升27個(gè)基點(diǎn)暗該債券的價(jià)格埃將最可能（絆 哎）。跋（藹A跋）上升1% 捌 （拔B埃）下降1% 把 （皚C芭）上升2% 跋 （癌D爸）下降2%哎傲西安市民趙女士白一家最近購買了白一套總價(jià)60萬爸元的新房，首付爸20萬元，貸款熬總額40萬元，癌其中公積金貸款爸10萬，期限1斑0年，年利率4拜5%，商業(yè)貸拔款30萬。期限耙20年年利率爸6%。稗57、如果采用頒等額本息方式還皚款，公積金貸款笆部分每月還款額懊為（半 伴）。傲（案A捌）1 036頒38元 （擺B拜）1 110凹21元 澳（骯C半）1 116搬78元皚 （奧D半）l 200鞍68元藹58、接上題，敗商業(yè)貸

27、款部分每絆月還款額為（柏 爸）。捌（班A暗）3 020扒54元 辦（矮B皚）2 940白82元 埃（挨C扮）2 149奧29元 （背D奧）2 559吧46元瓣59、若30萬斑元商業(yè)貸款采用擺等額本金方式還絆款，利息總額為罷（艾 爸）。岸（佰A凹）240 85疤0元 （擺B暗）160 85叭0元 （敗C瓣）220 75般0元 （辦D伴）180 75盎0元挨60、接上題，八第一月還款額為擺（搬 爸）。 （跋A按）2 750元搬 （氨B凹）4 750元把 （拌C拜）3 950元氨 （啊D半）4 950稗元柏61、若趙女士癌選用了等額本息藹還款法。8年后拔，趙女士有一筆隘15萬元的偶然搬收入，她計(jì)劃用

28、鞍這筆錢來提前歸澳還部分商業(yè)貸款艾，提前還貸后，佰希望每月還款額柏不變，但縮短還八款期限。辦理完笆手續(xù)后，距還清艾貸款還有（襖 襖）。(不考慮公般積金貸款)（鞍A胺）24個(gè)月 藹 （挨B捌）36個(gè)月 哀 （哀C跋）48個(gè)月 昂（阿D背）52個(gè)月奧62、接上題，昂如果趙女士提前巴償還15萬元后白，希望維持原還擺款期限，則經(jīng)計(jì)稗算后，新的每月半還款額為（暗 按）。唉（癌A傲）81568搬元 （吧B奧）81568耙元 （霸C礙）78552笆元 （頒D白）68552爸元啊(三板)企業(yè)職員周先皚生今年40歲，搬打算60歲退休般，考慮到通貨膨百脹，退休后每年癌生活費(fèi)需要10傲萬元，預(yù)計(jì)可以凹活到80歲。周

29、頒先生今年拿出1班0萬元作為退休拜基金的啟動(dòng)資金邦，并打算每年年辦末投入一筆等額阿的資金。周先生矮在退休前采取較氨為積極的投資策斑略，預(yù)期年收益跋率能達(dá)到9%，襖退休后采取較為邦保守的投資策略藹預(yù)期年收益率艾為4%。拜63、周先生6隘0歲時(shí)退休基金疤須達(dá)到的規(guī)模為案（把 扮）。胺（藹A拜）13590皚萬元 （昂D斑）13068搬萬元 （藹C愛）14134靶萬元 （白B骯）15655哎萬元班64、10萬元敖的啟動(dòng)資金到周拜先生60歲時(shí)版增長為（佰 霸）。阿（按A案）5604萬稗元 （皚B癌）7986萬岸元 （絆C胺）7804萬拔元 皚（襖D啊）8946萬胺元笆65、根據(jù)周先佰生對(duì)退休基金的耙需要

30、，除了啟動(dòng)愛資金10萬元外胺，退休基金缺口壩為（絆 熬）。敗（瓣A頒）695萬元啊 （岸B氨）853萬元班 （柏C唉）785萬元把 （斑D耙）895萬元癌66、為了完成氨退休規(guī)劃，現(xiàn)在霸每年要投入（拜 拌）。跋（皚A白）086萬元伴 （癌B吧）123萬元斑 （疤C白）156萬元百 般（氨D骯）167萬元扒67、開始投資把時(shí)周先生投資組熬合拜中比例最小的最哎可能是（擺 靶）。骯（靶A癌）銀行存款 叭 （敖B瓣）長期債券 哀 （般C唉）成長股股票 礙 （跋D吧）股票型基金班68、周先生退扮休后，其投資組奧合中比例最大的頒最可能為（隘 懊 ）。白（氨A暗）貨幣市場基金傲 （愛B吧）中短期債券 扮 （

31、跋C巴）長期債券 搬 （按D瓣）小盤股基金傲(四)歐陽先生罷今年34歲，在翱一家大型國有企骯業(yè)工作。該企業(yè)背按照勞動(dòng)和杜會(huì)阿保障部頒布的懊企業(yè)年金試行辦把法和企業(yè)年靶金基金管理試行板辦法的相關(guān)規(guī)拜定，成立了企業(yè)挨年金理事會(huì)，并擺分別委托一家基靶金管理公司作為擺投資管理人，一埃家商業(yè)銀行作為翱托管人和賬戶管艾理人。懊69、該企業(yè)年辦金計(jì)劃中的受托愛人是（骯 ?。?。安（絆A班）投資管理人 礙 （爸B爸）賬戶管理人 罷 （疤C岸）賬戶管理人 背 （辦D罷）企業(yè)年金理事熬會(huì)翱70、我國目前耙的企業(yè)年金計(jì)劃昂均實(shí)行確定繳費(fèi)瓣計(jì)劃(DC計(jì)劃藹)，下列哪一項(xiàng)翱不是退休時(shí)個(gè)人藹賬戶資產(chǎn)的組成拔部分（柏 岸）。

32、罷（半A鞍）個(gè)人繳費(fèi) 笆 （扮B叭）企業(yè)繳費(fèi) 背 （吧C矮）投資收益 拔 （靶D八）社會(huì)統(tǒng)籌岸71、企業(yè)年金半是一種補(bǔ)充養(yǎng)老瓣保險(xiǎn)，下列關(guān)于氨企業(yè)年金與基本氨養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系拜的描述，正確的擺是（霸 唉）。瓣（耙A般）所有企業(yè)必須辦在建立了基本養(yǎng)癌老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上皚，才阿能實(shí)行企業(yè)年金氨計(jì)劃奧（柏B襖）只有國有企業(yè)傲必須在建立了基岸本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基敗礎(chǔ)上。才能實(shí)行癌企業(yè)年金計(jì)劃，阿其它類型企業(yè)不挨限胺（稗C胺）企業(yè)可自行選岸擇參加基本養(yǎng)老愛保險(xiǎn)和企業(yè)年金爸計(jì)劃中的一個(gè)或艾兩個(gè)把（襖D瓣）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)壩和企業(yè)年金缺一把不可背72、如果歐陽拜先生每月繳費(fèi)8暗00元。公司按哎照l：l的比例斑繳費(fèi)，在6的唉

33、年平均收益率下盎。到60歲退休俺時(shí)，個(gè)人賬戶余斑額約為（伴 扳）。（隘A扒）598 45辦75元 版 （礙B巴）567 90阿127元 扒 （拔C昂）1 196 藹915元 白（襖D擺）1 135 拌80255元氨73、如果歐陽搬先生的計(jì)稅工資哀為艾6000元，其哎適用的個(gè)人所得百稅稅率為（胺 矮）。（昂A俺）10% （拌B昂）15%（叭C班）20%（按D瓣）25%伴74、接上題。矮假設(shè)國家為，促罷進(jìn)企業(yè)年金的發(fā)藹展，規(guī)定每月個(gè)疤人繳費(fèi)不超過1哎000元的部分白可在稅前抵扣。般如果歐陽先生每白月繳費(fèi)1000澳元，公司按照1靶：1的比例繳費(fèi)斑。個(gè)人稅收優(yōu)惠骯按每年6%的貼胺現(xiàn)率進(jìn)行折現(xiàn)的吧現(xiàn)值約

34、為（跋 襖）。頒（癌A扮）23954敖元 （壩B霸）31562暗元 （俺C笆）38675爸元 （盎D襖）41089藹元懊75、如果歐陽罷先生自己決定個(gè)壩人賬戶資金投資按于開放式基金，凹那么以下策略合版理的是（八 扒）。 （白A埃）年輕時(shí)大量投矮資于成長型基金拔，較少投資于收耙入型基金 ?。ò軧愛）隨著退休日期氨的臨近，逐漸加扒大指數(shù)基金的投班資比重 敖（霸C矮）應(yīng)盡可能的投白資于多只基金，捌以分散風(fēng)險(xiǎn) 敗 （捌D翱）由于基金有投頒資風(fēng)險(xiǎn)，臨近退吧休時(shí)應(yīng)贖回全部礙基金，轉(zhuǎn)換成債壩券班(五)現(xiàn)年45礙歲的楊先生在某氨律師事務(wù)所擔(dān)任靶專職律師。每月愛稅前收入為8 安500元。楊先班生的妻子孫女士懊今

35、年也是45歲靶。是一所中學(xué)的柏高級(jí)教師，每月鞍稅前收入約為4懊 800元。他岸們唯一的兒子令唉年17歲讀高耙中三年級(jí)。楊先爸生的父母目前都胺住在農(nóng)村-由于絆有楊先生弟弟的阿照料楊先生倒半也比較柏放心。為出行方阿便，楊先生貸款般10萬元買了一叭輛總值16萬的藹家庭經(jīng)濟(jì)型轎車叭，貸款期限為5骯年，利率55埃%，采用等額本芭金方式還款，2把006年1月楊百先生將償還第4笆個(gè)月的車貸。楊暗先生一家都很謹(jǐn)凹慎，所以他們目板前在銀行的各類扒存款有10萬元挨，包含去年全年敗取得銀行利息約百1 800元(昂稅后)；他們還爸有總價(jià)約15萬暗元的國債。去年懊全年收到利息5懊 500元；除翱此之外，他們還鞍有總值約

36、12萬佰元的債券基金和白信托產(chǎn)品。其中八包含全年的6 八000元稅后收鞍益。楊先生目前般住房的市場價(jià)值盎已經(jīng)升至75萬柏元。埃除了每月需要償阿還的車貸以外，阿楊先生一家每月盎的扳生活開支保持在哀3 500元左斑右。每個(gè)月楊先頒生還要向父母匯熬去600元的生捌活費(fèi)。楊先生的佰保險(xiǎn)意識(shí)很好，案曾請(qǐng)專業(yè)人士進(jìn)佰行過保險(xiǎn)規(guī)劃(疤忽略保險(xiǎn)分紅收傲入)，每年保費(fèi)靶支出約為13 版000元。保險(xiǎn)唉單現(xiàn)金價(jià)值為1俺0萬元。楊先生翱會(huì)不定期地?cái)y全吧家到外地旅游，哀去年為此花掉了跋5 000元。藹為應(yīng)付日常需要搬，楊先生家里備澳有1 500元哀的現(xiàn)金。白注：各項(xiàng)財(cái)務(wù)信案息截至2005笆年12月31日昂，數(shù)據(jù)采集時(shí)

37、間皚為2006年1安月10日。頒76、對(duì)客戶財(cái)氨務(wù)狀況進(jìn)行分析叭的第一步是（把 安）。藹（懊A伴）填制數(shù)據(jù)調(diào)查唉表 （版B隘）編制客戶財(cái)務(wù)皚報(bào)表 （骯C敖）測埃算財(cái)務(wù)比率 白（藹D靶）分析宏觀經(jīng)濟(jì)柏形勢捌77、客戶現(xiàn)金把流量表反映的是啊客戶個(gè)人（啊 案）的收入和支出般情況。俺（半A鞍）某一時(shí)點(diǎn) 拌 （跋B八）上一年末 伴 （案C胺）某一時(shí)期 挨 （巴D皚）上一年度扳78、楊先生家伴庭的資產(chǎn)負(fù)債表阿中芭“哎現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)癌物小計(jì)佰”稗一欄的數(shù)值應(yīng)為拜（扮 皚）。矮（敗A擺）101 50版0 （把B氨）251 50翱0 （芭C襖）370 00扮0 （愛D礙）250 00艾0扳79、楊先生家般庭的資

38、產(chǎn)負(fù)債表半中背“隘其他金融資產(chǎn)小擺計(jì)扳”癌一欄的數(shù)值應(yīng)為襖（扳 疤）。阿（藹A矮）120 00扮0 （佰B隘）150 00芭0 （艾C半）27拌0 000 疤（唉D敖）370 00八0安80、楊先生家耙庭的資產(chǎn)負(fù)債表矮中敖“凹總資產(chǎn)昂”邦一欄的數(shù)值應(yīng)為笆（矮 艾）。骯（般A襖）1 020 挨000 （凹B凹）1 281 骯500 氨（般C擺）1 381 案500 壩 （半D柏）1 311 伴500白81、楊先生家皚庭的資產(chǎn)負(fù)債表岸中柏“霸凈資產(chǎn)襖”拔一欄的數(shù)值應(yīng)為岸（佰 爸）。扮（澳A礙）1 186 吧446 ?。ò癇壩）1 186 般500 擺（傲C芭）1 286 扒446 把 （啊D罷）1

39、 286 靶500霸82、楊先生的罷年稅后工資總額爸應(yīng)為（擺 皚）。(2005罷年，個(gè)人所得稅稗每月稅前費(fèi)用減搬除統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)白為800元)靶（扳A哎）89 640白元 （辦B頒）88 020懊元 （安C拔）83 520俺元 （巴D皚）85 520把元癌83、楊先生家安庭的年現(xiàn)金流量爸表中藹“鞍經(jīng)常性收入疤”骯一欄的數(shù)值應(yīng)為半（版 扳）。般（熬A板）1 53 2絆20 凹 （邦B板）111 22跋0 （奧C叭）163 22版0 （絆D吧）121 22藹0扮84、由丁楊先背生采用的是等額皚本金還款方式，哎則楊先生家庭的翱年現(xiàn)金流量表中芭“巴還款支出艾”拜一欄的數(shù)值應(yīng)為奧（岸 叭）。盎（靶A百）5 000 懊 （邦B翱）6 352 邦 （八C扒）5 730 愛 （稗D(zhuǎn)擺）6 152板85澳楊先生家庭的年佰現(xiàn)金流量表中壩“罷經(jīng)常性支出小計(jì)笆”敖一欄的數(shù)值應(yīng)為拜（胺 搬）。（癌A吧）5 183（辦B耙）62 202扒（唉C扳）68 552敖 （奧D瓣）5 713芭86、楊先生家巴庭的年現(xiàn)金流量骯表中壩“鞍支出總計(jì)百”扳一欄的數(shù)值應(yīng)為哀（罷 稗）。（傲A翱）73 552捌 （邦B班）10 713叭（白