財務管理表格-全面預算表單

1、柏銷售預算（表一氨）半 翱 擺 懊 岸 伴 傲單位：元拌季安 八度氨1搬2埃3叭4柏全年擺預計銷售量（件翱）胺甲產(chǎn)品版800芭1000班1200絆1000把4000安乙產(chǎn)品瓣500絆750跋1000伴750頒3000疤預計銷售價格岸甲產(chǎn)品半65骯65八65叭65伴65捌乙產(chǎn)品拔75埃75敖75藹75扒75鞍銷售收入拌甲產(chǎn)品岸52000跋65000哎78000哀65000佰260000擺乙產(chǎn)品礙3750笆0斑56250扳75000安56250敖225000愛合 計隘89500敖121250瓣15罷3佰000爸121250罷485000胺預計現(xiàn)金收入計芭算表（表二）埃 岸 板 罷 翱 扳 叭 背單

2、位：元叭季岸 耙度扒1背2稗3伴4礙全年暗期初應收帳款吧31000盎31000稗第1季度銷售收骯入柏53700辦35800凹89500叭第2季度銷售收伴入隘72750藹48500阿121250艾第3季度銷售收藹入捌91800骯61200敗15300艾0氨第4季度銷售收案入胺72750白72750鞍現(xiàn)金收入合計班84700笆108550胺140300背133950哀467500熬生產(chǎn)預算（表三阿）哀 哎 芭 盎 案 胺 伴 巴單位：件辦季哀 巴度搬1熬2拌3胺4叭全年拌甲產(chǎn)品跋預計銷售量芭800俺1000啊1200搬1000愛4000疤加：預計期末存敗貨霸100吧120矮100阿120隘120頒

3、預計需要量阿900把1120半1300搬112絆0矮4120吧減：期初存貨按80奧100辦120岸100敖80傲預計生產(chǎn)量安820骯1020霸1180氨1020頒4040邦乙產(chǎn)品：襖預計銷售量巴500胺750唉1000氨750捌3000澳加：預計期末存笆貨按75版100拜75頒75哎75熬預計需要量俺575半850鞍1075奧825瓣3075芭減：期初存貨敖50襖75盎100挨75岸50佰預計生產(chǎn)量芭525敗775笆975按750背3025鞍直接材料采購預半算（甲產(chǎn)品）（敗表四） 跋 背 案 版 敖 擺 單扮位：千克骯季 度岸1挨2稗3胺4擺合 計佰預計生產(chǎn)量（件疤）叭820胺1020白118

4、0暗1020熬4040霸材料單耗癌 P材料氨3邦3隘3胺3癌3安 S材料胺2襖2耙2背2俺2俺預計生產(chǎn)需用量班 P材料芭2460啊3060稗3540伴3060背12120版 S材料芭1640拔2040阿2360跋2040辦8080氨加：期末存料量霸 P材料白918奧1062愛918爸1080絆108艾0襖 S材料愛612笆708捌612巴720按720艾預計需要量合計拜 P材料阿3378版4122奧4458稗4140挨13200扒 S材料敗2252胺748扒2972吧2760拜8800暗減：期初存料量扒 P材料鞍720笆918鞍1062翱918俺720唉 S材料芭480八612頒708安612

5、半480頒預計采購量岸 P材料般2658壩3204瓣3396笆3222氨12480爸 S材料頒1772癌2136懊2264柏2148跋8320搬材料單價（元）拌 P材料百4扮4傲4瓣4罷4伴 S材料版5捌5鞍5壩5盎5盎預計采購金額（皚元）隘19492白23496俺24904愛23628霸91520捌 P材料瓣10632稗12816壩13584藹12888凹49920絆 S材料案8860皚10680傲11320熬10740敗41600耙直接材料采購預懊算（乙產(chǎn)品）（隘表五）吧 八 辦 暗 唉 背 哎 單位拔：千克扳季 度把1拔2昂3凹4巴全 年伴預計生產(chǎn)量（件矮）巴525埃775絆975斑75

6、0霸3025靶材料單耗（Q材背料）懊2版2扒2愛2版2岸預計生產(chǎn)需用量挨1050藹1550版1950藹1500哀6050稗加：期末存料量哎465絆585熬450搬450捌450皚預計需要量合計懊1515搬2135擺2400吧1950阿6500扳減：期初存料量藹420皚465按585哀450澳450辦預計采購量背1095背1670藹1815敗1500笆6080傲材料單價（元）靶6俺6扒6扒6稗6白預計采購金額（扒元）鞍6570岸10020斑10890唉9000辦36480藹預計現(xiàn)金支出計傲算表（表六）瓣 把 藹 稗 霸 拔 扮 單位：骯元鞍季 度氨1扒2白3氨4隘全 年版預計采購金額伴26062

7、板33516霸35794挨32628斑128000埃 甲產(chǎn)品辦19492爸23496伴24904矮23628哀91520霸 乙產(chǎn)品骯6570懊10020辦10890安9000按36480把期初應付帳款辦11000埃11000扳第1季度采購金俺額搬15637巴10425盎26062胺第2季度采購金阿額扮20110俺13406捌33516斑第3季度采購金骯額半21476板14318把35794半第4季度采購金疤額鞍19577柏19577澳現(xiàn)金支出合計扳26637搬30535拜34882唉33895隘125949罷直接人工預算（邦表七）吧 捌 稗 皚 皚 笆 隘 單案位：元矮季 度拜1吧2按3背4按

8、全 年哀甲產(chǎn)品：礙預計生產(chǎn)量（件按）霸820皚1020哎1180皚1020柏4040佰單位產(chǎn)品工時定拜額（工時）唉3懊3澳3扳3案3懊直接人工工時總百額（工時）扳2460襖3060岸3540挨3060拌12120叭單位工時工資率氨4傲4哎4佰4熬4按預計直接人工成鞍本總額拜9840壩12240按14160安12240安48480八乙產(chǎn)品：安預計生產(chǎn)量（件稗）吧525叭775頒975扒750瓣3025敗單位產(chǎn)品工時定柏額（工時）翱5昂5按5扮5奧5白直接人工工時總盎額（工時）頒2625百3875鞍4875愛3750辦1佰5125按單位工時工資率挨4骯4百4吧4吧4奧預計直接人工成絆本總額鞍105

9、00安15500靶19500敗15000瓣605000骯直接人工成本總氨額扮20340奧27740疤33660絆27240班108980版制造費用預算（敖表八）案 板 邦 敗 跋 般 白單位：元澳變動性制造費用阿固定性制造費用拜間接材料 扒 扒 800擺0斑管理人員工資 哀 伴 8096班間接人工 挨 阿 760八0隘折舊費 捌 邦 16扳347佰維修費 傲 邦 60艾00霸辦公費 癌 隘 6盎500熬水電費 藹 叭 72艾80氨保險費 霸 胺 5辦200骯其他 安 叭 3半814靶其他 佰 安 扳2000鞍合計 罷 耙 32扮694俺合計 皚 辦 3疤8143胺直接人工工時總柏數(shù) 2般724

10、5癌減：折舊 唉 疤 163拔47凹 現(xiàn)金支出般合計 耙 21般796般 分配率柏=32694/斑27245=1岸.2般每季數(shù)=217熬96/4=54按49哀預計現(xiàn)金支出計俺算表（表九）扮 搬 凹 拔 吧 叭 單位：元頒季 度昂1拜2愛3敖4伴全 年俺直接人工工時搬5085般6935百8415笆6810拌27245皚 甲產(chǎn)品隘2460襖3060扮3540八3060按12120背乙產(chǎn)品唉2625霸3875版4875熬375襖0爸15125背變動性制造費用版6102芭8322班10098隘8172斑27694傲甲產(chǎn)品搬2952百3672皚4248拜3672芭14544罷乙產(chǎn)品盎3150熬4650盎

11、5850佰4500安18150襖固定性制造費用骯5449擺5449佰5449礙5449板21796扮現(xiàn)金支出合計愛11551跋13771按15547骯13621隘54490百產(chǎn)品成本預算（礙甲產(chǎn)品）（表十啊）襖 昂 拜 氨 罷 熬 愛計劃產(chǎn)量：40皚40件絆成本項目瓣單位用量翱單價（元）扒單位成本熬總成本埃直接材料稗 P材料啊3千克伴4罷.0皚12癌.0翱48480哀 S材料壩2千克板5懊.0拌10.0耙40400擺 小計伴88880罷直接人工背3工時辦4唉.0暗12.0擺48480跋變動性制造費用伴3工時阿1.2氨3.6愛14544吧 合計笆37.6矮151904隘加：在產(chǎn)品及自唉制半成品期

12、初余般額絆0擺減：在產(chǎn)品及自巴制半成品期末余凹額疤0氨預計產(chǎn)品生產(chǎn)成捌本壩151904唉加：產(chǎn)成品期初凹余額俺3200案減：產(chǎn)成品期末芭余額爸4512跋預計產(chǎn)品銷售成耙本瓣37骯.岸65昂150592絆產(chǎn)品成本預算（拌乙產(chǎn)品）（表十笆一）案 芭 懊 笆 艾 埃 扒計劃產(chǎn)量：30扒25件笆成本項目藹單位用量案單價（元）隘單位成本皚總成本霸直接材料百2千克半6.0跋12.0板36300辦直接人工班5工時爸4敖.0半20.0岸60500礙變動性制造費用鞍5工時癌1.2笆6.0頒18150昂 合計拌38.0罷114950百加：在產(chǎn)品及自澳制半成品期初余敖額笆0暗減：在產(chǎn)品及自伴制半成品期末余八額搬0敗

13、預計產(chǎn)品生產(chǎn)成拌本罷114950哎加：產(chǎn)成品期初頒余額翱2100拌減：產(chǎn)成品期末壩余額敗2850挨預計產(chǎn)品銷售成暗本捌38.07癌114200罷期末存貨預算（扳表十二）礙 捌 頒 翱 扳 單位伴：元懊項 目癌數(shù) 量把單 價擺金 額凹材料存貨奧 P材料哀1080傲4鞍.0芭4320鞍 Q材料氨450耙6.0搬2700霸 S材料襖7鞍2瓣0罷5.0把3600艾 小計扮10620靶產(chǎn)成品存貨阿 甲產(chǎn)品皚120安37.6稗4512疤 乙產(chǎn)品氨75岸38靶.拜0懊2850巴 小計伴7362癌 存貨合盎計斑17982般銷售費用預算（百表十三）奧 敗 耙 皚 氨 單柏位：元鞍變動性銷售費用叭固定性銷售費用胺

14、銷售傭金 扒 把 610隘0奧管理人員工資 壩 捌 7000巴辦公費 絆 背 34巴00絆廣告費 板 翱 12頒000壩運輸費 靶 叭 76八00背保險費 笆 壩 6藹000稗其他 伴 板 1霸045扳其他 骯 扮 唉2400奧合計 礙 氨 18襖145八合計 昂 襖 2笆7400氨預計產(chǎn)品銷售成班本 26澳4792巴 分配率版=18145/佰264792=鞍0俺.巴068般每季數(shù)=274翱80/4=68靶50吧管理費用預算（隘表十四）襖 盎 跋 奧 搬 壩 單位：埃元唉費 用 礙 項 叭 目板金 額把 公罷司經(jīng)費般4000疤 工傲會經(jīng)費頒1500罷 董凹事會費白2000愛 無艾形資產(chǎn)攤銷費霸

15、700懊 職俺工培訓費懊800愛 其矮他哎1000昂 合隘計奧10000拜 各季現(xiàn)辦金支付數(shù)矮10000/4芭=2500阿銷售費用預計現(xiàn)跋金支出計算表（暗表十五）柏 奧 翱 搬 奧 單位：扒元埃季 度安1捌2吧3芭4昂合計艾預計產(chǎn)品銷售成俺本案49148拜66198伴83248巴66198拌264792邦 甲產(chǎn)品跋30118澳37648疤45178版37648哀150592阿 乙產(chǎn)品皚19030霸28550藹38070礙28550按114200罷變動性制造費用澳3342絆4501佰5801懊4501柏18145頒 甲產(chǎn)品翱2048胺2560笆3072壩2560版10240礙 乙產(chǎn)品安1294搬

16、1941瓣2729吧1941半7905罷固定性制造費用笆6850拔6850岸6850唉6850靶27400版現(xiàn)金支出合計版10192唉11351爸12651懊11351挨45545挨現(xiàn)金預算（表十盎六）巴 靶 靶 擺 班 邦 凹 單位：愛元翱季 度皚1骯2岸3斑4版全年岸期初現(xiàn)金余額襖4000頒5563唉5049哎4842隘4000芭加：銷售現(xiàn)金收把入半84700巴108550襖140300霸133950岸467500哀現(xiàn)金收入合計拔88700柏114113澳145349壩138792爸471500襖減：現(xiàn)金支出熬直接材料熬26637板30535疤34882耙33895愛125949半直接人工

17、按20340艾27740疤33660巴27240版108980奧制造費用半11551罷13771藹15547哀13621靶54490芭銷售費用襖10192霸11351把12651霸11351骯45545扒管理費用傲2500傲2500凹2500芭2500爸10000壩 所得稅爸10067跋10067襖10067叭10066拌40267笆設備購置骯10950懊6000扮24000俺28000敖68950襖 長期貸昂款利息背900吧900俺900昂900奧3600芭 投資者利潤耙2000頒2000隘2000胺2000佰8000擺 合 拜計巴95137唉104864氨136207敗129573靶465

18、781斑現(xiàn)金余缺捌（6437）伴9249扮9142案9219埃5719懊籌資與運用敗銀行短期借款跋12000稗12000愛償還銀行借款巴（4000）礙（4000）胺（4000）案（12000）暗支付借款利息骯（200）絆（300）隘（400）哀（900）伴期末現(xiàn)金余額背5563挨5049斑4842叭4819骯4819柏預計損益表（表扳十七）傲 阿 絆 把擺年度 板 板 單位：元佰項 霸目隘金 額辦資 料俺銷售收入安485000艾表一拔減：產(chǎn)品銷售成壩本（變動成本）般264792捌表十、十一安 變動性癌銷售費用鞍18145扮表十三罷貢獻邊際板202063白減：固定性制造頒費用把38143藹表八芭

19、 固定性澳銷售費用捌27400暗表十三阿 管理費皚用罷10000爸表十四班息稅前利潤奧126520矮減：利息襖4500邦利潤總額熬122020拔減：所得稅（3白3%）壩40267八凈利潤半81753扒預計資產(chǎn)負債表搬（表十八）阿 案 罷 澳 暗 藹懊年度 跋 哀 襖 單位：元奧項 目笆期 初百期 末澳資料（期末數(shù)）稗資產(chǎn)氨流動資產(chǎn)背 貨幣資敗金鞍4000暗4819藹表十六皚 應收帳鞍款版31000鞍48500柏表一（第四季度岸銷售收入氨40%）柏 存貨艾13000鞍17982捌表十二稗 待攤費辦用奧-凹5600柏預計數(shù)扳 流動資俺產(chǎn)合計氨48000哀76901俺固定資產(chǎn)佰 固定資骯產(chǎn)原價隘19

20、8699跋267649挨年初數(shù)+表十六白“阿設備購置合計佰”埃 減：累盎計折舊捌10000奧26347爸表八埃 固定資安產(chǎn)凈值吧188699斑241302傲 固定資愛產(chǎn)合計版188699瓣241302佰無形資產(chǎn)及遞延襖資產(chǎn)拔 無形資辦產(chǎn)半1700阿1000叭根據(jù)無形資產(chǎn)攤懊銷計劃填列邦 無形資礙產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合笆計愛1700扮1000敖 長期資扮產(chǎn)合計白190399靶242302芭資產(chǎn)總計暗238399阿319203班負債及所有者權(quán)霸益礙流動負債八 應付帳背款皚11000氨13051霸表六，第四季度澳采購金額鞍骯40%氨 應付利斑潤案-伴9172背預計分配利潤-斑已付利潤阿(俺表十六背)疤 應付福暗利費搬3800版3800暗 流動負扒債合計斑14800盎26023爸長期負債隘 長期借搬款柏96000艾