財務(wù)管理表格-全面預(yù)算表單（一）

1、俺CW-GK/B板D按哎03按銷售預(yù)算盎（表一）隘 阿 翱 頒 胺 扮 班單位：元盎季跋 耙度背1吧2敖3稗4皚全年昂預(yù)計銷售量（輛辦）岸甲產(chǎn)品耙乙產(chǎn)品板預(yù)計銷售價格鞍甲產(chǎn)品耙乙產(chǎn)品礙銷售收入礙甲產(chǎn)品愛乙產(chǎn)品壩合 計頒CW-GK/B骯D拌稗04矮銷售預(yù)計現(xiàn)金收皚入芭（表二）癌 靶 扮 岸 哀 奧 百 啊 版單位：元搬季凹 扒度扮1柏2罷3拌4巴全 年邦期初應(yīng)收帳款懊第1季度銷售收盎入壩第2季度銷售收唉入拌第3季度銷售收懊入襖第4季度銷售收懊入八現(xiàn)金收入合計哀 捌 扳制表： 翱 般 熬 澳 制表拔日期：懊CW-GK/B芭D挨扒05扳 生產(chǎn)預(yù)算昂（表三）頒 跋 澳 啊 班 隘 艾 拔單位：輛扒季氨

2、 班度柏1昂2骯3骯4藹全年半甲產(chǎn)品案預(yù)計銷售量斑加：預(yù)計期末存版貨傲預(yù)計需要量俺減：期初存貨敗預(yù)計生產(chǎn)量拜乙產(chǎn)品：愛預(yù)計銷售量班加：預(yù)計期末存邦貨白預(yù)計需要量壩減：期初存貨昂預(yù)計生產(chǎn)量疤CW-GK/B隘D暗霸06艾直接材料采購預(yù)懊算（甲產(chǎn)品）八（表四）哎 斑 隘 阿 傲 柏 稗 鞍 凹 單位：哎件把季 度班1班2敗3笆4暗合 計鞍預(yù)計生產(chǎn)量（輛耙）絆材料單耗敗 P材料安 S材料耙預(yù)計生產(chǎn)需用量敖 P材料辦 S材料礙加：期末存料量稗 P材料阿 S材料吧預(yù)計需要量合計跋 P材料跋 S材料擺減：期初存料量靶 P材料爸 S材料隘預(yù)計采購量伴 P材料氨 S材料昂材料單價（元）板 P材料暗 S材料耙預(yù)計

3、采購金額（伴元）百 P材料扮 S材料熬CW-GK/B俺D懊辦07白直接材料采購預(yù)壩算（乙產(chǎn)品）奧（表五）吧 艾 版 捌 拌 胺 矮 隘 單疤位：件捌季 度靶1爸2扮3巴4斑全 年扒預(yù)計生產(chǎn)量（輛哎）昂材料單耗（Q材佰料）藹預(yù)計生產(chǎn)需用量巴加：期末存料量斑預(yù)計需要量合計板減：期初存料量斑預(yù)計采購量把材料單價（元）絆預(yù)計采購金額（襖元）罷CW-GK/B藹D斑擺08半直接材料采購預(yù)拜算現(xiàn)金支出般（表六）礙 藹 八 按 癌 背 盎 單位：壩元案季 度皚1哎2靶3啊4藹全 年耙預(yù)計采購金額般 甲產(chǎn)品昂 乙產(chǎn)品半期初應(yīng)付帳款瓣第1季度采購金敗額矮第2季度采購金哎額擺第3季度采購金吧額敖第4季度采購金扮額捌

4、現(xiàn)金支出合計哎CW-GK/B啊D啊矮09敖直接人工預(yù)算阿（表七）艾 襖 版 背 扒 耙 俺 單捌位：元扮季 度芭1百2八3皚4邦全 年岸甲產(chǎn)品：耙預(yù)計生產(chǎn)量（輛疤）盎單位產(chǎn)品工時定藹額（工時）暗直接人工工時總笆額（工時）板單位工時工資率盎預(yù)計直接人工成辦本總額把乙產(chǎn)品：板預(yù)計生產(chǎn)量（輛般）巴單位產(chǎn)品工時定靶額（工時）百直接人工工時總岸額（工時）捌單位工時工資率佰預(yù)計直接人工成癌本總額岸直接人工成本總搬額挨CW-GK/B捌D跋按10邦制造費(fèi)用預(yù)算岸（表八）跋 扒 鞍 辦 吧 扮 把 單位：元背變動性制造費(fèi)用挨固定性制造費(fèi)用奧間接材料 邦 哎 叭管理人員工資 叭 矮 辦間接人工 巴 拔 巴折舊費(fèi)

5、擺 耙 邦維修費(fèi) 百 啊 唉辦公費(fèi) 叭 傲 拌水電費(fèi) 斑 皚 敗保險費(fèi) 阿 版 佰其他 把 伴 敖其他 奧 按 巴合計 啊 愛 凹合計 哎 拔 藹直接人工工時總皚數(shù) 拜減：折舊 澳 敖 挨現(xiàn)金支出合計按 分配率版=岸 背 板 啊 每季數(shù)=澳CW-GK/B笆D奧埃11絆制造費(fèi)用預(yù)計現(xiàn)哎金支出計算表?。ū砭牛┌?艾 藹 扳 芭 扮 礙 單位：元扒季 度柏1俺2佰3愛4氨全 年艾直接人工工時愛 甲產(chǎn)品絆 乙產(chǎn)品爸變動性制造費(fèi)用安 甲產(chǎn)品扮 乙產(chǎn)品拜固定性制造費(fèi)用昂現(xiàn)金支出合計般CW-GK/B愛D扒疤12叭產(chǎn)品成本預(yù)算（八甲產(chǎn)品）版（表十）俺 疤 艾 岸 鞍 壩 襖 計劃產(chǎn)量皚： 輛矮成本項(xiàng)目靶單位用

6、量芭單價（元）擺單位成本啊總成本奧直接材料罷 P材料耙件骯 S材料翱件柏 小計霸直接人工埃工時板變動性制造費(fèi)用啊工時拜 合計凹加：在產(chǎn)品及自伴制半成品期初余版額擺減：在產(chǎn)品及自拜制半成品期末余擺額奧預(yù)計產(chǎn)品生產(chǎn)成藹本敖加：產(chǎn)成品期初扳余額版減：產(chǎn)成品期末懊余額奧預(yù)計產(chǎn)品銷售成翱本班 *期懊初單位變動成本拜八表三板“哎甲產(chǎn)品期初存貨扒”壩 *矮本期單位產(chǎn)品變凹動成本邦奧表三搬“邦甲產(chǎn)品預(yù)計期末挨存貨皚”骯 *癌*預(yù)計單位產(chǎn)品盎銷售成本=總成傲本/表一哎“擺甲產(chǎn)品預(yù)計銷售藹量伴”埃CW-GK/B半D皚半13佰產(chǎn)品成本預(yù)算（按乙產(chǎn)品）扮（表十一）翱 跋 絆 襖 襖 瓣 奧 計劃產(chǎn)量伴： 輛扮成本項(xiàng)目

7、捌單位用量爸單價（元）懊單位成本拌總成本岸直接材料稗件艾直接人工背工時般變動性制造費(fèi)用凹工時頒 合計埃加：在產(chǎn)品及自頒制半成品期初余襖額胺減：在產(chǎn)品及自愛制半成品期末余笆額鞍預(yù)計產(chǎn)品生產(chǎn)成愛本案加：產(chǎn)成品期初斑余額*埃減：產(chǎn)成品期末疤余額*傲預(yù)計產(chǎn)品銷售成疤本*藹 *期哎初單位變動成本板矮表三襖“敗乙產(chǎn)品期初存貨搬”搬 *扒本期單位產(chǎn)品變奧動成本礙胺表三背“岸乙產(chǎn)品預(yù)計期末佰存貨吧”鞍 *稗*預(yù)計單位產(chǎn)品叭銷售成本=總成爸本/表一跋“疤乙產(chǎn)品預(yù)計銷售辦量艾”背CW-GK/B拌D按班14辦期末存貨預(yù)算挨（表十二）骯 伴 佰 昂 爸 佰 單位：元扒項(xiàng) 目埃數(shù) 量拌單 價壩金 額背材料存貨稗 P材料

8、按 Q材料版 S材料扒 小計俺產(chǎn)成品存貨邦 甲產(chǎn)品跋 乙產(chǎn)品辦 小計背 存貨合擺計按CW-GK/B按D氨阿15拔銷售費(fèi)用預(yù)算扳（表十三）半 叭 跋 辦 拌 拜 氨 單位：元佰變動性銷售費(fèi)用瓣固定性銷售費(fèi)用伴銷售傭金 翱 叭 翱管理人員工資 暗 盎 礙辦公費(fèi) 隘 案 壩廣告費(fèi) 鞍 百 壩運(yùn)輸費(fèi) 瓣 跋 斑保險費(fèi) 扒 版 凹其他 按 敗 靶其他 巴 頒 班合計 熬 吧 昂合計 拔 疤 氨預(yù)計產(chǎn)品銷售成澳本* 熬 分配率挨=霸 每季數(shù)挨= 按 * 癌見表十、表十一柏CW-GK/B啊D傲懊16絆管理費(fèi)用預(yù)算骯（表十四）斑 芭 藹 礙 把 昂 鞍 單位：元安費(fèi) 用 哀 項(xiàng) 壩 目壩金 額芭 公靶司經(jīng)費(fèi)唉

9、 工般會經(jīng)費(fèi)俺 董哎事會費(fèi)骯 無扮形資產(chǎn)攤銷費(fèi)百 職盎工培訓(xùn)費(fèi)瓣 其芭他叭 合俺計霸 各季現(xiàn)拔金支付數(shù)傲CW-GK/B辦D昂八17班銷售費(fèi)用預(yù)計現(xiàn)愛金支出計算表叭（表十五）阿 胺 皚 敗 骯 百 瓣 單位：元搬季 度骯1搬2扮3跋4敗合計扳預(yù)計產(chǎn)品銷售成把本暗 甲產(chǎn)品邦 乙產(chǎn)品靶變動性銷售費(fèi)用安 甲產(chǎn)品版 乙產(chǎn)品背固定性銷售費(fèi)用俺現(xiàn)金支出合計襖CW-GK/B霸D般案18半現(xiàn)金預(yù)算挨（表十六）搬 凹 靶 埃 昂 暗 案 單柏位：元傲季 度巴1癌2壩3扮4啊全年叭期初現(xiàn)金余額胺加：銷售現(xiàn)金收疤入捌現(xiàn)金收入合計扒減：現(xiàn)金支出氨直接材料板直接人工板制造費(fèi)用吧銷售費(fèi)用絆管理費(fèi)用疤 所得稅斑設(shè)備購置扳 長

10、期貸襖款利息盎 投資者利潤盎 合 岸計哎現(xiàn)金余缺般籌資與運(yùn)用般銀行短期借款啊償還銀行借款班支付借款利息唉期末現(xiàn)金余額柏CW-GK/B哀D耙扮19奧預(yù)計損益表癌（表十七）骯 骯 稗 背愛年度 背 拔 單位安：元爸項(xiàng) 壩目奧金 額凹資 料捌銷售收入哎表一矮減：產(chǎn)品銷售成熬本（變動成本）頒表十、十一壩 變動性白銷售費(fèi)用昂表十三敗貢獻(xiàn)邊際傲減：固定性制造八費(fèi)用癌表八敗 固定性疤銷售費(fèi)用絆表十三阿 管理費(fèi)敗用挨表十四奧息稅前利潤扒減：利息愛利潤總額矮減：所得稅（3拌3%）俺凈利潤把CW-GK/B按D皚擺20辦預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表埃（表十八）壩 唉 俺 哀 笆 哀敗年度 絆 扒 扮 單位：元哎項(xiàng) 目斑期 初挨期

11、 末啊資料（期末數(shù)）柏資產(chǎn)扒流動資產(chǎn)班 貨幣資霸金哎表十六翱 應(yīng)收帳頒款白表一（第四季度扳銷售收入艾班40%）癌 存貨敗表十二拔 待攤費(fèi)叭用佰預(yù)計數(shù)辦 流動資伴產(chǎn)合計案固定資產(chǎn)挨 固定資皚產(chǎn)原價按年初數(shù)+表十六跋“挨設(shè)備購置合計挨”隘 減：累半計折舊巴表八矮 固定資伴產(chǎn)凈值哎 固定資哀產(chǎn)合計壩無形資產(chǎn)及遞延壩資產(chǎn)岸 無形資把產(chǎn)靶根據(jù)無形資產(chǎn)攤扮銷計劃填列敖 無形資白產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合挨計把 長期資礙產(chǎn)合計隘資產(chǎn)總計昂負(fù)債及所有者權(quán)凹益佰流動負(fù)債盎 應(yīng)付帳罷款叭表六（第四季度皚采購金額骯襖40%）絆 應(yīng)付利辦潤藹表十六巴(哎預(yù)計分配利潤-懊已付利潤罷)扳 應(yīng)付福爸利費(fèi)啊 流動負(fù)版?zhèn)嫌嫈￠L期負(fù)債芭

12、長期借壩款扮根據(jù)有關(guān)計劃填藹列頒 長期負(fù)案債合計伴 負(fù)債合昂計靶所有者權(quán)益版 實(shí)收資擺本頒 資本公懊積伴 盈余公俺積吧年初數(shù)+本期提氨取數(shù)笆 未分配安利潤扳所有者權(quán)益合計疤負(fù)債及所有者權(quán)邦益總計邦CW-GK/B扳D拌翱21皚預(yù)計現(xiàn)金流量表挨（表十九）翱 耙 暗 傲 扒 般 擺 斑 板 邦會哎俺03表昂編制單位： 霸 傲 伴 翱 年度 拔 傲 唉 礙 拔 單位：元辦項(xiàng) 爸 白目般行 次扳金 額伴一、經(jīng)營活動產(chǎn)挨生的現(xiàn)金流量：八銷售商品、提供阿勞務(wù)收到的現(xiàn)金胺收到的租金百收到的增值稅銷懊項(xiàng)稅額和退回的靶增值稅款拜收到的除增值稅把以外的其他稅費(fèi)頒返還背收到的其他與經(jīng)八營活動有關(guān)的現(xiàn)挨金隘現(xiàn)金流入小計

13、安購買商品、接受拌勞務(wù)支付的現(xiàn)金安經(jīng)營租賃所支付哀的現(xiàn)金壩支付給職工以及扳為職工支付的現(xiàn)拔金伴支付的增值稅款礙支付的所得稅款愛支付的除增值稅敖、所得稅以外的靶其他稅費(fèi)稗支付的其他與經(jīng)哀營活動有關(guān)的現(xiàn)拜金懊現(xiàn)金流出小計芭經(jīng)營活動產(chǎn)生的半現(xiàn)金流量凈額胺二、投資活動產(chǎn)阿生的現(xiàn)金流量：拔收回投資所收到背的現(xiàn)金靶分得股利或利潤鞍所收到的現(xiàn)金奧取得債券利息收扳入所收到的現(xiàn)金佰處置固定資產(chǎn)、跋無形資產(chǎn)和其他哎長期資產(chǎn)而收到吧的現(xiàn)金凈額隘1邦2般3班4霸7芭8跋9擺10暗11背12襖13背14頒17半18瓣19奧20爸21壩22哀23續(xù)表跋項(xiàng) 扳 隘目笆行 次柏金 額埃收到的其他與投昂資活動有關(guān)的現(xiàn)隘金扒現(xiàn)金

14、流入小計跋購建固定資產(chǎn)、骯無形資產(chǎn)和其他礙長期資產(chǎn)所支付襖的現(xiàn)金傲權(quán)益性投資所支盎付的現(xiàn)金熬債權(quán)性投資所支傲付的現(xiàn)金奧支付的其他與投絆資活動有關(guān)的現(xiàn)盎金昂現(xiàn)金流出小計氨投資活動產(chǎn)生的頒現(xiàn)金流量凈額阿三、籌資活動產(chǎn)鞍生的現(xiàn)金流量：背吸收權(quán)益性投資扮所收到的現(xiàn)金暗發(fā)行債券所收到擺的現(xiàn)金襖借款所收到的現(xiàn)罷金邦收到的其他與籌版資活動有關(guān)的現(xiàn)佰金傲現(xiàn)金流入小計靶償還債務(wù)所支付伴的現(xiàn)金矮發(fā)生籌資費(fèi)用所芭支付的現(xiàn)金昂分配股利或利潤把所支付的現(xiàn)金皚償付利息所支付奧的現(xiàn)金癌融資租賃所支付盎的現(xiàn)金搬減少注冊資本所白支付的現(xiàn)金笆支付的其他與籌懊資活動有關(guān)的現(xiàn)罷金疤現(xiàn)金流出小計百籌資活動產(chǎn)生的皚現(xiàn)金流量凈額敗四、匯率

15、變動對氨現(xiàn)金的影響把五、現(xiàn)金及現(xiàn)金盎等價物凈增加額襖26叭27搬28鞍29靶30稗33搬34背35傲36懊37靶38瓣41叭42搬43拌44氨45敖46癌47扮48敗51版52哀53盎54哀55續(xù)表擺項(xiàng) 胺 盎目藹行 次骯金 額安 1、不涉及爸現(xiàn)金收支的投資埃和籌資活動：案 以固唉定資產(chǎn)償還債務(wù)絆 以投氨資償還債務(wù)傲 以固骯資產(chǎn)進(jìn)行投資霸 以存擺貨償還債務(wù)柏 2、將凈利盎潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活胺動的現(xiàn)金流量：氨 暗 凈利潤百 加：半計提的壞帳準(zhǔn)備佰或轉(zhuǎn)銷的壞帳凹 版 固定資產(chǎn)折霸舊跋 板 無形資產(chǎn)攤癌銷昂 頒 處置固定資佰產(chǎn)、無形資產(chǎn)和礙其他長期資產(chǎn)的骯損失（減：收益佰）白 柏 固定資產(chǎn)報挨廢損失敗 熬 財務(wù)費(fèi)用鞍 頒 投資損失（熬減：收益）拌 半 遞延稅款貸把項(xiàng)（減：借項(xiàng)）按 熬 存貨的減少半（減：增加）哀